Выпускная квалификационная работа (ВКР) на тему "Синергия. Анализ ликвидности и платежеспособности банка на примере ПАО АКБ «Связь-Банк»"

Готовая работа на тему: Анализ ликвидности и платежеспособности банка на примере ПАО АКБ «Связь-Банк».
Работа выполнена в 2017 г.
Оценка за выполнение: Отлично.
Количество страниц: 111.
Все работы проверены на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки. Так же можете посетить мой профиль и ознакомиться с готовыми работами: https://studentu24.ru/list/suppliers/Malika---1317

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ «МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
«СИНЕРГИЯ»

Факультет онлайн обучения
Направление подготовки: Экономика 38.03.01


ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
АНАЛИЗ ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ БАНКА НА ПРИМЕРЕ ПАО АКБ «СВЯЗЬ-БАНК»


Москва 2017

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 8
Глава 1 Теоретические основы ликвидности и платежеспособности коммерческого банка 11
1.1 Понятие ликвидности и платежеспособности банка и факторы, их определяющие 11
1.2 Методы оценки ликвидности и платежеспособности банка 24
1.3 Управление ликвидностью коммерческого банка 35
Глава 2 Анализ ликвидности и платежеспособности ПАО АКБ «Связь-Банк». 47 2.1 Общая характеристика банка 47
2.2 Анализ бухгалтерского баланса ПАО АКБ «Связь-Банк» 57
2.3 Оценка состояния ликвидности и платежеспособности. Политика управления ПАО АКБ «Связь-Банк» 67
Глава 3 Рекомендации по повышению ликвидности и платежеспособности ПАО АКБ «Связь-Банк» 74
3.1 Пути совершенствования ликвидности и платежеспособности коммерческих банков 74
3.2 Проблемы управления ликвидностью ПАО АКБ «Связь-Банк» 79
3.3 Рекомендации по повышению ликвидности и платежеспособности ПАО АКБ «Связь-Банк» 84
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 94
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 98
ПРИЛОЖЕНИЯ 102

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. Одной из наиболее важных задач управления любым банком является обеспечение соответствующего уровня ликвидности и платежеспособности. Ликвидность имеет немаловажное значение не только для самого банка, но и для его клиентов. Высокая ликвидность является показателем того, что клиент в любой момент сможет вернуть вложенные средства или получить кредит в банке.
Для банковской системы и экономики в целом вопрос ликвидности - это вопрос доверия и максимально полного удовлетворения потребностей различных секторов экономики в обеспечении расчетов, в кредитных ресурсах и размещении средств. Следовательно, ликвидность и платежеспособность отдельных коммерческих банков определяет стабильность и эффективность платежной системы страны, устойчивость всей банковской системы.
В условиях экономический нестабильности соблюдение требований ликвидности и платежеспособности банка и способы их поддержания в целях обеспечения прибыльности, надежности и устойчивости его работы приобретают особое значение.
На практике это подтвердил финансовый кризис, который стал причиной утраты доверия к финансовым посредникам со стороны экономических контрагентов. В результате существенно сократился объем операций на межбанковском кредитном рынке и произошел значительный отток из банков средств корпоративных и розничных клиентов. Данные факторы, а также несбалансированность активов и пассивов по срокам у ряда кредитных организаций привели к серьезным финансовым затруднениям некоторых из НИХ.
Кризис и его последствия для банковского сектора и конкретных банков
продемонстрировали первостепенное значение взвешенного подхода к оценке и управлению банками своей ликвидностью, что и определяет актуальность выбранной темы.
Проблема ликвидности и платежеспособности банка в последнее время активно обсуждается в научной прессе, в публицистических изданиях, на национальных и международных конференциях.
Различные стороны оценки и управления ликвидностью и платежеспособностью банка рассмотрены в работах российских ученых: Киселева Д.А., Помориной М.А., Лаврушина. О.И., Коробовой Г.Г., Пановой Г.С., Иванова В.В., Левиной Ю.Б., Тагирбекова К.Р. и ряда других.
Однако существует необходимость создания таких методик управления ликвидностью и платежеспособностью, которые позволяли бы сотрудникам банка адекватно оценивать уровень ликвидности и платежеспособности банка, осуществлять эффективное ежедневное управление, ориентированное на поддержание на достаточно высоком уровне данных характеристик работы банка.
Цель данной работы провести анализ ликвидности и платежеспособности банка и разработать рекомендации по управлению банковским портфелем.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
раскрыть понятия ликвидности и платежеспособности банка и факторы, их определяющие;
рассмотреть методы оценки ликвидности и платежеспособности
банка;
охарактеризовать способы и методы управления ликвидностью коммерческого банка;
дать краткую экономическую характеристику ПАО АКБ «Связь- Банк»;
провести анализ бухгалтерского баланса ПАО АКБ «Связь-Банк»; оценить состояния ликвидности и платежеспособности и
рассмотреть политику управления ПАО АКБ «Связь-Банк»;
сформулировать выводы по исследованию;
разработать рекомендации по управлению банковским портфелем.
Объектом исследования является ПАО АКБ «Связь-Банк».
Предметом исследования является ликвидность и платежеспособность, их оценка и методы поддержания.
Теоретическую и методологическую базу исследования составляют работы отечественных экономистов, посвященные банковской деятельности.
В качестве исследовательского инструментария используются системный и функциональный подходы, общенаучные методы: научная абстракция, анализ и синтез, исторический анализ, методы группировки, сравнения, а также табличные и графические методы представления данных.
Информационной базой исследования служат документы законодательных органов власти, нормативные акты и статистические материалы Банка России, научные публикации, материалы периодических изданий, сети Интернет и электронных СМИ по тематике исследования, формы финансовой отчетности анализируемого объекта за 2015 - 2016 годы.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.
В заключении сделаны выводы по результатам проведенного исследования и даны рекомендации для их практического применения в банке.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Федеральный закон от 10.07.2002 No 86-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России )» (с изм. и доп., вступ. в силу с 15.07.2016) // Собрание законодательства РФ. - 15.07.2002. - № 28. - Ст. 2790.
2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 03.07.2016) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2016) // Собрание законодательства РФ. - 05.02.1996. - № 6. - Ст. 492.
3. Инструкция Банка России от 03.12.2012 № 139- И (ред. от 15.11.2016) « Об обязательных нормативах банков » (Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2012 № 26104) // Вестник Банка России. - № 74. - 21.12.2012.
4. Указание Банка России от 16.01.2004 № 1379-У (ред. от 25.10.2013)
«Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» (Зарегистрировано в Минюсте России 23.01.2004 № 5485) // Вестник Банка России. - № 5. - 27.01.2004.
5. Указание Банка России от 30.04.2008 № 2005-У (ред. от 09.03.2016)
«Об оценке экономического положения банков» (Зарегистрировано в Минюсте России 26.05.2008 № 11755) // Вестник Банка России. - № 28. - 04.06.2008.
6. Письмо Банка России от 27.07.2000 № 139-Т «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций» // Вестник Банка России. - № 42.
- 02.08.2000.
7. Акимов О.М. Банковская ликвидность: новые подходы Базельского комитета// Управление в кредитной организации. - 2013. - №3. -С.6-8.
8. Банковские риски: учебное пособие / Под ред. О.И. Лаврушина, Н.И
. Валенцевой. - М.: КНОРУС, 2011. - 232 с.
9. Банковское дело/ Под ред. Г.Г. Коробовой -М.: Экономистъ, 2012.
- 751 С.
10. Банковское дело/ Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - СПб.: Питер, 2012. - 458 с.
11. Банковское дело. Экспресс-курс / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2013. - 352 с.
12. Банковское дело: Учебник. - 3-е изд., перераб. и доп./ Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2014. - 672 с.
13. Барометр банковской ликвидности// Финансы и кредит. - 2014. - No 21. - С. 82-88.
14. Бархатов В .И. Особенности управления депозитным портфелем коммерческого банка в современных условиях // Вестник Челябинского государственного университета. - 2015. - № 1. - С. 104-109.
15. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности. - М.: Логос,
2012. - 368 С.
16. Вишнинская Г. Н ., Ахметова Д. М . Ликвидность и платежеспособность банка// Аудит и финансовый анализ. - 2016. - №4. - С.139- 169.
17. Гамза В. А . О системе обеспечения ликвидности и рефинансирования кредитных организаций России// Банковское дело. - 2015. -
№ 6 .- С.26-27.
18. Гинзбург А.И. Экономический анализ: Учебник для вузов. 2-е изд., перераб. и доп. - СПб.: Питер, 2012. - 528 с.
19. Глотова А .С. Совершенствование управления ликвидностью коммерческого банка // Вестник Белгородского университета потребительской кооперации. - 2015. - № 2. - С. 415-418.
20. Глушкова Н. Б . Банковское дело: Учебное пособие. - М.: Академический Проект; Альма Матер, 2015. - 432 с.
21. Губанова Е .В., Шарова С .У. Практика управления рисками в небольшом банке. Риск ликвидности. Мгновенная ликвидность // Управление финансовыми рисками. - 2014. - № 3. - С. 210-219.
22. Иванов В.В. Оценка банковской ликвидности. - Тверь: Банк России, УМЦ БР, 2013. - 114 с.
23. Иванов В.В. Экспресс-анализ ликвидности кредитной организации [Электронный ресурс].
24. Ильясов С.М., Гаджиев А.А., Магомедов Г.И. Качество кредитного портфеля и кредитные риски// Банковское дело. - 2014. - No 3. - С. 80-85.
25. Кирсанова М. В . Повышение качества кредитного портфеля в условиях финансового кризиса // Вестник ИНЖЭКОНа. Серия: Экономика. - 2015. - № 3. - С. 337-340.
26. Основы банковской деятельности (Банковское дело ) / Под ред. Тагирбекова К.Р. - М.: ИНФРА-М, 2012. - 720 с.
27. Поморина М. А . Концепция стратегического финансового управления// Управление в кредитной организации. - 2016. - №1. - С.63-66.
28. Смулов А.М. Проблемы кредитной политики и пути их решения // Банковское дело. - 2012. - №2. - С. 18-21.
29. Ступина А .А., Югай А .Я. Оптимизация кредитного портфеля на основе повышения согласованности срочной структуры активов- пассивов коммерческого банка // Вестник Сибирского государственного аэрокосмического университета им. академика М.Ф. Решетнева. - 2014. - № 5. - С. 432-437.
30. Тен В.В., Герасимов Б.И., Докукин А.В. Экономические категории качества активов коммерческого банка/ Под науч. ред. д-ра эконом. наук, проф. Герасимова Б. И. - Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2013. - 104 с.
31. Тютюнник А.В., Турбанов А.В. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2014. - 608 с.
32. Хворостовский Д .В. Влияние риска портфеля депозитов на устойчивость коммерческого банка// Финансы и кредит. - 2014. - № 33. - С. 60- 64.
33. Хорошев С.С. Что мешает банкам кредитовать МСБ // Банковское дело. - 2010. - No4. - С. 42-44.
34. Чичуленков Д. А. Особенности управления портфелем банковских активов// Финансы и кредит. - 2013. - № 12. - С. 41-46.
35. Чичуленков Д. А. Управление портфелем банковских активов в современных российских условиях// Финансы и кредит. - 2013. - № 9. - С. 36- 42.
36. Югай А., Кагиров Р. Формирование кредитного портфеля банка // Проблемы теории и практики управления. - 2014. - № 11. - С. 51-57.
37. Официальный сайт ПАО АКБ Связь-Банк [электронный ресурс] -
38. Официальный сайт Центрального Банка России [ электронный ресурс]
39. Информационный портал [электронный ресурс]