Дипломная работа на тему "Синергия | Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО «Сбербанк»)"

Работа на тему: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО «Сбербанк»)
Оценка: хорошо.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: 38.03.01

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА (НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК»)

Москва 2019

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 6
1 .ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АНАЛИЗА И УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 9
1.1 Сущность и классификация кредитных рисков......................... 9
1.2 Нормативно правовое регулирование кредитных операций 16
1.3 Методы управления и оценки кредитных рисков коммерческого банка 21
2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК» 30
2.1 Краткая организационная характеристика банка 30
2.2 Анализ активов и пассивов баланса банка 36
2.3 Анализ финансовых результатов банка 45
2.4 Анализ кредитного портфеля банка 54
2.5 Анализ эффективности формирования кредитного портфеля и управление кредитными рисками в банке 63
3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ В ПАО «СБЕРБАНК» 76
3.1 Преимущества и недостатки системы управления кредитными рисками в ПАО «Сбербанк» 76
3.2 Мероприятия по снижению кредитных рисков в ПАО «Сбербанк» путем применения наиболее эффективных инструментов управления проблемных ссуд 82
3.3 Организация банком специализированной структуры по возврату проблемных и просроченных долгов 90
3.4 Расчет экономической эффективности от мероприятий по снижению кредитных рисков 98
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 113
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 119

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы выпускной квалификационной работы обусловлена тем, что в банковском деле риск - это угроза потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или осуществления дополнительных непредвиденных расходов в результате проведения определенных финансовых операций. Кредитные операции, приносящие при грамотном управлении ими значительный доход, занимают в банковском деле особое место. Поэтому основным банковским риском, управление которым во многом определяет эффективность деятельности банка, является кредитный риск.
Кредитный риск представляет собой наиболее существенную составляющую банковских угроз, поскольку большинство банковских банкротств обусловлено невозвратом заемщиками кредитов и непродуманной политики банка в области рисков. Для отечественных банков данная проблема актуальна вдвойне, так как показатели просроченной и сомнительной задолженности по их кредитным портфелям в два-три раза превышают уровень аналогичных показателей банков развитых стран. Поэтому вопросы управления банковским кредитным риском, от своевременного решения которых зависит эффективность деятельности каждого конкретного банка и стабильность функционирования всей банковской системы страны, в сложившихся условиях приобретают первостепенное значение.
В отличие от других видов экономических рисков кредитный риск обладает специфическими чертами, важнейшей из которых является то, что он связан с движением кредита, принимающим вид ссуды или займа. Кредитный риск выступает основным объектом контроля со стороны коммерческих банков и органов банковского надзора, так как большинство финансовых потерь банка связано с проведением кредитной операции. В
связи с этим в коммерческих банках производится финансовый анализ, который представляет собой базу, на которой строится весь процесс оценки кредитоспособности клиента коммерческого банка.
В связи с актуальностью темы целью выпускной квалификационной работы является проведение анализа кредитных операций и разработки мероприятий по снижению кредитных рисков на примере конкретного банка.
Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи:
- изучить теоретические аспекты управления кредитными рисками;
- провести анализ кредитных операций на примере конкретного банка;
- предложить мероприятия по снижению кредитных рисков в коммерческом банке.
Объектом исследования является ПАО «Сбербанк».
Предметом исследования является анализ, оценка кредитных операций и уровень просроченной ссудной задолженности в кредитном портфеле.
Информационную базу исследования составляет совокупность научной литературы, законы и нормативные документы, годовая бухгалтерская отчетность, регистры учета и другие внутренние документы ПАО
«Сбербанк».
Методологическую базу исследования составляет совокупность следующих методов: анализ литературы и других источников, анализ финансовой документации организации, и методы экономического прогнозирования.
Практическая значимость состоит в том, что предложив конкретные рекомендации по снижению кредитных рисков и совершенствованию кредитных операций, в банке определены основные направления кредитной политики банка, которая отразится на качестве кредитного портфеля и снизит кредитные риски в банке.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, одна из которых теоретическая и две практические, заключения, списка
использованной литературы

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Правовые акты
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправка-х к Конституции РФ от 30.12.2010 № 6-ФКЗ, от 30.12.2010 № 7-ФКЗ) // Российская га-зета.- 2018.-№ 7
2. Гражданский Кодекс Российской Федерации (ча-сть первая) от 30.11.1994
№ 51-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.10.1994) (ред. от 09.02.2011) // Российская газета. - 2018.-№ 132
3. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центра-льном банке РФ (Банке России)» ред. от 29.12.2018.
4. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О ба-нка-х и банковской деятельности» ред. от 29.12.2018.
5. "Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" (утв. Банком России 26.03.2004 N 254-П) (ред. от 18.06.2015) (Зарегистрировано в Минюсте России 26.04.2004 N 5774)
6. "Положение о методике определения величины собственных средств (капитала-) кредитных организаций ("Базель III")" (утв. Ба-нком России 28.12.2016 N 395-П) (ред. от 21.05.2015) (За-регистрировано в Минюсте России 22.02.2017 N 27259)
7. Инструкция Банка России от 03.12.2016 N 139-И (ред. от 18.06.2015) "Об обязательных нормативах ба-нков" (За-регистрировано в Минюсте России 13.12.2016 N 26104)
8. Указание Банка России от 30.04.2008 N 2005-У (ред. от 11.03.2015) "Об оценке экономического положения банков" (Зарегистрировано в Минюсте России 26.05.2008 N 11755)

Источники на русском языке
9. Антипова О.А. Управление банковской ликвидностью // Банковское дело, 2017, №11, - 104 с.
10. Батракова Л.Г. Экономический а-на-лиз деятельности коммерческого банка/ Л.Г. Ба-тракова. - М.: Логос, 2017. -68с.
11. Белоглазова Г.Н. Банковское дело / Под ред. Г.Н.Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Кнорус, 2018. - 16 с.
12. Вешкин Ю.Г., А-ва-гян Г.Л. Экономический анализ деятельности коммерческого ба-нка: учеб. пособие – Москва: Магистр, 2017. – 52 с.
13. Жарковска-я Е.П. Банковское дело: учебник для студентов вызов, обучающихся по специальности «Финансы и кредиты» / 6-е изд., испр. – М.: Омега-Л, 2017. – 76 с.
14. Жарковская Е.П. Финансовый а-на-лиз деятельности коммерческого банка: учебник / Е.П. Жарковская. – 2-е изд., стер. – М.: Издательство «Омега-- Л», 2017. – 25 с.
15. Иода Е.В. Классификация банковских рисков и их оптимизация / Е.В. Иода-, Л.Л. Мешкова, Е.Н. Болотина. - Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2017. – 12 с.
16. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском. – 2-е изд., стер. – Мн.: Новое знание, 2016.-31 с.
17. Кондратьюк Е.А. Понятие банковских рисков и их классификация // Деньги и кредит. – 2016. -№12.- с. 43-44.
18. Костерина Т.М. Банковское дело: Учебно-пра-ктическое пособие. – М.: Изд. центр ЕАОИ, 2018. – 60 с.
19. Лаврушин О.И. Банковские риски: учебное пособие / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева. - М.: КНОРУС, 2017. – 32 с.
20. Лаврушин О.И., Ма-монова И.Д. Оценка финансовой устойчивости кредитной организации: учебник. – М.: КНОРУС, 2017. – 34 с.
21. Никонова И.А-, Шамгунов Р.Н. Стратегия и стоимость коммерческого банка. 2-е изд. - М.: Альпина- Бизнес Букс. 2016. – 96 с.
22. Петров А-.Ю. Комплексный анализ финансовой деятельности ба-нка / А.Ю. Петров, В.И. Петров. – М.: Финансы и статистика, 2018.- 60 с.
23. План счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях. Нова-я редакция (вступает в силу с 1 января 2010 года-). – Новосибирск: Сиб. унив. изд-во, 2016 – 54 с.
24. Платонова Ю.Ю. Инструменты управления портфелем проблемных кредитов в современных условиях // Ж-л «Финансы и кредит», №4(436), 2017. – С.28-36
25. Рутга-йзер В.М., Будицкий А-.Е. Оценка- рыночной стоимости коммерческого ба-нка. Методические разработки. – М.: Маросейка, 2017. – 24 с.
26. Смулов А-.М. О перспективных подхода-х ба-нков к работе с проблемной и просроченной ссудной задолженностью // Ж-л «Финансы и кредит»,
№33(417), 2016. – С. 2-18
27. Тарханова Е.А. Устойчивость коммерческих банков. – Тюмень.: Вектор бух., 2016. – 186 с.
Фетисов Г.Г. Устойчивость коммерческого банка-и рейтинговые системы ее оценки. – изд.2-е, перераб. и доп. –