Выпускная квалификационная работа (ВКР) на тему "Синергия | Анализ ликвидности и платежеспособности банка (на примере ООО КБ "Кредитинвест")"

Готовая работа на тему: Анализ ликвидности и платежеспособности банка (на примере ООО КБ "Кредитинвест")
Работа выполнена в 2018 г.
Оценка за выполнение: Хорошо.
Количество страниц: 92.
Все работы проверены на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки. Так же можете посетить мой профиль и ознакомиться с готовыми работами: https://studentu24.ru/list/suppliers/Malika---1317

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
«СИНЕРГИЯ»

Факультет онлайн обучения
Направление подготовки: «Экономика»

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
АНАЛИЗ ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ БАНКА (НА ПРИМЕРЕ ООО КБ "КРЕДИТИНВЕСТ")

Москва 2018


ЗАДАНИЕ
на выпускную квалификационную работу студента
1. Тема ВКР: «Анализ ликвидности и платежеспособности банка (на примере ООО КБ "Кредитинвест")»
2. Структура ВКР:

Введение
Глава 1. Теоретические основы анализа ликвидности и платежеспособности банка
1.1. Принципы и функции деятельности коммерческого банка
1.2. Сущность концепции внутреннего анализа финансового состояния коммерческого банка
1.3. Особенности анализа ликвидности и платежеспособности банка
Глава 2. Организация деятельности ООО КБ «Кредитинвест»
2.1. Краткая экономическая характеристика ООО КБ «Кредитинвест»
2.2. Анализ ликвидности и платежеспособности банка
Глава 3. Мероприятия по совершенствованию финансового состояния банка
3.1. Разработка мероприятий по повышению финансовой устойчивости
3.2. Расчет экономической эффективности
3.3. Перспективы развития ООО КБ «Кредитинвест» на российском рынке банковских услуг
Заключение
Список используемой литературы
Приложения
ВВЕДЕНИЕ 8
Глава 1. Теоретические основы анализа ликвидности и платежеспособности банка 1О
1.1. Принципы и функции деятельности коммерческого банка 1О
1.2. Сущность концепции внутреннего анализа финансового состояния коммерческого банка 18
1.3. Особенности анализа ликвидности и платежеспособности банка 27

Глава 2. Организация деятельности ООО КБ «Кредитинвест» З8
2.1. Краткая экономическая характеристика ООО КБ «Кредитинвест)) З8
2.2. Анализ ликвидности и платежеспособности банка 49
Глава 3. Мероприятия по совершенствованию финансового состояния банка 62
3.1. Разработка мероприятий по повышению финансовой устойчивости 62
3.2. Расчет экономической эффективности 71
3.3. Перспективы развития ООО КБ «Кредитинвест» на российском рынке банковских услуг 75
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 78
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 80
ПРИЛОЖЕНИЯ 84
3. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы, сформулировать цели и задачи работы, описать объект, предмет и информационную базу исследования.
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и дополнительную литературу по выбранной теме.
В пункте 1.1 необходимо раскрыть принципы и функции деятельности
коммерческого банка. Описать банковскую систему РФ, устав банка.
В пункте 1.2 необходимо определить сущность концепции внутреннего анализа финансового состояния коммерческого банка; методику анализа банковской деятельности с учетом национальных особенностей реструктуризации экономики России, разные типы оценок деятельности коммерческих банков применительно к целям, которые перед ними ставятся. Раскрыть понятие финансовой устойчивости предприятия, какие используются методы финансового анализа.
В пункте 1.3. необходимо раскрыть особенности анализа ликвидности и платежеспособности банка, функциональное значение банковской ликвидности,
определение банковской ликвидности по нормативному документу Банка России.
В Главе 2 показать организацию деятельности ООО КБ «Кредитинвест».
В пункте 2.1 дать краткую экономическую характеристику ООО КБ
«Кредитинвест», показать структуру функциональных подразделений и служб банка, провести оценку финансового состояния банка за 2014-2016 г.
В пункте 2.2 на основании описанных в главе 1 методик необходимо провести анализ показателей ликвидности для ООО КБ «Кредитинвест». По окончании расчетов и анализа результатов необходимо сформулировать выводы.
В Главе 3 проанализировать ликвидность и финансовую устойчивость банка;
разработать основные мероприятия по совершенствованию финансового состояния банка.

В заключении необходимо отразить основные положения дипломной работы и сформулировать общие выводы.
В приложение выносятся расчетные таблицы и копии финансовой отчетности
объекта исследования за выбранные для анализа периоды.
4. Исходные данные по ВКР: Основная литература:
1. Указание ЦБР от 3 июня 2003 г. N 1288-У "О внесении изменений и дополнений в
Инструкцию Банка России от 22 июля 2002 года N 102-И "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации". "Вестник Банка России" от 1О июля 2003
2. Конституция РФ Гражданский кодекс РФ, ч.1 и 2 (часть первая от 30.11.1994 г. № 51- ФЗ, часть вторая от 26.01.1996г. № 14-ФЗ)
3. ФЗ РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 (с изм. и доп.,
вступившими в силу с 0l.09.2005r.)
4. ФЗ РФ «О Центральном банке РФ» (Банке России) от 10.07.2002г. № 86-ФЗ
5. ФЗ РФ «О кредитных историях» № 218-ФЗ от 30.12.2004 r.
6. 254-П «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26.03.2004 (в ред. Указания ЦБ РФ от 20.03.2006 № 1671-У)
7. 54-П «Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)>> от 3l.08.l 998 (вред. Положения, утв. ЦБ РФ 27.07.2001 № 114-П)
8. 283-П «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на
возможные потери» от 20.03.2006г.
9. 2-Т «Письмо о совершении сделок со связанными с банком лицами и оценке рисков,
возникающих при совершении» от 17.0l.2005r.
10. «Банковское дело», под. ред. Лаврушина О.И., Москва КноРус, 2014.-604с.
Дополнительная литература:
1. "Банковское дело», под. ред. Тавасиева А.М., Москва Юнити, 2013 - 240 с.
2. "Банковские операции",под. ред. А.В.Печниковой, O.М.Маркова, Е.Б. Стародубцева, Москва Форум-Инфра-М, 2013.-267с.
3. «Банковское дело», под. ред. Жукова Е.Ф., Эриашвили Н.Д., Москва Юнити, 2014.-269с.
4. «Банковское законодательство», под. ред. Жукова Е.Ф.,Москва Юнити, 2013.- 297с.
5. «Банковское законодательство», под. ред. Жукова Е.Ф.,Москва Юнити, 2014.-295с.
6. «Деньги кредит банки»,под. ред. Жукова Е.Ф., Москва Юнити, 2014.-32бс.
7. «Кредитование и расчетные операции в России», под. ред. Журавлева Н.В., Москва Экзамен, 2013.-189с.
8. Андрюшин С., Кузнецова В. Приоритеты денежно-кредитной политики центральных
банков в новых условиях// Вопросы экономики. - 2013. - № 6. - С. 57 - 59.
9. Деньги, кредит, банки, ценные бумаги. Практикум/ под ред. Жукова Е.Ф. / М.: ЮНИТИ, 2013.-267с.
10. Деньги, кредит, банки: Учебник /под ред. Лаврушина О.И./ М.:Финансы и статистика, 2013.-492с.
11. Дробозина Л. А., Окунева Л. П., Андрисова Л. Д. и др.Финансы. Денежное обращение. Кредит. - Москва: Финансы, ЮНИТИ, 2014.-346с.
12. Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков: Методологические рекомендации. - М.: Компания «Алее», 2013.- 269с.
13. Завидов Б.Д. Договор банковской гарантии. (Начало)// Право и экономика. - М.; Юрид. Дом "Юстицинформ", 2013. - № 1.
14. Зубарева О., Колесник Г. Существенные условия соглашения о предоставлении
банковской гарантии //Хозяйство и право. - М., 2013. -№ 9.
15. Княжевская А. Срок обязательства как существенное условие банковской гарантии// Право и экономика. - М.; Юрид. Дом "Юстицинформ", 2014. - № 11.
16. Колесников В.И. Банковское дело М.: Финансы и статистика.2013.-427с.
17. Ко:мионский С. А. Наука и искусство управления современным банком. М: Финансы и статистика,2013.-467с.
18. Кудрина Н.К. Банковская гарантия как новый способ обеспечения обязательств//
Банковское право. - М., 2013. - № 3.
19. Купер Дж. Управление и регулирование банков. М.: Финансы и статистика. 2014.- 567с.
20. Лукша Н. Инфляция и денежно-кредитная политика// Экономико-политическая ситуация в России. -2014. - №12.-С. 9-11.
21. Малхасян А.М. Направления совершенствования денежно-кредитной политики
Российской Федерации// Финансы и кредит. -2014. - №43.- С. 51- 62.
22. Матовников М.Ю. К вопросу об инструментах денежно-кредитной политики// Деньги и кредит. -2014. - № 1. -С. 32- 34.
23. Милюков А.И., Пенкин С.А. Денежно-кредитная политика как фактор роста
российской экономики// Банковское дело. - 2013. - № 9. - С. 21 - 24.
24. Синки Дж. Мл. Управление финансами в коммерческом банке. - 2015, С. 458.

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 2
Глава 1. Теоретические основы анализа ликвидности и платежеспособности банка 4
1.1. Принципы и функции деятельности коммерческого банка 4
1.2. Сущность концепции внутреннего анализа финансового состояния коммерческого банка 12
1.3. Особенности анализа ликвидности и платежеспособности банка 21
Глава 2. Организация деятельности ООО КБ «Кредитинвест» 32
2.1. Краткая экономическая характеристика ООО КБ «Кредитинвест» 32
2.2. Анализ ликвидности и платежеспособности банка 43
Глава 3. Мероприятия по совершенствованию финансового состояния банка 56
3.1. Разработка мероприятий по повышению финансовой устойчивости 56
3.2. Расчет экономической эффективности 65
3.3. Перспективы развития ООО КБ «Кредитинвест» на российском рынке банковских услуг 69
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 72
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 74
ПРИЛОЖЕНИЯ 78

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность дипломной работы связана со следующими обстоятельствами. Развитие рыночных отношений в России планомерно ведет отечественный бизнес к интеграции в мировую экономику. Финансовый рынок не является исключением. Развитие банковской системы в нашей стране привело к появлению большого количества коммерческих банков.
Быстрый процесс развития банковской сферы привел к тому, что предложение банковских услуг превысило необходимый для российского общества уровень спроса на них. Это, в свою очередь, создало условия для возникновения конкуренции в отдельных секторах банковской деятельности. К тому же необходимо учесть специфические черты банковского дела в России.
Одной из важных проблем в сфере банковской деятельности выступает проблема выживания в условиях обострившейся конкурентной борьбы. Выиграть в ней может тот банк, который сумеет организовать свою деятельность наиболее эффективным образом. Если он учтет всю совокупность влияющих факторов, начиная от действующих в обществе закономерностей и реалий, специфичных для текущего момента и общей ситуации в стране, и заканчивая ориентацией на самые передовые технологии, разработанные в различных предметных областях. Наряду с надежностью и стабильностью банка в качестве одного из важнейших условий выживания банков при растущей конкуренции на первый план выходит качество обслуживания и расширение круга предоставляемых услуг. Цель выпускной квалификационной работы состоит в проведении анализа ликвидности и платежеспособности банка и прогнозировании деятельности банка на примере ООО КБ «Кредитинвест» в современных
условиях.
В этой связи задачами дипломной работы являются:
- рассмотреть принципы и функции деятельности коммерческого банка;
-определить сущность концепции внутреннего анализа финансового состояния коммерческого банка;
-дать краткую экономическую характеристику ООО КБ «Кредитинвест»;
- провести оценку финансового состояния банка за 2014-2016 г;
- проанализировать ликвидность и финансовую устойчивость банка;
- разработать основные мероприятия по совершенствованию финансового состояния банка.
Для рассмотрения и осуществления данного вопроса написана эта дипломная работа. Объект исследования: ООО КБ «Кредитинвест».
Предмет исследования – анализ деятельности банка. Дипломная работа состоит из трех глав:
-Глава 1. Теоретические основы анализа ликвидности и платежеспособности банка;
- Глава 2. Организация деятельности ООО КБ «Кредитинвест»;
- Глава 3. Основные направления совершенствования деятельности ООО КБ «Кредитинвест».
Теоретическую основу исследования составили классические и современные труды отечественных и зарубежных ученых, создавших основу кредитования. Большой вклад в разработку исследования кредитования населению внесли многие видные отечественные ученые Лаврушин О.И., Тавасиев А.М., Дробозина Л. А., Окунева Л. П., Андрисова Л. Д. и др.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В целом по результату финансовой деятельности ООО КБ
«Кредитинвест» можно сделать вывод об эффективной финансовой деятельности анализируемого банка.
Из приведенных в данной работе рекомендаций в заключении хотелось бы привести следующее:
1) повышение конкурентоспособности кредитных потребительских
услуг,
2) оптимизация ресурсной базы путем повышения конкурентоспособности депозитных услуг,
3) повышения конкурентоспособности обслуживания путем оптимизации системы коммуникаций.
В рамках этого направления рассматриваются возможности расширения продуктовой линейки, улучшения условий кредитования, внедрение кросс-продаж и кобрендинговых продуктов.
Расчет показал, что внедрение данных мер позволит улучшить стратегическое положение не только по параметрам качество продукта и обслуживания, но по параметрам доходности.
Второе направление улучшения стратегического положения банка заключается в оптимизации ресурсной базы банка. Это направление особо актуально в условиях современного финансового кризиса, когда у банка затруднен доступ к дешевым финансовым ресурсам. Ограниченность ресурсов, связанная также с развитием банковской конкуренции.
В рамках третьего направления предлагается разработка системы коммуникаций представляет собой одну из принципиальных задач при разработке конкурентной стратегии банка.
По результатам проведенных предложений определена позиция банка на матрице БКГ. ООО КБ «Кредитинвест» реализует стратегический фактор повышения конкурентоспособности за сет расширения набора кредитных и депозитных продуктов и коммуникационной работы с клиентами. С помощью изменения свойств розничных продуктов, ООО КБ
«Кредитинвест» изменяет позиционирование на рынке.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Указание ЦБР от 3 июня 2003 г. N 1288-У "О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России от 22 июля 2002 года N 102-И "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации". "Вестник Банка России" от 10 июля 2003
2. Конституция РФ Гражданский кодекс РФ, ч.1 и 2 (часть первая от 30.11.1994г. № 51-ФЗ, часть вторая от 26.01.1996г. № 14-ФЗ)
3. ФЗ РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 (с изм. и доп., вступившими в силу с 01.09.2005г.)
4. ФЗ РФ «О Центральном банке РФ» (Банке России) от 10.07.2002г. № 86- ФЗ
5. ФЗ РФ «О кредитных историях» № 218-ФЗ от 30.12.2004г.
6. 254-П «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26.03.2004 (в ред. Указания ЦБ РФ от 20.03.2006
№ 1671-У)
7. 54-П «Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31.08.1998г. ( в ред. Положения, утв. ЦБ РФ 27.07.2001 № 114-П)
8. 283-П «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» от 20.03.2006г.
9. 2-Т «Письмо о совершении сделок со связанными с банком лицами и оценке рисков, возникающих при совершении» от 17.01.2005г.
10. Брагинский М.И. Обязательства и способы их обеспечения: неустойка, залог, поручительство, банковская гарантия // Комментарий к новому ГК Российской Федерации. М., 2013.-79с.
11. «Банковское дело», под. ред. Лаврушина О.И., Москва КноРус, 2014.-604с.
12. "Банковское дело», под. ред. Тавасиева А.М., Москва Юнити, 2013 – 240
13. "Банковские операции",под. ред. А.В.Печниковой, О.М.Маркова, Е.Б. Стародубцева, Москва Форум-Инфра-М, 2013.-267с.
14. «Банковское дело», под. ред. Жукова Е.Ф., Эриашвили Н.Д., Москва Юнити, 2014.-269с.
15. «Банковское законодательство», под. ред. Жукова Е.Ф.,Москва Юнити, 2013.- 297с.
16. «Банковское законодательство», под. ред. Жукова Е.Ф.,Москва Юнити, 2014.-295с.
17. «Деньги кредит банки»,под. ред. Жукова Е.Ф., Москва Юнити, 2014.-326с.
18. «Кредитование и расчетные операции в России», под. ред. Журавлева Н.В., Москва Экзамен, 2013.-189с.
19. Андрюшин С., Кузнецова В. Приоритеты денежно-кредитной политики центральных банков в новых условиях // Вопросы экономики. – 2013. - № 6. – С. 57 – 59.
20. Деньги, кредит, банки, ценные бумаги. Практикум/ под ред. Жукова Е.Ф. / М.: ЮНИТИ, 2013.-267с.
21. Деньги, кредит, банки: Учебник /под ред. Лаврушина О.И./ М.:Финансы и статистика, 2013.-492с.
22. Дробозина Л. А., Окунева Л. П., Андрисова Л. Д. и др.Финансы. Денежное обращение. Кредит. - Москва: Финансы, ЮНИТИ, 2014.-346с.
23. Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков:
Методологические рекомендации. – М.: Компания «Алес», 2013.- 269с.
24. Завидов Б.Д. Договор банковской гарантии. (Начало) // Право и экономика. - М.; Юрид. Дом "Юстицинформ", 2013. - № 1.
25. Зверев, О. А. Конкуренция на рынке розничных банковских услуг и задачи банковского менеджмента / О. А. Зверев // Финансы и кредит. – 2013. – № 18(156). – С. 3.
26. Зубарева О., Колесник Г. Существенные условия соглашения о предоставлении банковской гарантии // Хозяйство и право. - М., 2013. - №
27. Княжевская А. Срок обязательства как существенное условие банковской гарантии // Право и экономика. - М.; Юрид. Дом "Юстицинформ", 2014. -
№ 11.
28. Колесников В.И. Банковское дело М.: Финансы и статистика. 2013.-427с.
29. Комионский С. А. Наука и искусство управления современным банком. М: Финансы и статистика,2013.-467с.
30. Кудрина Н.К. Банковская гарантия как новый способ обеспечения обязательств // Банковское право. - М., 2013. - № 3.
31. Купер Дж. Управление и регулирование банков. М.: Финансы и статистика. 2014.-567с.
32. Лазарева Т.П. Банковская гарантия во внешнеэкономической
деятельности. (Начало) // Право и экономика. - М.; Юрид. Дом "Юстицинформ", 2014. - № 2.
33. Лукша Н. Инфляция и денежно-кредитная политика // Экономико- политическая ситуация в России. – 2014. - № 12. – С. 9 – 11.
34. Малхасян А.М. Направления совершенствования денежно-кредитной
политики Российской Федерации // Финансы и кредит. – 2014. - № 43. – С. 51 – 62.
35. Матовников М.Ю. К вопросу об инструментах денежно-кредитной политики // Деньги и кредит. – 2014. - № 1. – С. 32 – 34.
36. Милюков А.И., Пенкин С.А. Денежно-кредитная политика как фактор
роста российской экономики // Банковское дело. – 2013. - № 9. – С. 21 – 24.
37. Общая теория денег и кредита (3 изд.): Учебник /под ред. проф. Жукова Е.Ф./ М.:ЮНИТИ, 2013.-468с.
38. Панова Г. С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.:
Финансы и статистика,2015.-360с.
39. Рид Э., Картер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки. - 2014, - С. 327.
40. Сайт ООО КБ «Кредитинвест»
41. Синки Дж. Мл. Управление финансами в коммерческом банке. - 2015, С. 458.
42. Усоскин В. М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М.: "Вазар-Ферро", 2013. -124 с.
43. Чиненков А. В. Банковские кредиты и способы обеспечения кредитных обязательств/Бухгалтерия и банки. – 2014 г. - №4.
44. Шевченко, И. В. Совершенствование качества обслуживания клиентов
кредитными организациями путем внедрения новейших банковских технологий / И. В. Шевченко, О. А. Левицкая // Финансы и кредит. – 2014.
– № 22(160). – С. 3–7.