Дипломная работа на тему "Анализ ликвидности и платежеспособности банка на примере ПАО «Сбербанк России» | Синергия [ID 53925]"

Работа на тему: Анализ ликвидности и платежеспособности банка на примере ПАО «Сбербанк России»
Оценка: отлично.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/maksim---1324

Описание работы

МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление 38.03.01 Кафедра эо

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
на тему Анализ ликвидности и платежеспособности банка

МОСКВА 2017 г.

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 8
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АНАЛИЗА ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ БАНКА 12
1.1 Понятие анализа ликвидности и платежеспособности банка, его значение и информационное обеспечение 12
1.2 Цели, задачи и методы анализа ликвидности и платежеспособности банка 21
1.3 Анализ факторов, влияющих на ликвидность и платежеспособнось
банка 27
ГЛАВА 2. УПРАВЛЕНИЕ ликвидностью и
ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТЬЮ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» 38
2.1 Организационно-экономическая характеристика банка 38
2.2 Оценка ликвидности и платежеспособности 46
2.3 Оценка финансового состояния банка 53
2.4 Оценка уровня банкротства банка 62
ГЛАВА 3. МЕРОПРИЯТИЯ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ БАНКА 67
3.1 Пути повышению ликвидности и платежеспособности банка 67
3.2 Расчет эффективности предложенных мероприятий 74
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 85
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 91
ПРИЛОЖЕНИЯ

ВВЕДЕНИЕ
В развитии любого государства значительное место занимает кредитная система, которая во многом определяет развитие экономики, рост потенциальных возможностей государства и рост благосостояния его населения. Вместе с этим само государство должно оказывать влияние на развитие кредитной системы, на ее формирование, деятельность и соответственно размещению на территории государств. Эффективность кредитной системы во многом зависит не только от ее структуры, функций, но и размещения банков по территории государства.
Тема исследования «Анализ ликвидности и платежеспособности банка» является актуальной, так как одной из наиболее важных задач управления любым банком является обеспечение соответствующего уровня ликвидности и платежеспособности. Ликвидность имеет немаловажное значение не только для самого банка, но и для его клиентов. Высокая ликвидность является показателем того, что клиент в любой момент сможет вернуть вложенные средства или получить кредит в банке.
Одно из важнейших условий успешного управления финансовым институтом оценка и анализ его финансового состояния, поскольку результаты деятельности в любой сфере предпринимательской деятельности зависят от наличия и эффективности использования финансовых ресурсов.
Степень разработанности проблемы. Вопросы, связанные с исследованием сущности ликвидности и платежеспособности банка в научной литературе разработаны не в полной мере, несмотря на то, что достаточно много изданий и научных статей посвящено этому.
Отдельные вопросы экономического содержания, формирования и оценки ликвидности и платежеспособности банка рассмотрены в работах таких ученых, как О.П.Антипова, В.В.Киселев, А.М.Косой, Ю.Е.Копченко, С.Ю.Кравцова, О.И.Лаврушин, АТ.Михайлов, В.Д.Миловидов, И.В.Ларионова, О.Г.Ольхова, А.М.Проскурин, А.Ю.Симановский, В.М.Усоскин, В.В.Черкасов и др.
Вместе с тем в имеющихся исследованиях по проблемам собственного капитала банка нет единого подхода к определению его сущности, роли, выполняемых функций и способов оценки. Недостаточно полно исследованы эти вопросы применительно к современным условиям функционирования банков.
Вопросы банковского менеджмента в целом и по отдельным направлениям деятельности банка освещены в научных трудах следующих ученых: Л.П.Белых, И.Т.Балабанова, Л.Г.Батраковой, Н.И.Валенцевой, Э.Н.Василишена, Э.Гилла, Е.П.Голубкова, О.В.Грядовой, Б.Карлофа, В.А.Данилина, В.В.Егорова, Е.Ф.Жукова, Ю.И.Коробова, Р.Коттера, Ю.С.Масленченкова, А.П.Мирецкого и др.
Однако в указанных работах отсутствует комплексное исследование проблем ликвидности и платежеспособности банка, которое раскрывало бы теоретические аспекты его сущности и подходы к построению системы управления ЛИКВИДНОСТЬЮ.
Актуальность данной темы и недостаточная научная разработанность проблем, связанных с ликвидностью и платежеспособностью банка, собственным капиталом банка и управления им, определили выбор темы, цели и задачи исследования.
Цель данной работы провести анализ ликвидности и платежеспособности банка и разработать рекомендации по управлению банковским портфелем.
Задачи исследования:
- рассмотреть теоретические и методологические основы управления ликвидностью и платежеспособностью коммерческих банков; дать оценку состоянию банковской ликвидности и платежеспособности в РФ в современных условиях;
- проанализировать ликвидность и платежеспособность коммерческого банка на примере ПАО «Сбербанк России»;
разработать рекомендации по повышению ликвидности и платежеспособности банка.
Предметом исследования является ликвидность и платежеспособность, их оценка и методы управления.
Объектом исследования является ПАО «Сбербанк России».
Теоретическую базу исследования составили нормативно-правовые и методические документы в области управления и регулирования собственного капитала банка и банковской деятельности, фундаментальные исследования ведущих отечественных и зарубежных экономистов, посвященные вопросам банковского дела и банковского менеджмента.
В процессе изучения и обработки материалов применялись следующие методы экономических исследований: абстрактно-логический, экономико статистический, расчетно-конструктивный, экономико-математический, использовались основные приемы экономического анализа.
Информационной базой работы послужили статистические данные Госкомстата РФ, Банка России, ПАО «Сбербанк России», годовые отчеты и финансовая отчетность ПАО «Сбербанк России», законодательные акты, инструктивные материаль1 Банка России, а также регламентирующие корпоративные документы ряда российских коммерческих банков; информация зарубежной и отечественной периодической печати («The Banker», «Банковские услуги», «Деньги и кредит», «Эксперт»,
«Бизнес и банки», «Финансовая газета» и др.), интернет ресурсы (Консультант+, Гарант).
Практическую значимость для коммерческих банков и органов банковского надзора имеют конкретные рекомендации, направленные на
совершенствование анализа коммерческого банка ликвидности и платежеспособности
Объем и структура исследования определены актуальностью рассматриваемой проблемы, ее практической значимостью, целью и логикой исследования.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Нормативно-законодательная база исследования
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) / Электронный ресурс
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 29.06.2015) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2015)
/document/cons_doc. (дата обращения 16.12.2015)
3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 29.12.2015) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2016). Электронный ресурс. / Консультант плюс
4. Инструкция Банка России от 03.12.2012 N 139-И (ред. от 01.09.2015) «Об обязательных нормативах банков». Электронный ресурс. / Консультант плюс /
5. Положение о методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)» (утв. Банком России 28.12.2012 N 395-П) (ред. от 30.11.2015) (Зарегистрировано в Минюсте России 22.02.2013 N 27259) / Электронный ресурс
Специальная литература
6. Ададурова, И. Банковская система России. Настольная книга банкира/ Ададурова И. -М. : ДеКА, 2014. - 394с.
7. Бабкин, В.В. Оценка финансового состояния кредитных организаций/ В.В. Бабкин //Управление в кредитной организации.-2011.- No 3.-С.10
8. Байдин Е.В. Об эквивалентности финансовых инструментов обеспечения/ Е.В. Байдин // Деньги и кредит. -2015. - № 11. - С. 22
9. Байдин Е.В. Об эквивалентности финансовых инструментов обеспечения/ Е.В. Байдин // Деньги и кредит. -2015. - № 11. - С. 22
10. Банки и банковские операции в России. - 2-е изд. перераб. и доп.
/ Под редакцией М.Х. Лапидуса. -М.: Финансы и статистика, 2014. -378с.
11. Банки и банковское дело: Под ред. И.Т. Балабанова. - СПб.: Питер, 2012. - 390с.
12. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2013. - 427с.
13. Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов./ Л.Г. Батракова. - М.: Логос, 2012.
-344 С.
14. Бекетов Н.В., Черная А.И. Денежно-кредитное регулирование в России: основные ориентиры/ Н.В. Бекетов // Финансы и кредит. - 2014.- № 2. - С. 11
15. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело: Учебник. - М.: Высшее образование, 2010. -415с.
16. Бор, М.3. Стратегическое управление банковской деятельностью / М.З. Бор. - М.: Приор, 2013 г. - 534 с.
17. Боровикова Е.В. Управление финансовым потенциалом банковского сектора - мониторинг и направления развития // Финансовый вестник, налоги, страхование, налоговый учет.-2015.-№ 6.-С.14
18. Боровикова Е.В. Управление финансовым потенциалом банковского сектора - мониторинг и направления развития // Финансовый вестник, налоги, страхование, налоговый учет.-2012.-Nо 6.-С.14
19. Бородин А. Ю. Регулирование собственного капитала коммерческого банка: история развития и современные тенденции/ А. Ю. Бородин// Молодой ученый. - 2014. - №6. - С. 133-139.
20. Бородин А. Ю. Регулирование собственного капитала коммерческого банка: история развития и современные тенденции / А. Ю. Бородин// Молодой ученый. - 2012. - №6. - С. 133-139.
21. Будицкий, А.Е. Факторы и источники формирования стоимости банка в современных условиях/ А.Е. Будицкий. - 2014. - № 4. - С.11
22. Будицкий, А.Е. Факторы и источники формирования стоимости банка в современных условиях/ А.Е. Будицкий. - 2010. - № 4. - С.11
23. Волков И. Сущность банка в теории банковского капитала // Современные тенденции в экономике и управлении: новый взгляд. - 2016.
- № 3-2. - С. 20-25.
24. Воронини, А.С. Стратегическое планирование в банке /А.С. Воронин// Управление кредитной организацией .-2012.-№ 1.- С.11
25. Глушкова Н.Б. Банковское дело: Учебное пособие. - М.: Академический проект; Альма Матер, 2009. - 432с
26. Гончаров А.И. Система индикаторов платежеспособности предприятия/ А.И. Гончаров // Финансы..- 2012.- № 4.-С.13
27. Деньги. Кредит, Банки. Ценные бумаги. Практикум: Учеб. пособие для вузов: Под. Ред. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2009. - 405с
28. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебник. М.: Омега-Л, 2011. - 1236с.
29. Задорожная А.Н. Определение оптимальной структуры капитала банка/ А.Н. Задорожная // Финансы и кредит. -2015. - № 44. - С.15-28
30. Зайцева С.В., Матвеев Ю.В. Банковский капитал как капитал функция в процессе взаимодействия с реальным капиталом / С.В. Зайцева // Вестник Самарского государственного экономического университета. - 2013. - No 64. - С. 79-82.
31. Капелюк З.А., Шаланов Н.В. Статистическая оценка эффекта масштаба банковского капитала// Сибирская финансовая школа. - 2014. -
№ 6 (95). - С. 162-164.
32. Клюева Н.В. Управление собственным капиталом банка/ Н.В. Клюева// Финансовые исследования. - 2013. - № 2 (7). - С. 28-32.
33. Кондратова О.С. Регулятивный капитал: сравнительный анализ соглашений Базель II и Базель III // Финансы и кредит. - 2015. - № 22. - С. 13-17.
34. Кретова Н.А. Методы управления финансовой устойчивостью коммерческого банка// Банковское дело. - 2014. -№ 30. - С. 33-43.
35. Кувшинов Д.А. Рейтинговая оценка финансового состояния предприятия/ Д.А. Кувшинов// Экономический анализ - теория и практика.- 2014.-№ 7.-С.11
36. Кувшинов Д.А. Рейтинговая оценка финансового состояния предприятия/ Д.А. Кувшинов// Экономический анализ - теория и практика.- 2010.-№ 7.-С.11
37. Кузнецова О.С. Коммуникационные каналы Банка России в контексте мирового опыта/ О.С. Кузнецова// Деньги и кредит. - 2015. - № 12. -С.17
38. Куликов А. Г. Деньги, кредит, банки : учебник для студентов - М. : КноРус, 2009. - 640с.Маркарьян, Э.А. Финансовый анализ, учебное пособие, 3-е издание/ Э.А.Маркарьян. -М: ФБК ПРЕСС., 2010.- 367с.
39. Куницына Н.Н., Айбазова М.И. Методика комплексной рейтинговой оценки коммерческих банков// Банковское дело. - 2014. - №26.
-С. 2-9.
40. Маркова М.А. Понятие и сущность банковской ликвидности // Экономика и современный менеджмент: теория и практика: материалы XXVIII международной заочной научно- практической конференции, 2013.
41. Напольнов, А.В. Капитализация банковской системы /А.В. Напольнов // Инвестиционный банкинг.-2012.- No 3.-С.10
42. Никитина Т.В. Банковский менеджмент. - СПб. : Питер, 2012. -
180с.
43. Основы банковской деятельности: Учебное пособие / Под редакцией Тагирбекова К.Р. -М. : ИНФРА-М, 2013. - 425с.
44. Павленко И.В. Цена капитала предприятия и методы ее оценки / И.В. Павленко// Наука и современность. - 2013. - № 11. - С. 424-428.
45. Самиев П.Н. 14 тезисов Концепции развития банков до 2020 года
/ П.Н. Самиев // Банки и деловой мир.-2010.-№ 9.-С.10
46. Трошин В.А. Проблематика оценки финансовой устойчивости коммерческого банка// Молодой ученый. -2014. -№ 10. -С. 263-266.
47. Тупейко С. А. Анализ собственного капитала коммерческого банка (на примере АО «ФИА-БАНК») /С.А. Тупейко // Молодой ученый.
-2015.- №7. - С. 502-505.
48. Шелкунова Т.Г., Гаглоева К.А. Банковская конкуренция и конкурентоспособность: сущность, понятие, специфика // Проблемы и перспективы экономики и управления. Материалы III Международной научной конференции. -2014. - С. 141-145.
49. Шелкунова Т.Г., Гасиева Д.К. Мониторинг управления ликвидностью кредитных организаций в России // Актуальные вопросы экономических наук. - 2014. -№ 38. - С. 183-193.