Дипломная работа на тему "Синергия | Анализ ликвидности и платежеспособности банка на примере ПАО «Сбербанк»"

Работа на тему: Анализ ликвидности и платежеспособности банка на примере ПАО «Сбербанк»
Оценка: отлично.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: 38.03.01 Экономика Профиль ОП: Финансы и кредит Группа:

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
АНАЛИЗ ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ БАНКА НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК»

Москва 2020

Оглавление
Введение 7
Глава 1. Теоретические аспекты анализа ликвидности и платежеспособности организации 10
1.1. Понятие ликвидности и платежеспособности организации, значение и информационное обеспечение анализа 10
1.2. Цели, задачи и методы анализа ликвидности и платежеспособности организации 16
1.3. Обзор основных требований Банка России к ликвидности и платежеспособности коммерческих банков 19
Глава 2. Анализ и оценка показателей финансового состояния ПАО Сбербанк 28
2.1 Общая характеристика банка ПАО Сбербанк 28
2.2 Анализ активов, пассивов, ликвидности и платежеспособности банка 31
2.3 Оценка выполнения нормативов Банка России и экономической эффективности работы банка 46
Глава 3. Предложения по улучшению финансового состояния ПАО Сбербанк 51
3.1 Мероприятия, направленные на улучшение финансовых показателей банка 51
3.2 Оценка эффективности предложенных мероприятий 67
Заключение 70
Список использованной литературы 73
Приложения 77

ЗАДАНИЕ
на ВКР обучающегося
1. Тема ВКР: Анализ ликвидности и платежеспособности банка на примере ПАО" Сбербанк"
2. Структура ВКР:

Введение
Глава 1. Теоретические аспекты анализа ликвидности и платежеспособности организации
1.1. Понятие ликвидности и платежеспособности организации, значение и информационное обеспечение анализа
1.2. Цели, задачи и методы анализа ликвидности и платежеспособности организации
1.3. Обзор основных требований Банка России к ликвидности платежеспособности коммерческих банков
Глава 2 Анализ и оценка показателей финансового состояния ПАО «Сбербанк»
1.1 Общая характеристика банка
1.2 Анализ активов, пассивов, ликвидности и платежеспособности банка
1.3 Оценка выполнения нормативов Банка России и экономической эффективности работы банка
Глава 3 Предложения по улучшению финансового состояния ПАО «Сбербанк»
3.1 Мероприятия, направленные на улучшение финансовых показателей банка
3.2 Оценка эффективности предложенных мероприятий
Заключение
Список использованной литературы Приложения

2. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы, сформулировать цели и задачи работы, описать объект, предмет и информационную базу исследования.
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и дополнительную литературу по выбранной теме. В пункте 1.1 необходимо раскрыть сущность и значение анализа и диагностики финансового состояния предприятия. В пункте 1.2. необходимо представить основные источники информации для проведения финансового анализа, раскрыть систему базовых показателей для оценки финансового состояния банка. В пункте
1.3 охарактеризовать систему показателей, основных требований Банка России к ликвидности платежеспособности коммерческих банков.
Глава 2 должна носить расчетный характер. В ней на основании данных финансовой отчетности конкретного предприятия (объекта исследования) необходимо провести оценку показателей деятельности предприятия за два –три последних года.
В пункте 2.1 необходимо дать характеристику предприятия, оценить основные социально-экономические показатели. В пункте 2.2 необходимо провести анализ активов, пассивов, ликвидности и платежеспособности банка. В пункте 2.3. провести анализ выполнения основных требований Банка России к ликвидности платежеспособности коммерческих банков и экономической эффективности работы банка. По окончании расчетов и анализа результатов необходимо сформулировать выводы.
В Главе 3 на основе проведенного анализа во 2 главе определить каково финансовое состояние предприятия, затем предложить мероприятия по укреплению финансового состояния. Для облегчения формулирования предложений, рекомендуется изучить статьи в периодической печати и рассмотреть опыт российских компаний и рекомендации специалистов-практиков по данному вопросу.
После того, как будут сформулированы предложения, необходимо смоделировать прогнозные значения показателей финансового состояния. Это позволит оценить экономический эффект проектных рекомендаций.
В заключении необходимо отразить основные положения дипломной работы и сформулировать общие выводы.
В приложение выносятся расчетные таблицы и копии финансовой отчетности объекта исследования за выбранные для анализа периоды.

4. Исходные данные по ВКР: Основная литература:
1. Налоговый кодекс РФ. Часть 1 от 31.07.1998 г. № 146-ФЗ (в редакции от 30.12.2006 г. № 268-ФЗ), Часть 2 от 05.08.2000 г. № 117-ФЗ (в редакции от 30.12.2006 г. № 268-Ф3).
2. Приказ Минфина РФ от 22.07.2003 N 67н (ред. от 18.09.2006) "О формах бухгалтерской отчетности организаций"
3. Анализ финансовой устойчивости банка : учебник / Е.Б. Герасимова. — М. : ИНФРА-М, 2019. — 366 с. — (Высшее образование: Магистратура).
4. Анализ финансового состояния и финансовых результатов предпринимательских структур : учеб. пособие / И.Т. Абдукаримов, М.В. Беспалов. — М. : ИНФРА-М, 2018. — 214 с. — (Высшее образование: Магистратура).
5. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка и оценка его стоимости / Чхутиашвили Л.В. [Znanium.com, 2016, вып. №1-12, стр. 0-0]
6. Вешкин, Ю. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого бан ка : учебное пособие. — 2 е изд., перераб. и доп. / Вешкин Ю. Г., Авагян Г. Л. — Москва
: Магистр : ИНФРА-М, 2020. — 432 с. (Бакалавриат). - ISBN 978-5-16-100405-0.
7. Анализ финансовой отчетности, составленной по МСФО: Учебник / Пласкова Н.С.
- М.:Вузовский учебник, НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 331 с.: 60x90 1/16 (Переплёт 7БЦ) ISBN 978-5-9558-0384-5
Дополнительная литература:
1. Анализ финансовой отчетности, составленной по МСФО : учебник / Н.С. Пласкова. — 2-е изд., перераб. и доп. — М. : Вузовский учебник ; ИНФРА-М, 2017. — 269 c.
2. Кредитный анализ в коммерческом банке: Учебное пособие / Хасянова С.Ю. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2018. - 197 с.: 60x90 1/16. - (Высшее образование: Магистратура) (Обложка) ISBN 978-5-16-011277-0 -
3. Герасимова, Е. Б. Анализ финансовой устойчивости банка : учебник / Е.Б. Герасимова. — Москва : ИНФРА-М, 2019. — 366 с. — (Высшее образование: Магистратура).
4. Хасянова, С. Ю. Кредитный анализ в коммерческом банке : учебное пособие / С.Ю. Хасянова. — Москва : ИНФРА-М, 2020. — 196 с. — (Высшее образование: Магистратура). - ISBN 978-5-16-103457-6.
5. Финансовый менеджмент: Учебное пособие / Н.И. Морозко, И.Ю. Диденко. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 224 с.: 60x90 1/16. - (Высшее образование: Бакалавриат). (переплет) К
Введение
Управление ликвидностью банка и ставками денежного рынка является неотъемлемым этапом проведения денежно-кредитной политики. Промахи в выборе стратегии управления ликвидностью являются одной из основных причин возникновения проблем банков, приводящих к банкротству. Этим обусловлена актуальность данной темы.
Вопрос ликвидности и платежеспособности любой организации является очень важными показателями. Актуальность данной темы вызвана просчетами в выборе стратегии управления ликвидностью, что является одной из главных причин появления проблем банков, приводящих к банкротству. Банк ликвиден, когда он имеет доступ к средствам, которые могут быть привлечены по разумной цене и именно тогда, когда они необходимы. Особую роль вопросам регулирования ликвидности дал разразившийся финансовый кризис в России в конце 2008 года. Многие банки в России, показывавшие динамичный рост, не смогли решить возникшую проблему ликвидности в быстро меняющейся финансовой среде и оказались в сложной ситуации. На сегодняшний день тоже происходит совсем не простая ситуация в стране и последствия данного
«коронавирусного бедствия» предстоит еще ощутить банкам «на своей шкуре»
Низкий уровень ликвидности зачастую является первым признаком присутствия у банка серьезных финансовых затруднений.
Термин Ликвидность (от латинского слова «Liquidus», жидкий, текучий) буквально значит легкость реализации, продажи, трансформации материальных ценностей в денежные средства.
Целью данной работы является: проведение анализа ликвидности и платежеспособности банка и разработка мероприятий по улучшению финансовых показателей банка.
Чтобы достичь данную цель, были определены и решены следующие задачи данной работы:
1) Раскрыть понятия ликвидности и платежеспособности банка, факторы, их определяющие;
2) Изучить методы оценки ликвидности и платежеспособности банка;
3) Дать характеристику способам и методам управления ликвидностью банка;
4) Дать краткую экономическую характеристику ПАО Сбербанк;
5) Провести анализ бухгалтерского баланса ПАО Сбербанк;
6) Оценить состояние ликвидности и платежеспособности, рассмотреть политику управления ПАО Сбербанк;
7) Сформировать выводы по исследованию;
8) Разработать рекомендации по улучшению финансовых показателей банка.
Объектом исследования является ПАО Сбербанк. ПАО «Сбербанк» сегодня представляет кровеносную систему российской экономики, которая занимает треть ее банковской системы. Банк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов, именно поэтому в качестве объекта исследования взят именно он. [22, с.390]
Предметом исследования является ликвидность и платежеспособность банка, их оценка и методы стабилизации.
В данной дипломной работе используются такие методы, как: метод сравнения, метод группировки, табличные и графические методы представления данных, статистико-экономический метод. При проведении анализа используются пакеты прикладных программ Microsoft Excel.
Информационной базой исследования являются документы законодательных органов власти, нормативные акты, а также статистические
материалы Центрального Банка России, научные публикации, материалы периодических изданий, сети Интернет и электронных СМИ, формы финансовой отчетности анализируемого объекта за 2018 и 2019гг.
Структура Дипломной работы:
• Введение
• Три главы
• Заключение
• Список использованной литературы
• Приложения.

Во введении аргументируется актуальность выбранной темы, формируются цели и задачи исследования, описывается объект и предмет исследования, методы исследования.
В первой главе «Теоретические аспекты анализа ликвидности и платежеспособности организации» исследованы понятие, сущность, факторы, определяющие ликвидность и платежеспособность банка.
Во второй главе «Анализ и оценка показателей финансового состояния ПАО Сбербанк» дана краткая характеристика объекта исследования и проведена оценка деятельности ПАО Сбербанк за последние 3 года.
В третьей главе «Предложения по улучшению финансового состояния ПАО Сбербанк» представлены разработанные мной мероприятия по улучшению финансовых показателей банка.
В заключении написаны выводы дипломной работы по результатам сделанного исследования и предложены рекомендации для их практического использования в банке.

Список использованной литературы
I. Нормативные документы и нормативно-правовые акты
1. Приказ Минфина РФ от 02.07.2010г. № 66н (ред. от 18.09.2006) "О формах бухгалтерской отчетности организаций»
2. Инструкция Банка России от 6 декабря 2017г. №183-И «Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией»
3. Указание Центрального Банка Российской федерации от 3.04.2017г. №4336-У
«Об оценке экономического положения банков»
4. Постановление правительства РФ от 23 апреля 2020г. № 556 «Об утверждении Правил возмещения кредитным и иным организациям недополученных доходов по жилищным (ипотечным) кредитам (займам), выданным гражданам Российской Федерации в 2020 году»

II. Учебники, учебные пособия, монографии
5. Анализ финансовой устойчивости банка: учебник / Е.Б. Герасимова. — М.: ИНФРА-М, 2019. — 366 с. — (Высшее образование: Магистратура).
6. Анализ финансового состояния и финансовых результатов предпринимательских структур: учеб. пособие / И.Т. Абдукаримов, М.В. Беспалов. — М.: ИНФРА-М, 2018. — 214 с. — (Высшее образование: Магистратура).
7. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка и оценка его стоимости / Чхутиашвили Л.В. [Znanium.com, 2016, вып. №1-12, стр. 0-0]
8. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебное пособие.— 2 е изд., перераб. и доп. / Вешкин Ю. Г., Авагян Г. Л. — Москва: Магистр: ИНФРА-М, 2020. — 432 с. (Бакалавриат).
9. Анализ финансовой отчетности, составленной по МСФО: учебник / Н.С. Пласкова. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Вузовский учебник; ИНФРА-М, 2017. — 269c.
10. Финансовый анализ в коммерческом банке. Учебное пособие / Черкасов В.Е., - учебно-методическое пособие – М.: Изд.центр ЕАОИ, 2011. – 340 с.
11. Методологические аспекты обеспечения финансовой устойчивости российских коммерческих банков в современных условиях: монография / М. А. Воронин, И. Ю. Скляров, Ю. М. Склярова [и др.]; под редакцией Ю. М. Склярова. — Ставрополь: Ставропольский государственный аграрный университет, АГРУС, 2014. — 160 c. — ISBN 978-5-9596-1078-4. — Текст: электронный // Электронно-библиотечная система IPR BOOKS: [сайт].
12. Анализ финансовой отчетности: учебное пособие для студентов вузов / Илышева Н.Н., Крылов С.И. – Электрон. текстовые данные. – Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 240с.
13. Анализ финансовой устойчивости коммерческой организации и пути ее повышения [Электронный ресурс]: Учебное пособие / Ю.А. Лукаш. – М.: Флинта, 2012. – 282с.
14. Бухгалтерская финансовая отчетность: формирование и анализ показателей: учебное пособие / С.В. Камысовская, Т.В. Захарова. – М.: ИНФРА-М, 2019. – 432с. + Дополнительные материалы [Электронный ресурс]– (Высшее образование: Бакалавриат).

III. Интернет-ресурсы
15. Сайт «Сбербанк России»
16. Сайт «ЦБ РФ»:
17. Сайт «КУАП. Финансовый анализ банков»:
18. Сайт «Московская Биржа»:
19. Сайт «Эксперт | РА»:
IV. Статьи из журналов, газет, сборников
20. Фролова Е.Е., Кармадонова Е.В., Зеленцов А.Б. Обязательные резервные требования Банка России: характеристика и механизм действия // Вестник РУДН, серия Юридические науки, 2015, №2 – с.79 – 91.
21. Гаврилова Э.Н. Пути улучшения финансового состояния ПАО «Сбербанк»
// Актуальные вопросы современной экономики, ООО «Институт развития образования и консалтинга», 2019, №4 – с.547 – 554.
22. Хидирова Р.М., Махачаева М.Д. Анализ и оценка эффективности использования ресурсов ПАО «Сбербанк России» // Азимут научных исследований: экономика и управление, 2019, Т. 8. № 3(28) – с.389 – 392.
23. Анохин В.А., Анохин Е.В. Оценка финансового состояния кредитной организации потребителем в системе банковского маркетинга // Деньги и кредит, 2017, № 11 – с.43 – 49.
24. Шайдулина С.Ш. Анализ ликвидности ПАО «Сбербанк России» // Российская наука: актуальные исследования и разработки, 2019 – с.279 – 285.
25. Сайгафарова М.Р. Повышение банковской ликвидности путем применения системного подхода к ее управлению // Научно-информационный
издательский центр «Институт стратегических исследований», 2019, № 11-4 – с.138 – 142.

Дополнительная литература:
1. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебник / Л. Г. Батракова. — Москва: Логос, Университетская книга, 2007. — 368 c. — ISBN 978-5-98704-247-Х. — Текст: электронный // Электронно-библиотечная система IPR BOOKS: [сайт].
2. Финансовый менеджмент: Учебное пособие / Н.И. Морозко, И.Ю. Диденко. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 224 с.: 60x90 1/16.
3. Организация деятельности коммерческого банка: учебник / О.М. Маркова. – М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2016. – 496с. – (Профессиональное образование).
4. Финансовый анализ: учебное пособие для СПО / С.И. Крылов. – Эл. изд. – 2-е изд., стер. – Саратов: Профобразование; Екатеринбург: Изд-во Урал. ун-та, 2019. – 161с.
5. Финансовая устойчивость банка: учебное пособие / В.В. Софронова. – 3-у изд., перераб. и доп. – Москва: ИНФРА-М, 2020. – 272с. – (Высшее образование: Бакалавриат).