Статья на тему "Синергия- работа | Анализ платежеспособности и финансовой устойчивости (на примере ПАО «Сбербанк России»)"

Работа Синергии на тему: Анализ платежеспособности и финансовой устойчивости (на примере ПАО «Сбербанк России»).
Год сдачи: 2016. Оценка: Отлично. Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки. Так же можете посетить мой профиль готовых работ: https://studentu24.ru/list/suppliers/vladimir---1307

Описание работы

МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
«СИНЕРГИЯ»
Факультет Экономики и Управления



Направление Кафедра
(код) (аббревиатура)








РАБОТА


На тему Анализ платежеспособности и финансовой устойчивости
(на примере ПАО «Сбербанк России»)











Студент
(Ф.И.О. полностью) подпись

Научный руководитель


(Ф.И.О. полностью) подпись

Заведующий кафедрой


(Ф.И.О. полностью) подпись









МОСКВА 2016 г.

СОДЕРЖАНИЕ



ВВЕДЕНИЕ ………………………………………………………………… 4
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АНАЛИЗА ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ И ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ
КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ……………………………………………..


7
1.1. Сущность платежеспособности коммерческого банка ……………….. 7
1.2. Понятие финансовой устойчивости банка и факторы, влияющие на
нее ……..............................................................................................................
12
1.3. Методика анализа платежеспособности и финансовой устойчивости
банка …………………………………………………………………………..
21
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ И
ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»..
27
2.1. Общая характеристика ПАО «Сбербанк России» ……………………... 27
2.2. Анализ платежеспособности банка…………………………………….. 38
2.3. Анализ финансовой устойчивости банка ……………………………… 51
ГЛАВА 3. ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ И
ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» ..
60
3.1. Методы управления платежеспособностью и финансовой
устойчивостью банка …………………………………………………………
60
3.2. Рекомендации по повышению платежеспособности и финансовой
устойчивости ………………………………………………………………….
68
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………… 76
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……………………… 79
ПРИЛОЖЕНИЯ……………………………………………………………... 82

ВВЕДЕНИЕ


За последнее время существенно изменилась ситуация на финансовых рынках России. Это связано с ростом производства, хотя и незначительным и увеличением инвестиций в народное хозяйство на фоне уменьшающегося общего объема неплатежей и жесткого монетаристкого курса Правительства. Все это приводит к увеличению ресурсной базы коммерческих банков, у клиентов появляется возможность выбора банка, а это ведет к значительному усилению конкуренции между банками. И вот, именно в этой ситуации, больше чем когда - либо, необходимы стабильные партнеры.
Проведение финансового анализа в банке имеет огромное значение, ибо на основании его результатов руководство оценивает существующую и разрабатывает перспективную политику банка, определяет эффективность отдельных видов операций и планирует развитие их новых видов. Таким образом, исходя из результатов финансового анализа руководство банка разрабатывает меры по укреплению финансового состояния банка.
Финансовая устойчивость представляет собой комплексную характеристику качества деятельности коммерческого банка и включает в себя 2 аспекта: объективный - способность выполнить взятые на себя конкретные обязательства; и субъективный - способность внушить уверенность в выполнении своих обязательств.
Анализ ликвидности позволяет выявить потенциальные и реальные тенденции, свидетельствующие об ухудшении ликвидности баланса банка, провести анализ факторов, вызвавших развитие отрицательных тенденций, и принять соответствующие меры по корректировке ситуации.
Несмотря на наличие большого числа, в первую очередь зарубежных работ, затрагивающих вопросы управления ликвидностью (Долан Э.Дж., Э. Рид, Роуз П., Синки Дж. , мл. и др.) проблемы управления ликвидностью банка на нестабильных и зарождающихся финансовых рынках освещены не достаточно. Среди отечественных работ (Антипова О.Н., Жукова Е.Ф., О.И.

Лаврушина, и др.), носящих в основном обучающий характер и базирующихся преимущественно на зарубежном опыте, что, безусловно, объясняется относительной новизной этого направления по управлению банковской деятельностью. Основной упор в данных работах делается на изложение стратегии управления ликвидностью на развитых и стабильно работающих зарубежных рынках, а вопросы управления банковской ликвидностью на нестабильных рынках, и, прежде всего - организация управления данным процессом, практически не затрагиваются.
Актуальность данной темы обусловлена тем, что как показывает анализ отечественной банковской практики, просчеты в выборе стратегии управления ликвидностью являются одной из главных причин возникновения проблем банков, приводящих к банкротству. Одной из главных задач коммерческого банка является убеждение потенциальных клиентов в своей надежности и финансовой устойчивости, поэтому для повышения финансовой устойчивости коммерческого банка, следует оперировать целым комплексом мер и методов, при управлении активами и пассивами банка, прибыльностью и рисками.
Целью данной работы является анализ платежеспособности и финансовой устойчивости и разработка рекомендаций по повышению платежеспособности и финансовой устойчивости ПАО «Сбербанк России».
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть теоретические аспекты анализа платежеспособности и финансовой устойчивости банка;
- привести характеристику объекта исследования;
- провести анализ ликвидности и платежеспособности коммерческого банка ПАО «Сбербанк России»;
- разработать рекомендации по повышению платежеспособности и финансовой устойчивости ПАО «Сбербанк России».
В качестве объекта исследования выступает ПАО «Сбербанк России». Предметом исследования является платежеспособность и финансовая

устойчивость ПАО «Сбербанк России».
В процессе исследования применялись различные методологические способы и приемы: системный подход к исследуемой проблеме, синтез классификации, метод абсолютных и относительных разниц.
Структура работы состоит из ведения, 3-глав, списка использованной литературы, заключения и приложений.
Во введении работы обосновывается актуальность исследования, формулируются цели и задачи исследования, предмет и объект исследования, методы исследования.
В первой главе рассмотрены теоретические аспекты анализа ликвидности и финансовой устойчивости, раскрыты основные понятия финансовой устойчивости и ликвидности, а также приведена методика проведения анализа ликвидности и финансовой устойчивости.
Во второй главе раскрыта организационно-экономическая характеристика ПАО «Сбербанк России», а также проведен анализ ликвидности и платежеспособности банка.
В третьей главе представлены методы управления платежеспособностью и финансовой устойчивостью банка, а также предложены рекомендации по повышению платежеспособности и финансовой устойчивости банка.
В заключении представлены выводы проделанной работы.
Основными источниками информации, использовавшимися в процессе проведения исследования были Федеральные законы РФ и нормативно- правовые акты Банка России, учебные пособия по экономической теории и по дисциплине «Деньги, кредит, банки», научные журналы.
Практическая значимость данной работы заключается в анализе финансовой деятельности кредитной организации и определение его устойчивости и платежеспособности, что позволяет построить работу предприятия в независимости от неожиданного изменения рыночной конъюнктуры, а следовательно, уменьшить риск оказаться на краю банкротства.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 05.04.2016)
2. Инструкция Банка России от 16.01.2004 № 110-И «Об обязательных нормативах банков» (ред. от 28.04.2012)
3. Агеева Н.А. Основы банковского дела: учебное пособие. – М.: Инфра- М, 2014. – 274 с.
4. Астрелина В.В., Бондарчук П.К., Шальнов П.С. Управление ликвидностью в российском коммерческом банке: учебное пособие. – М.: Форум, 2016. – 176 с.
5. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник и практикум для академического бакалавриата / Г. Н. Белоглазова [и др.] ; под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2016. – 545 с.
6. Белозеров С.А., Мотовилов О.В. Банковское дело: учебник. – М.: Проспект, 2016. – 408 с.
7. Беспалов М.В., Абдукаримов И.Т. Финансово-экономический анализ хозяйственной деятельности коммерческих организаций (анализ деловой активности): учебное пособие. – М.: Инфра-М, 2016. – 320 с.
8. Буздалин А.В. Надежность банка. От формализации к оценке. – М.: Либроком, 2015. – 192 с.
9. Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебное пособие. – М.: Инфра-М, 2016. – 432 с.
10. Ведерникова Т.В. Управление финансовой устойчивостью на основе данных отчетности коммерческого банка // Инновационное развитие экономики. – 2013. – № 6 (17). – С. 71-76.
11. Волков А.А. Управление рисками в коммерческом банке.
Практическое руководство. – М.: Омега-Л, 2015. – 156 с.
12. Дубовик М.В. Финансовая устойчивость коммерческих банков – залог

устойчивости экономики // В сборнике: Научные труды преподавателей МАЭП Московская академия экономики и права. Москва, 2014. – С. 185-193.
13. Дзодзаев Д.А. Управление кредитным риском в коммерческом банке // Вестник . – 2016. – № 1-3 (52). – С. 26-28.
14. Ёкубов Б.М. Ликвидность коммерческого банка: проблемы и совершенствование методов управления // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. – 2015. – № 6-1. – С. 109-113.
15. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебник. – М.: Омега-Л, 2015. – 378 с.
16. Завьялова Е.Н. Факторы, влияющие на ликвидность коммерческого банка // Экономика и управление в XXI веке: тенденции развития. – 2015. – № 25. – С. 173-178.
17. Звонова Е.А. Деньги, кредит, банки: учебник и практикум для бакалавров / Е.А. Звонова, В.Д. Топчий; под общ. ред. Е.А. Звоновой. – М.: Издательство Юрайт, 2016. – 455 с.
18. Зудина Л.В., Даниловских Т.Е. Анализ ликвидности и доходности коммерческого банка как основа оценки качества его активов // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. – 2015. – № 7-2. – С. 289-292.
19. Ким А.Д. Основные факторы и критерии, влияющие на финансовую устойчивость коммерческого банка // Научная дискуссия: вопросы экономики и управления. – 2016. – № 2 (46). – С. 176-187.
20. Кузнецова В.В., Ларина О.И., Бычков В.П. Банковское дело.
Практикум: учебное пособие. – М.: КноРус, 2016. – 264 с.
21. Куличёва О.А., Антонов А.В. Совершенствование методов оценки финансовой устойчивости публичных компаний // Вестник Астраханского государственного технического университета. Серия: Экономика. – 2015. – № 1.
– С. 76-82.
22. Лаврушин О. И., Абрамова М. А., Седова М. Л. Финансы и кредит. – М.: КноРус, 2016. – 320 с.

23. Лаврушин О.И., Мамонова И.Д. Оценка финансовой устойчивости кредитной организации. – М.: КноРус, 2013. – 304 с.
24. Лисицына И.В., Лебединцева Т.М. Финансовая устойчивость коммерческого банка // Современный научный вестник. – 2014. – Т. 11. – № 1. С. 8-14.
25. Мишин Ю.В., Мишин А.Ю. Управление активами и пассивами коммерческих банков на базе применения информационных средств // МИР (Модернизация. Инновации. Развитие). – 2014. – № 20. – С. 12-19.
26. Молодцов А.К. Проблемы ликвидности коммерческих банков на современном этапе // Школа университетской науки: парадигма развития. – 2013. – № 2 (9). – С. 227-230.
27. Никулина О.В., Букреева Е.И. Разработка методов и инструментов управления финансовой устойчивостью коммерческого банка в условиях мирового экономического кризиса // Экономика и предпринимательство. – 2015. – № 12-1 (65-1). – С. 604-608.
28. Продолятченко П.А. Критерии платежеспособности коммерческого банка // Дискуссия. – 2011. – № 5. – С. 35-38.
29. Фуксман А. Ликвидность в обеспечении банка // Вестник Киевского национального торгово-экономического университета. – 2013. – № 4 (90). – С. 57-68.
30. Софронова В.В. Финансовая устойчивость банков в условиях кризиса
// Финансы и кредит. – 2016. – № 20 (692). – С. 24-36.
31. Тарханова Е.А. Финансовая устойчивость коммерческого банка: сущность и факторы ее определяющие // Экономика и предпринимательство. – 2014. – № 10 (51). – С. 559-564.
32. Янов В.В., Бубнова И.Ю. Деньги, кредит, банки. – М.: КноРус, 2014. –
424 с.