Дипломная работа на тему "Синергия | Анализ ликвидности и платежеспособности банка (на примере «Пао Сбербанк среднерусский банк»)"

Работа на тему: Анализ ликвидности и платежеспособности банка (на примере «Пао Сбербанк среднерусский банк»)
Презентация и речь идёт бесплатно в комплекте с работой.
Оценка: отлично.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
«СИНЕРГИЯ»

Факультет онлайн обучения
Направление подготовки:

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
Анализ ликвидности и платежеспособности банка (на примере «Пао Сбербанк среднерусский банк»)

Москва 2019

СОДЕРЖАНИЕ
Введение 9
Глава 1 Теоретические основы ликвидности и платежеспособности коммерческого банка 12
1.1 Сущность и задачи анализа ликвидности и платежеспособности коммерческого банка 12
1.2. Нормативно-правовое обеспечение оценки ликвидности и платежеспособности коммерческого банка 23
1.3. Методика анализа ликвидности и платежеспособности коммерческого банка 26
Глава 2. Анализ ликвидности и платежеспособности коммерческого банка на примере ПАО «СБЕРБАНКА СРЕДНЕРУССКОГО БАНКА» 43
2.1. Общая характеристика деятельности ПАО «СБЕРБАНКА РУССКОГО БАНКА» 43
2.2. Анализ ликвидности и платежеспособности ПАО «СБЕРБАНКА СРЕДНЕРУССКОГО БАНКА» 49
2.3. Анализ рисков, влияющих на ликвидность и платежеспособность ПАО
«СБЕРБАНКА СРЕДНЕРУССКОГО БАНКА» 61
Глава 3. Совершенствование финансового состояния коммерческого банка ПАО «СБЕРБАНКА СРЕДНЕРУССКОГО БАНКА» 71
3.1. Пути улучшения показателей ликвидности и платежеспособности ПАО
«СБЕРБАНКА СРЕДНЕРУССКОГО БАНКА» 71
3.2. Оценка эффективности разработанных предложений 76
3.3. Пути внедрения разработанных предложений 86
Заключение 91
Список использованной литературы 95
Приложения 99

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы. Стабильно функционирующая банковская система является залогом финансовой устойчивости государства. Она способна аккумулировать значительные финансовые ресурсы и обеспечивать перелив капиталов между различными секторами народного хозяйства, способствуя тем самым активизации инвестиционной деятельности в стране, экономическому процветанию общества и повышению благосостояния народа. На современном этапе экономического развития в Российской Федерации значительную актуальность приобретают вопросы привлечения внутренних и внешних инвестиций, сдерживания оттока отечественных капиталов за границу, восстановления материального производства и экономического роста страны. Решение этих вопросов невозможно без финансово устойчивого банковского сектора экономики. Однако торможение процесса рыночных преобразований экономики, нестабильность законодательства, серьезные недостатки в деятельности отечественных коммерческих банков в сфере кредитования и расчетов, преобладание спекулятивных операций и попытки обогатиться за счет инфляции привели к неустойчивому финансовому состоянию и даже к банкротству определенной части банков. Таким образом, отечественная банковская система оказалась неприспособленной к потенциальным рискам дестабилизации. Это обуславливает необходимость решения проблем обеспечения удовлетворительного уровня финансового состояния коммерческих банков.
Степень изученности темы. Основные принципы функционирования коммерческих банков и проблемы обеспечения их устойчивого финансового состояния в рыночных условиях исследовались такими зарубежными учеными как Р. Бернд, Э. Дж. Долан, Р.Л. Миллер, П.С. Роуз, Дж. Ф. Синко (мл.), Д. Стоун, П. Умлсон, С. Хьюс, Д. Ван Хуз. Вопросы обеспечения финансовой устойчивости разрабатывались и российскими учеными: А.Н. Василиным, Л.И. Вотинцевой, О.Б. Волошиной, Е.Н. Горбатенко, Н.П. Козаренковой, Н.М. Сайфуллаевым, А.С. Усовой и пр. В их работах отражены теоретические
основы анализа и оценки финансового состояния коммерческих банков, определены его показатели, критерии оценки и способы обеспечения устойчивости, а также обоснованы особенности управления финансовым состоянием банков с целью укрепления их позиций на рынке в условиях конкуренции.
Объектом исследования выступает Публичное акционерное общество
«Сбербанк России» (ПАО Сбербанк). Предметом исследования является финансовое состояние названного банковского учреждения.
Целью исследования выступает разработка практических рекомендаций по улучшению ликвидности и платежеспособности ПАО Сбербанк. Для достижения поставленной цели поставлены следующие задачи:
- раскрыть понятие и подходы к выделению видов финансового состояния банка;
- изучить факторы, определяющие платежеспособность коммерческого
банка;
- раскрыть специфику субъектов анализа в зависимости от их
экономических интересов;
- охарактеризовать особенности информационного обеспечения анализа платежеспособности банка и нормативно-правовые требования ЦБ РФ в указанной сфере;
- изучить основные виды и методы анализа ликвидности и платежеспособности банка;
- осуществить обзор основных методик проведения анализа финансового состояния банка;
- представить краткую организационно-экономическую характеристику ПАО Сбербанк;
- осуществить анализ структуры и качества активов и пассивов, ликвидности и платежеспособности; финансовых результатов и эффективности деятельности ПАО Сбербанк;
- обосновать рекомендации по улучшению ликвидности и платежеспособности ПАО Сбербанк.
Информационная база исследования. В процессе исследования были использованы законодательные и нормативные акты Российской Федерации, Банка России, международные и национальные стандарты учета и отчетности, материалы научных конференций и семинаров, изучена общая и специальная литература отечественных и зарубежных авторов в области экономического анализа, финансового менеджмента, финансов и банковского дела.
Методологической основой проведенного исследования является диалектический метод как общий подход к научному познанию проблем анализа и его информационного обеспечения. В процессе исследования применялся научный аппарат теории экономического анализа хозяйственной деятельности, его традиционные методы анализа и оценки системы показателей (группировки, метод сравнения, индексный метод и т.д.) и их интерпретации экономико-математическими методами.
Практическая значимость исследования, проведенного в данной выпускной квалификационной работе, состоит в том, что его результаты могут быть использованы в качестве методических основ для повышения эффективности в сфере управления финансовым состоянием коммерческих банков. Рассмотренные методики, на основании которых были произведены расчеты показателей ликвидности и платежеспособности, актуальны и применимы кредитными организациями с целью отражения результатов своей деятельности.
Структура работы. Выпускная квалификационная работа включает в себя введение, три главы, заключение, список использованной литературы и приложения. В первой главе раскрыты теоретические и методологические основы анализа платежеспособности коммерческого банка. Во второй главе представлены результаты анализа и оценки ликвидности и платежеспособности ПАО Сбербанка. В третьей главе обоснованы рекомендации по улучшению финансового состояния этого банка.

1. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 30.12.2015) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
2. Постановление Правительства РФ «Об утверждении требований к финансовой устойчивости банков, в которых оператором электронной площадки открываются счета для учета денежных средств, внесенных участниками закупок в качестве обеспечения заявок, а также требований к условиям договоров о ведении указанных счетов, заключаемых оператором электронной площадки с банком (в том числе в части собственных средств (капитала), активов, доходности, ликвидности, структуры собственности)» / Постановление Правительства No 901 от 10 октября 2014 г. N 901
3. Инструкция ЦБ «Об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004 № 110-И [Электронный ресурс]
4. Указание Банка России от 30.04.2008 №2005-У (ред. от 09.03.2016)
«Об оценке экономического положения банков» [Электронный ресурс]
5. Боровкова В.А.БАНКИ И БАНКОВСКОЕ ДЕЛО В 2 Ч. ЧАСТЬ 2 4е изд., пер. и доп. Учебник и практикум для академического бакалавриата год: 2017 /
6. Банковский менеджмент, под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. изд. КноРус, 2016,-435с
7. Банковские риски: учебник/под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцовой. - 3-е изд., перераб. И доп. – М.: КНОРУС 2014,-292с
8. Банковское право Российской Федерации: учеб. Пособие / отв. Ред. Е.Ю. Грачева. – 2-е изд., перераб. И доп. –М.: Норма: ИНФРА-М, 2014, - 399с.
9. Гитиномагомедова А.М. Отчетность как основной источник анализа финансового состояния банка // Актуальные вопросы современной экономики.
– 2015. – № 2. – С. 90-93.
10. Горбатенко Е.Н. Динамическая модель для финансового анализа банка // Динамика сложных систем – XXI век. – 2014. – Т. 8. – № 1. – С. 45-47.
11. Григорьева Д.Р., Гареева Г.А., Лысанов Д.М. Статистические методы анализа и прогнозирования надежности коммерческого банка // В мире научных открытий. – 2015. – № 2 (62). – С. 479-492.
12. Жаботинская Т.А. Сравнительная характеристика основных методов оценки финансового состояния коммерческих банков, применяемых в российской практике // Материалы Международной научно-практической конференции «Современные вызовы и реалии экономического развития России». – 2015. – С. 69-70.
13. Жарова О.С. Критерии оценки финансового состояния коммерческого банка // Бизнес и общество. – 2014. – № 1 (1). – С. 4.
14. Завьялова Е.Н. Факторы, влияющие на ликвидность коммерческого банка // Экономика и управление в XXI веке: тенденции развития. – 2015. -
№25. – С. 173-178.
15. Казаренкова Н.П. Финансовое состояние и устойчивость коммерческого банка: критерии оценки // Сборник материалов Международной научно-практической конференции «Стратегия и сценарии развития финансово-кредитной системы». – 2014. – С. 46-52.
16. Костерина. Т.М. Банковское дело: учеб. Для бакалавров / Т.М. Костерина; Моск. Гос. Ун-т экономики, статистики и информатики. – 2-е изд., перераб. И доп. – М.: Юрайт, 2014 -332 с.
17. Курбатов А.Я. Банковское право России: учебник для магистров. – М.: Юрайт, 2013 -525 с.
18. Питерская Л.Ю., Голуб А.В. Методы оценки финансовой устойчивости и надежности коммерческого банка: российский и зарубежный опыт // Экономика и управление в XXI веке: тенденции развития. – 2013. –
№12. – С. 159-166.
19. Сайфуллаев Н.М. Особенности классификации кредитных организаций с точки зрения их финансового состояния, в рамках банковского надзора Банка России // Сборник докладов VIII международной научно- практической конференции студентов, аспирантов и молодых ученых
«Молодежь и научно-технический прогресс». – 2015. – С. 313-315.
20. Панченко Б.В. Формирование портфеля кредитов физическим лицам в коммерческом банке: Автореф. Дис. На соиск. Учен. Степ. К.э.н.: Спец
08.00.10 / Панченко Борис Валерьевич; [Тул.гос. ун-т] – Тула, 2010 -20 с.
21. Роде Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма./ Пер. с нем. Под ред. И с предисл. В.Н. Шенаева. – М.: Финансы и статистика, 1986
22. Роуз П. Банковский менеджмент. / Пер. с англ. Со 2-го изд. – М.: Дело Лтд, 1995
23. Таджеддинова А.Э. Система рейтинговой оценки CAMELS в условиях российского банковского сектора // Горный информационно- аналитический бюллетень (научно-технический журнал). – 2015. – № 2. – С. 397-400.
24. Усова А.С. Оценка финансового состояния и надежность коммерческих банков // Материалы и доклады Всероссийской научно- практической конференции «Прикладные статистические исследования и бизнес-аналитика». – 2015. – С. 260-263.
25. Халилова М.Х., Белоусова А.А. Комплексная оценка финансовой устойчивости банков // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук. – 2015. – №5-1.
26. Чиликов А.С. Пути улучшения финансового состояния коммерческого банка путем анализа тенденций изменения основных финансовых показателей // Инновационное развитие экономики. – 2015. –
№ 1 (25). – С. 73-76.
27. Шапкин. А. С. Экономические и финансовые риски : оценка, управление, портфель инвестиций: учеб. Пособие/ А.С. Шапкин, В.А. Шапкин.
– 9-е изд. – М.: Дашков и К, 2014, -543с. 5 экз.