Дипломная работа на тему "Синергия | Инвестиционная деятельность коммерческих банков (на примере АО "Газпром- банк")"

Работа на тему: Инвестиционная деятельность коммерческих банков (на примере АО "Газпром- банк")
Оценка: хорошо.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: 38.03.01 Экономика

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ (НА ПРИМЕРЕ АО «ГАЗПРОМБАНК»).

Москва 2019

ЗАДАНИЕ
на выпускную квалификационную работу студента
1. Тема ВКР Инвестиционная деятельность коммерческих банков (на примере АО "Газпром- банк")
2. Структура ВКР:

Введение
Глава 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1. Понятие, сущность и основные направления инвестиционной деятельности банка банков
1.2. Методика анализа и оценки инвестиционной деятельности коммерческих
1.3. Инвестиционная стратегия и политика как основа инвестиционной деятельности коммерческого банка
Глава 2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
АО «Газпромбанк»
2.1. Общая характеристика деятельности АО «Газпромбанк»
2.2. Анализ структуры и динамики инвестиций АО «Газпромбанк»
2.3. Оценка эффективности и рискованности инвестиционной деятельности банка Глава 3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АО «ГАЗПРОМБАНК»
3.1. Проблемы инвестиционной деятельности АО «Газпромбанк»
3.2. Рекомендации по улучшению инвестиционной деятельности банка: по- вышению доходности и снижению рискованности
3.3. Оценка экономической эффективности предложенных мероприятий
Заключение
Список использованной литературы Приложения

3. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы, сформулировать цели и задачи работы, описать объект, предмет и информационную базу исследования.
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и дополнительную литера- туру по выбранной теме. В пункте 1.1 необходимо раскрыть ключевые понятия, отражающие сущность и значение инвестиционной деятельности коммерческого банка в современных условиях. Особое внимание следует уделить особенностям регулирования инвестиционной деятельности в российских условиях. Необходимо сравнить мнения и подходы различных авторов к рассматриваемому вопросу. В пункте 1.2 необходимо выбрать и изучить методику анализа и оценки инвестиционной деятельности коммерческих банков на основе горизонтального и вертикального анализа, а также системы финансово- экономических показателей. В пункте 1.3 необходимо рассмотреть вопросы формирования инвестиционной политики по управлению портфелем инвестиций в целях обеспечения эффективной и низкорискованной деятельности коммерческого банка.
Глава 2 должна носить практико-ориентированный характер. В ней на основании данных финансовой отчетности банка (объекта исследования) необходимо провести оцен- ку и анализ основных экономических показателей его инвестиционной деятельности за три-четыре последних года.
В пункте 2.1 необходимо дать характеристику деятельности исследуемого банка, включая экспресс-анализ основных показателей его деятельности. В пункте 2.2 с использованием соответствующих аналитических таблиц и системы коэффициентов, обозначен- ных в п.1.2, необходимо провести подробный анализ инвестиционной деятельности в бан- ке, в том числе ее организации, динамики и структуры инвестиционного портфеля банка. В пункте 2.3. необходимо дать оценку инвестиционной деятельности с точки зрения ее доходности и рискованности.
По окончании расчетов и анализа результатов необходимо сформулировать выводы.
В Главе 3 на основании выводов, сделанных в результате проведенного анализа,
необходимо сформулировать проблемы и предложить пути их решения путем совершенствования инвестиционной деятельности данного банка. Для облегчения формулирования предложений, рекомендуется изучить статьи в профессиональных периодических изданиях и опыт российских банков по исследуемым вопросам.
В заключении необходимо отразить основные положения выпускной квалификационной работы и сформулировать общие выводы.
В приложение выносятся финансовая отчетность объекта исследования за выбран- ные для анализа периоды.
4. Исходные данные по ВКР:
Основная литература:
1. Гражданский кодекс РФ.
2. Федеральное законодательство, регулирующее рынок ценных бумаг и банковскую деятельность.
3. Нормативные документы федерального органа исполнительной власти, регулирующего деятельность участников рынка ценных бумаг, и Банка России.
4. Основные направления развития финансового рынка Российской Федерации на пе- риод 2016 - 2018 гг.
5. Учебная литература по рынку ценных бумаг и банковскому делу.
Дополнительная литература:
6. Статьи профессиональных и специализированных периодических изданий по теме исследования («Рынок ценных бумаг», «Банковское дело», «Деньги и кредит», «Финансы и кредит», «Эксперт» и др.).
7. Аналитические материалы Банка России, РА Эксперт по проблемам развития фон- дового рынка; статистические данные Росстата, финансовая информация и отчет- ность объекта исследования.

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 6
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 11
1.1 Понятие, сущность и основные направления инвестиционной деятельности банка 11
1.2. Методика анализа и оценки инвестиционной деятельности коммерческих банков 13
1.3. Инвестиционная стратегия и политика как основа инвестиционной деятельности коммерческого банка 21
2 АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АО
«ГАЗПРОМБАНК» 31
2.1 Общая характеристика деятельности АО «Газпромбанк» 31
2.2. Анализ структуры и динамики инвестиций АО «Газпромбанк» 43
2.3. Оценка эффективности и рискованности инвестиционной деятельности банка 49
3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АО «ГАЗПРОМБАНК» 56
3.1. Проблемы инвестиционной деятельности АО «Газпромбанк» 56
3.2. Рекомендации по улучшению инвестиционной деятельности банка: повышению доходности и снижению рискованности 59
3.3 Оценка экономической эффективности предложенных мероприятий 64
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 68
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 71
ПРИЛОЖЕНИЯ 77

ВВЕДЕНИЕ
В современной экономике актуальной проблемой является повышение конкуренции между банками при оказании услуг клиентам. Одним из важных факторов повышения конкурентоспособности между кредитными организациями, а также успешного долгосрочного функционирования банков, эффективного использования финансовых активов, укрепления финансовой стабильности и ликвидности, управления финансовыми рисками, является эффективное осуществление инвестиционной деятельности.
Необходимость активизации участия банков в инвестиционном процессе вытекает из взаимозависимости успешного развития банковской си- стемы и экономики в целом. С одной стороны, коммерческие банки заинтересована в стабильной экономической среде, что является необходимым условием их деятельности, а с другой — устойчивость экономического раз- вития во многом зависит от степени надежности банковской системы, ее эффективного функционирования. В то же время, поскольку интересы отдельного банка как коммерческого предприятия направлена на получение макси- мальной прибыли при приемлемом уровне риска, участие кредитных учреждений в инвестировании экономики происходит лишь при благоприятных условиях.
Банковские инвестиции имеют собственное экономическое содержание. Инвестиционную активность в микроэкономическом аспекте-с точки зрения банка как экономического субъекта - можно рассматривать как дея- тельность, в которой он выступает в качестве инвестора, вкладывая свои ре- сурсы на определенный срок в создание или приобретение и покупку финансовых активов для извлечения прямых и косвенных доходов. В то же время, инвестиционная деятельность банков имеет и другой аспект, связанный с осуществлением их макроэкономической роли как финансовых посредников. В этом качестве банки помогают удовлетворить инвестиционные потребно- сти хозяйствующих субъектов. Спрос на них в условиях рыночной экономики возникает в денежной форме. Кроме того, банки дают возможность пре- вратить сбережения и накопления в инвестиции.
Степень научной разработанности проблемы. Теоретические основы инвестиционной деятельности банков и особенностей ее реализации в усло- виях модернизации российской экономики рассматриваются в работах таких российских экономистов, как Г.Н. Белоглазова, В.В. Геращенко, Ю.А. Данилевский, Е.Ф. Жуков, Г.Г. Коробова, В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая, О.И. Лаврушин, О.Г. Семенюта, Г.Г. Фетисов, В.И. Хабаров и др.
В исследованиях Ю.А. Бабичевой, В.С. Былинкиной, И.А. Коха, Д.В. Неволина, Г.Х.Пырковой, И.А. Рыбакова, В.М. Усоскина разработаны методологические подходы к определению понятийного аппарата, связанно- го с инвестиционной деятельностью банка.
Деятельность коммерческого банка по управлению инвестициями в це- лом и конкретными их видами исследовалась в трудах отечественных и зарубежных экономистов: Н.А Амосовой, А.А. Бекарева, М.И. Боголепова, Н.И. Валенцовой, М.В. Волкова, Г.О.Газина, Ю.А. Данилова, Е. В. Жукова, Ю.В. Иванова, Е. Иванченко, В. Киселеав, В. Ковалева, Ю.Е. Копченко, Ю.И. Кормоша, О. Кузнецова, К.В. Кочмолы, Н.Г. Кузнецова, В.М. Мазняка, Я.М. Миркина, Б.Б. Рубцова, А.В. Суржко, А.К. Прокофьевой, Е.В. Русановской, С.В.Савчука, А.В.Семенова, Б.М. Ческидова, Г. Александера, Н. Бакстера, Дж.К. Ван Хорна, Э.Дж. Доллана, К.Д. Кэмпбелла, Р. Дж. Кэмпбелла, Дж Линтнера, Г. Марковица, Р.Л. Миллера, Ф. Модильяни, Д. Полфремена, П.С. Роуза, Дж. Ф. Синки, Ф. Форда, У. Шарпа, Б. Эдвардса и других.
Большое внимание проблемам банковской деятельности в условиях финансовых кризисов уделено в исследованиях А.В.Аникина, З.В.Атлас, А.Г. Грязновой, С.И. Долгова, И.Г. Доронина, Н.Н. Думной, Л.В. Ильиной, Ю.И. Коробова, Л.Н. Красавиной, М.А. Портного, К.В. Рудного, Д.В. Смыслова, А.Я. Эльянова и других российских экономистов.

Работы названных авторов стали стимулом к дальнейшей теоретической и практической проработке проблем инвестиционной деятельности рос- сийских коммерческих банков в посткризисных условиях, определили цель и задачи исследования.
Основной целью работы является исследование теоретических и практических вопросов инвестиционной деятельности российских коммерческих банков и разработка перспективных направлений ее регулирования и развития в посткризисных условиях.
Указанная цель определила следующие задачи исследования:
- исследовать понятие, сущность и основные направления инвестиционной деятельности банка;
- выявить методику анализа и оценки инвестиционной деятельности коммерческих банков;
- рассмотреть инвестиционную стратегию и политику как основу инвестиционной деятельности коммерческого банка;
- проанализировать структуру и динамику инвестиций АО «Газпром- банк»;
- оценить эффективность и рискованности инвестиционной деятельно- сти банка;
- изучить проблемы инвестиционной деятельности АО «Газпромбанк»;
- предложить рекомендации по улучшению инвестиционной деятельности банка: повышению доходности и снижению рискованности;
- оценить экономическую эффективность предложенных мероприятий. Предметом исследования стали условия, факторы и направления развития инвестиционной деятельности российских коммерческих банков в пост- кризисный период.
Объектом исследования выступает инвестиционная деятельность АО
«Газпромбанк».
Методологическую базу исследования составили общенаучные методы диалектической логики и системного подхода, а также частно-научные методы экономико - статистического анализа, финансового анализа, экспертной оценки и другие.
Научная новизна исследования состоит в постановке, теоретическом обосновании и решении комплекса вопросов, связанных с разработкой науч- ных подходов и практических рекомендаций по проблемам и направлениям развития и регулирования инвестиционной деятельности российских ком- мерческих банков в посткризисных условиях.
Теоретической основой выпускной квалификационной работы явились классические и современные научные разработки отечественных и зарубежных специалистов, исследующих проблемы инвестиционной деятельности российских коммерческих банков.
Теоретическая и практическая значимость работы. Теоретическая значимость работы состоит в возможности использования основных положений и выводов работы для дальнейшего развития теории банковской инвестиционной деятельности.
Практическая значимость результатов исследования состоит в том, что сформулированные в работе научные положения, выводы и рекомендации могут быть использованы в практической работе банков по совершенствованию инвестиционной деятельности, а также в деятельности регулирующих органов при решении проблем развития банковского рынка.
Объем и структура работы. Работа имеет следующую структуру, опре- деленную логикой анализа взаимосвязанных аспектов изучаемого предмета и совокупностью решаемых задач:
Нормативно-правовую базу работы составили Гражданский кодекс Российской Федерации, Федеральные законы «О Центральном Банке РФ»,
«О банках и банковской деятельности», «О рынке ценных бумаг», «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений», нормативные акты Центрального банка РФ и Федеральной службы по финансовым рынкам РФ, а также нормативные документы и инструкции, регулирующие отношения в области банковского дела
Информационно-эмпирическая база исследования представлена стати- стическими данными Центрального банка РФ, Федеральной службы государственной статистики РФ, Министерства экономического развития и торговли РФ, Московской межбанковской валютной биржи, Фондовой биржи «Рос- сийская торговая система», зарубежных банков и фондовых бирж, Ассоциации российских банков, Базельского Комитета по банковскому надзору, а также материалами периодической печати и сети Интернет.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Конституция Российской Федерации (в редакции от 21.07.2014 № 11-ФКЛ) // информационно-правовая справочная система "Консультант Плюс" [Электронный ресурс].
2. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть 2) от 5 августа 2000 г. Ш17-ФЗ (от 04.06.2018 N 143-ФКЗ) / / КонсультантПлюс: правовая справка, система [Электронный ресурс].
3. Федеральный закон" О банках и банковской деятельности " от 02.12.1990 № 395-1 ФЗ (изд.из 23.05.2018) // КонсультантПлюс: справочные правовые системы [Электронный ресурс].
4. Федеральный закон" О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) " от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред.от 07.03.2018 № 53-ФЗ) // КонсультантПлюс: правовой акт, система [Электронный ресурс].
5. Артеменко В. Г. анализ финансовой отчетности: учебное пособие для студентов / В. Г. Артеменко. - М.: Омега-Л; 2-е издание, 2016. - 270 р.
6. Банковское дело: учебник для студентов / Е. Ф. Жуков. - Москва: Юрайт, 2014.-590 С.
7. Банковское дело: учебник для бакалавров / Н. И. Валенсия. - М: Кнорус, 2015. - 228 С.
8. Банки и банковское дело: учеб. учебное пособие для вузов / Т. И. Балабанов. - М.: СПб. Питер, 2015. - 304 С.
9. Батракова Л. Г. экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебное пособие-М.: Прогресс, 2015. - 423 С.
10. Белоглазова Г. Н. банковское дело: учебник для бакалавров / Г. Н. Белоглазова. - Санкт-Петербург: Питер, 2015. 453 С.
11. Богатин В. инвестиционный анализ: учебное пособие для вузов/ Ю. В. Богатин. - М.: Юнити-дана, 2015. - 472 С.
12. Бор, М. З. управление банком: организация, стратегия, планирование: учебное пособие-2-е изд. снова и снова./ М. З. Бор-М.: МТП "Дис", 2014. - 275 С.
13. Панталоны, О. В., дорос до чипа российский пластик/ панталоны О. В. // Банковское обозрение. 2017. № 11. П. 56-58
14. Вайн С. инвестиции и трейдинг: формирование индивидуального подхода к принятию инвестиционных решений / Саймон вайн. - 3-е изд., ISPR. и доп. – М.: Альпина Паблишер, 2016 – 451 С.
15. Виленский П. Л., Лившиц В. Н., Смоляк С., оценка эффективно- сти инвестиционных проектов: теория и практика: пособие. - 5-е изд., ISPR. И DOP. - М.: Дело, 2015. - С. 1209
16. Владимирова М. П. деньги, кредит, банки: учеб. выгода. М.: КНОРУС,2016.245 С.
17. Воронин И. В. Деньги, кредит, банки: учебник / И. В. Воронин. М.: Юрайт-Издат, 2016. 269 сек
18. Роль банков в финансовой поддержке инвестиций в основной ка- питал/ Игонина Л. Л. // Финансы и кредит. - 2018. - №2. - П. 2-11.
19. Игошин, Н. В. Инвестиции: организация, управление, финансирование: учебник для студентов вузов / Н. в. Игошин-3-е изд. Преподобный и экстра – М.: Юнити-дана, 2015 – 447 с
20. Кабанов О. В. банковское дело: учебное пособие/ О. В. Кабанова.
– Ставрополь, издательство СКФУ, 2016 – 177 С.
21. Калашников Н. Ю. Финансы коммерческих и некоммерческих организаций в схемах и таблицах: учебное пособие / Н. Ю. Калашникова, Р. Г. Michilen. – Москва; Берлин: Директ-Медиа, 2017 207..
22. Киселева И. А. Оценка рисков с учетом влияния человеческого фактора / И. А. Киселева // экономический анализ: теория и практика. 2014. Дело № 2 (353), СС. Две тысячи сто двадцать семь
23. Киселева И. А., оптимальное распределение средств индивиду- ального инвестора/ И. А. Киселева// аудит и финансовый анализ. 2014. П. 5. П. 195198.
24. Киселева И., Симонович Н. Е. принятие решений в условиях рис- ка: психологические аспекты / Киселева// Финансовая аналитика: проблемы и решения. 2014. № 18. П. 2329.
25. Ковалев В. В., Иванов В. В. Инвестиции: Учебное Пособие/ В. В. Ковалев, В. В. Иванов. - М.: ООО "ТК Велби", 2014. - 327 c.
26. Коробов Ю. И. Теория и практика конкуренции. - Саратов: Саратовское государственное хозяйство. Академия, 2016. - 137c.
27. Коробова г. г. банковский механизм управления экономикой: учебное пособие для ВУЗов/ г. Коробов.- Саратов: издательство Саратовского университета, 2016. - 295s.
28. Финансовое регулирование банковского сектора экономики: сравнительно-правовой аспект: монография / Д. В. Кравченко; изд. - Москва: Проспект, 2015 - 142 С.
29. Кузнецов Б. Т. инвестиции: учебное пособие для студентов вузов. 2-е изд.. дополнительно – М.: Юнити-дана, 2015 – 623 С.
30. Лаврушин О. И. банковское дело-учебник для вузов / О. И. Лаврушин. М.: Финансы и статистика, 2017. 280 С.
31. Леонтьева л. с. Управление производством. Учебное пособие для бакалавров/ л. с. Леонтьев, В. И. Кузнецов. М.: Юрайт, 2014– 305 С.
32. Мамий Е. А. комплексный подход к оценке инвестиционной привлекательности инновационных проектов/ Мамий Е. А. // экономический анализ: теория и практика. 2011. № 30. С. 36 - 41.
33. Мамий, риски и проблемы доверительного управления как вид инвестиционной деятельности банка. // Сборник статей международной научно-практической конференции.. 2016. С. 63 - 65.
34. Мамий Е. А. инвестиции: теория и практика. Учебник / Е. А. Ма- мий // Краснодар, 2015. p. 310.
35. Морозова З. А. международные стандарты финансовой отчетно- сти: учебное пособие для бакалавриата и магистратуры / Ю. А. Морозов. - М
Бератор-Пресс-2017,. - 256 с.
36. Николаева Т. П. финансы банков: учебное пособие / т. п. Никола- ев. - М.: Издательский центр ВЗ, 2016. - 207 С.
37. Овсянников С. Е. инвестиционная деятельность коммерческих банков, проблемы ее реализации / С. Е. Овсянникова, Т. А. Акимочкин // Международный студенческий научный журнал № 4, 2015 - с. 316 – 317
38. Пяк И. С. инвестиционный банкинг/ С. И. Пяк// Международный студенческий научный Вестник, 2015, № 4 – С. 354-355
39. Рыкова И. Н. оценка финансовой эффективности использования кредитного потенциала в банковском секторе / И. Н. Рыкова / / Финансы и кредит. - 2016. - №33. - П. 2-9.
40. Савицкая Г. В. Анализ хозяйственной деятельности сельскохозяйственных банков: учебное пособие / Г. В. Савицкая. - М.: исследователь- ский центр ИНФРА-М, 2015. - 519 С.
41. Спиридонова О. Н. применение концепции EVA для оценки инвестиционной привлекательности предприятий строительной отрасли/ О. Н. Спиридонова // молодой ученый. - 2016. - №2. - С. 585.
42. Суворов А. В. взаимоотношения: Банк – клиент/ А. В. Суворов// банковское дело. - 2015. - № 8. - С. 65-68.
43. Анализ достаточности капитала ОАО "Газпромбанк Российской Федерации" / С. В. Унковская / / экономика и управление: анализ тенденций и перспектив. 2015. № 21. С. 177-181.
44. Усоскин В. М. Базель III: влияние на экономический рост (обзор эмпирических исследований) / В. М. Усоскин, В. Белоусова, М. В. Клинцова// деньги и кредит. - 2016. - № 9. - С. 32-38.
45. Антикризисное управление: социально-психологические аспекты/ С. В. Ушанов / / деньги и кредит. - 2016. - № 6. - С. 17-20
46. Концепция национальной платежной системы как формы взаимодействия элементов финансовой системы Российской Федерации / Е. В. Хазова // финансовое право. - 2014. - № 1. - С. 31-34
47. Хазова Е. В. правовой режим национальной платежной системы в Российской Федерации: перспективы развития/ Е. В. Хазова // актуальные проблемы российского права. - 2015. - № 8. – ПП. 116 – 119
48. Хоменко Е. Г. Банк России в национальной платежной системе Российской Федерации / Е. Г. Хоменко // актуальные проблемы российского права. - 2016. — Номер 8 (69) – ПП. 105– 109
49. Эволюция инструментов денежно-кредитной политики Цен- трального Банка Российской Федерации / Д. И. Черемисов / / молодой уче- ный. - 2015. - №13. - С. 469-471.
50. Щербакова Г. Н. анализ и оценка банковской деятельности: учеб- ное пособие для вузов / Г. Н. Щербакова-М.: Тор, 2016. - 680 С.
Юдина Л. Н. Анализ прибыли и факторов, влияющих на ее развитие /Л. Н. Юдина / / финансовый анализ: теория и практика. - 2015. - №17. - С. 21-27.
51. Южаков О. О. управление банком в условиях экономического кризиса: международный опыт.современные научные исследования и инно- вации. 2013. № 6 Pp. 89 - 91
52. Анализ операционного риска коммерческих банков России / И. А. Янкина, Е. Долгова// Финансы и кредит. 2016. № 3. С. 17-28.
53. Ягупов Е. А. происхождение и развитие безналичных расчетов в Российской Федерации/ Е. А. Ягупов, Д. А. Аруду /в трудах: финансовые рынки и инвестиционные процессы III Международной научно-практической конференции. 2016. ПП. 155-156.
54. Информационный сайт по кредитным картам.
55. Обзор сферы использования денежных средств в Российской Фе- дерации и зарубежных странах. 2015.
56. Официальный сайт компании Центральный банк Российской Фе- дерации (Банк России) [Электронный ресурс].
57. Официальный сайт АО "Газпромбанк" [Электронный ресурс]
58. Официальный сайт Федеральной службы государственной стати- стики [Электронный ресурс]
59. Официальный сайт рейтингового агентства "Эксперт-РА" [Элек- тронный ресурс]