Дипломная работа на тему "Синергия | Банковские риски: основные способы измерения, оценки и управления"

Работа на тему: Банковские риски: основные способы измерения, оценки и управления
Оценка: отлично.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет электронного обучения

Направление подготовки «Финансы и кредит» Магистерская программа: «Банковское дело»

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
«БАНКОВСКИЕ РИСКИ: ОСНОВНЫЕ СПОСОБЫ ИЗМЕРЕНИЯ, ОЦЕНКИ И УПРАВЛЕНИЯ»

Москва 2020

КОНЦЕПЦИЯ ВЫПУСКНОЙ КВАЛИФИКАЦИОННОЙ РАБОТЫ
1. Тема ВКР «Банковские риски: основные способы измерения, оценки и управления»
Утверждена приказом по Университету № от «26» декабря 2019 г.
2. Срок сдачи магистрантом законченной ВКР «_15_» _апреля 2020 г
3. Исходные данные по ВКР.
Информационной базой работы послужили финансовая отчетность ПАО «Банк ВТБ»; уставные документы кредитной организации.
4. Обоснование актуальности темы
Актуальность темы исследования обусловлена тем, что в период глобального финансово-экономического кризиса обнажились не только проблемы в регулировании банковской деятельности, но одновременно выявились недостатки в управлении рисками на уровне отдельных кредитных организаций, которые, как правило, не обнаруживаются в условиях макроэкономической стабильности. В современных условиях функционирования банков обострилась потребность в поиске новых подходов к организации системы управления рисками и формированию на качественно ином уровне системы внутреннего контроля и аудита кредитных организаций.
Необходимость качественных изменений, направленных на создание упреждающего риск-ориентированного внутреннего контроля, действующих регулярно посредством сбора информации об отклонениях, предупреждающего о возможности возникновения сбоев в бизнес-процессах, определяют актуальность исследования.
5. Цель исследования.
Целью работы является разработка предложений по совершенствованию системы управления рисками на примере ПАО «Банк ВТБ».
6. Задачи исследования.
Согласно определяемой цели, необходимо установить ряд задач для ее достижения:
? исследовать современные способы оценки банковских рисков;
? рассмотреть основные риски банковских кредитных операций, их характеристики, измерение и методы управления;
? исследовать банковский менеджмент как основу оптимизации банковских кредитных рисков;
? рассмотреть управление валютными рисками в ПАО «Банк ВТБ»;
? провести анализ основных рисков в деятельности банка;
? оценить систему управления рисками в ПАО «Банк ВТБ»;
? исследовать современные подходы к регулированию банковских рисков;
? определить пути совершенствования системы управления рисками;
? исследовать вопросы согласования управления рисками с рекомендациями Базельского комитета.
7. Организация, результаты деятельности которой использованы в ВКР в качестве объекта следования выступает ПАО «Банк ВТБ».
8. Предполагаемые методы исследования.
Методологической основой исследования послужили положения комплексного и системного подхода в решении поставленных задач. Важнейшим аспектом исследования по- служили такие общенаучные методы, как: группировка, сравнение, анализ, а также стати- стические методы обработки информации. Теоретической основой проводимого исследования послужили труды российских ученых, публикации в специализированных экономических изданиях, материалы научно-практических конференций.
9. Ожидаемые основные результаты исследования.
Практическая значимость проводимого исследования заключается в определении наиболее эффективных методов управления финансовыми рисками кредитного учреждения.
10. Содержание разделов ВКР (наименование глав).

Введение.
Глава 1. Банковские риски, необходимость их оценки и управления. Глава 2. Оценка и анализ управления рисками в ПАО «Банк ВТБ». Глава 3. Пути совершенствования управления банковскими рисками
11. Перечень приложений к ВКР Приложение 1. Координаты оценки результатов наступления идентифицированных кредит- ных рисков.
Приложение 2. Модель управления кредитным риском в системе «оперативное-тактическое- стратегическое управление».
Приложение 3. Модель управления кредитным риском в системе «технолог-исполнитель- контролер».
Приложение 4. Система управления кредитными рисками. Приложение 5. Отчеты о финансовых результатах.
Приложение 6. Матрица по принятию решений исходя из вариантов по ситуации.
Дата утверждения концепции «_27_» декабря 2019_ г.

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 6
ГЛАВА 1. БАНКОВСКИЕ РИСКИ, НЕОБХОДИМОСТЬ ИХ ОЦЕНКИ И УПРАВЛЕНИЯ 9
1.1. Современные способы оценки банковских рисков 9
1.2. Основные риски банковских кредитных операций, их характеристики, измерение и методы управления 13
1.3. Банковский менеджмент как основа оптимизации банковских
кредитных рисков 21
ГЛАВА 2. ОЦЕНКА И АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ
В ПАО «БАНК ВТБ» 27
2.1. Организационно-экономическая характеристика ПАО «Банк ВТБ» 27
2.2. Измерение и управление валютными рисками 34
2.3. Анализ основных рисков в деятельности банка 42
2.4. Оценка системы управления рисками в банке 47
ГЛАВА 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ УПРАВЛЕНИЯ
БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ 53
3.1. Современные подходы к регулированию банковских рисков 53
3.2. Совершенствование системы управления рисками 60
3.3. Согласование управления рисками с рекомендациями Базельского комитета 74
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 81
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 85
ПРИЛОЖЕНИЯ 89

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования обусловлена тем, что в период глобального финансово-экономического кризиса обнажились не только проблемы в ре- гулировании банковской деятельности, но одновременно выявились недостатки в управлении рисками на уровне отдельных кредитных организаций, которые, как правило, не обнаруживаются в условиях макроэкономической стабильности. В современных условиях функционирования банков обострилась потребность в поиске новых подходов к организации системы управления рисками и формированию на качественно ином уровне системы внутреннего контроля и аудита кредитных организаций.
Динамичность банковской деятельности в совокупности с усложнением технологий, оценки и управления банковскими рисками проявляется, в частно- сти, в том, что риски, воспринимаемые на уровне подразделений банка как кредитные, рыночные, операционные, правовые, и др., по своей сути являются про- явлением рисков более высокого уровня – макроэкономических и политических. Эти обстоятельства побуждают не столько совершенствование уже сформировавшихся систем управления рисками, сколько существенную их модернизацию, в том числе посредством гармоничного встраивания в систему управления риск- ориентированного внутреннего контроля и аудита. Система внутреннего контроля, ориентированного на риск, как элемент системы корпоративного управления банком позволяет его руководству с достаточной степенью уверенности утверждать, что политика на каждом уровне организационной структуры банка правильно понята, а поставленные руководством цели достигаются с соблюдением установленных норм. Кроме того, она способствует уменьшению рисков, минимизации затрат и сохранности активов банка и создается в интересах выс- шего руководства банка, чтобы оно могло эффективно выполнять функцию управления.

Необходимость качественных изменений, направленных на создание упреждающего риск-ориентированного внутреннего контроля, действующих регу- лярно посредством сбора информации об отклонениях, предупреждающего о возможности возникновения сбоев в бизнес-процессах, определяют актуальность исследования.
Среди наиболее значимых в этой области управления рисками в коммерческих банках следует выделить научные работы таких авторов, как: Л. В. Ко- стиков, К. В. Лапина, В. В. Панков, В. В. Рудько-Силиванов, Т. Ю. Серебрякова, Т. Т. Тартаршвили, А. Е. Туркина, Н. А. Тысячникова, П. В. Яневич, Т. А. Юнак и др.
Целью работы является разработка предложений по совершенствованию системы управления рисками на примере ПАО «Банк ВТБ».
Согласно определяемой цели, необходимо установить ряд задач для ее достижения:
? исследовать современные способы оценки банковских рисков;
? рассмотреть основные риски банковских кредитных операций, их характеристики, измерение и методы управления;
? исследовать банковский менеджмент как основу оптимизации банков- ских кредитных рисков;
? рассмотреть управление валютными рисками в ПАО «Банк ВТБ»;
? провести анализ основных рисков в деятельности банка;
? оценить систему управления рисками в ПАО «Банк ВТБ»;
? исследовать современные подходы к регулированию банковских рисков;
? определить пути совершенствования системы управления рисками;
? исследовать вопросы согласования управления рисками с рекомендациями Базельского комитета.
Объектом исследования выступает ПАО «Банк ВТБ».
Предметом исследования выступает система оценки и управления банковскими рисками.
Методологической основой исследования послужили положения комплексного и системного подхода в решении поставленных задач. Важнейшим ас- пектом исследования послужили такие общенаучные методы, как: группировка, сравнение, анализ, а также статистические методы обработки информации. Теоретической основой проводимого исследования послужили труды российских ученых, публикации в специализированных экономических изданиях, материалы научно-практических конференций.
Информационной базой работы послужили финансовая отчетность ПАО
«Банк ВТБ»; уставные документы кредитной организации.
Практическая значимость проводимого исследования заключается в определении наиболее эффективных методов управления финансовыми рисками кредитного учреждения.
Структура работы. Работа включает введение, три главы, заключение, список литературы, приложения.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Нормативно-правовые акты
1. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 03.04.2020) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 27.12.2019) «О банках и банковской деятельности».
3. Указание Банка России от 24.04.2014 № 3241-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 16 декабря 2003 года № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».
4. Положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» (с изм. от 04.10.2017).
Учебники и учебная литература
5. Алиева З. Р. Формы и методы управления рисками в банковской практике
// УЭПС: управление, экономика, политика, социология.–2016. – С. 75-80.
6. Болотина, Е. А. Направления совершенствования управления финансовыми потоками в условиях модернизации реального сектора отечествен- ной экономики: монография / Е. А. Болотина, А. А. Болотин - М.: Русайнс, 2018.
7. Волхова Н. В. Проблемы управления финансовыми рисками коммерческих банков // Наука, образование, общество: тенденции и перспективы развитая Сборник материалов X Международной научно-практической конференции. Редколлегия: О.Н. Широков [и др.]. 2018. С. 226-228.
8. Зайцев И. В. Совершенствование организации управления кредитным риском в системе риск-менеджмента коммерческого банка // Современные тенденции в образовании и науке. – 2016. – С. 46-50.
9. Лаврушин О. Банковский менеджмент. – М.: КноРус, 2016.
10. Леонович Л. И., Петрушина В. М. Управление рисками в банковской деятельности - М.: Инфра-М, 2016.
11. Михайлов А. М. Риск-ориентированный внутренний контроль и аудит // Экономика и управление: проблемы и решения. Материалы международной заочной научно-практической конференции. [Электронный ресурс].
12. Порошина А. М. Обзор подходов к моделированию кредитного риска на портфельном уровне//Финансовая аналитика: проблемы и решения. – 2016. – С. 14-20.
13. Тавасиев А. Банковское дело. Учебник. – М.: Юрайт, 2016.
14. Туркина А. Е. Риск-ориентированный внутренний контроль и его интеграция в систему управления рисками в коммерческом банке. – М.: Инфра- М, 2016.
15. Шамрина С. Ю., Остапенко Е. А. Банковский менеджмент в системе управления кредитными рисками. // Учетно-аналитические и финансово- экономические проблемы развития региона. – 2016. – С. 193-200.
Статьи из периодической печати
16. Абалкина Т. В. Теоретические аспекты формирования кредитной политики коммерческих банков в современных условиях // Институт Государственного управления, права и инновационных технологий (ИГУПИТ). Науковедение. – 2016. - №5. – С. 12-20.
17. Вайсбек Е. Н. Особенности оценки кредитного риска в практике коммерческих банков// Финансы и кредит. – 2016. - № 24. – С. 22-30.
18. Веселова А. Д. Проблемы и перспективы развития потребительского кредитования в РФ // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. 2016. № 6–1. - С. 1003-1010.
19. Веселова А. Д. Проблемы и перспективы развития потребительского кредитования в РФ / А. Д. Веселова // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. 2016. № 6–1. - С. 100–103.
20. Гармаева Э. Ц., Жамьянова С. В. Анализ управления финансовыми рисками коммерческого банка // Экономический вестник Восточно-Сибир- ского государственного университета технологий и управления. 2018. № 5 (5). С. 48-56.
21. Каковкина Т. В. Риск-ориентированный подход в практике внутреннего контроля и аудита // Все для бухгалтера. – 2016. - № 3. – С. 36-40.
22. Колесов К. И. Методические аспекты управления рисками на основе внедрения системы внутреннего контроля / К. И. Колесов, А. С. Антонов // Труды НГТУ им. Р. Е. Алексеева. Н. Новгород. 2016. № 4. С. 272-280.
23. Костиков Л. В. Банк России разграничил контрольные функции в кредитной организации // Внутренний контроль в кредитной организации. – 2018. - № 3. С. 14-20.
24. Кулумбекова Т. С., Кадохова С. А. Методы управления активами коммерческого банка // Вопросы экономики и управления. — 2016. — №3. — С. 35-40.
25. Лобач Л. С. Банковские риски: теория и сущностные характеристики // Новые технологии. – 2016. – №3. – С. 1-10.
26. Михайлов А. М. Риск-ориентированный внутренний контроль и аудит // Экономика и управление: проблемы и решения. Материалы международной заочной научно-практической конференции. [Электронный ресурс].
27. Мягкова М. В. Актуальные аспекты управления банковскими рисками / М. В. Мягкова, Л. Ф. Айзятова // Вестник Волжского университета им. В.Н. Татищева. – 2016. – № . – С. 1-10.
28. Нечаева С. Н. Процедура управления банковскими рисками // Сибирский торгово-экономический журнал. – 2016. – №1(22). – С. 181-190.
29. Панков В. В. Аудит эффективности системы управления рисками коммерческого банка / В. В. Панков, Т. Т. Тартаршвили // Аудит и финансовый анализ. 2016. № 3. – С. 22-30.
30. Пашков Р. В. Концепция развития системы внутреннего контроля в банке// Внутренний контроль в кредитной организации. – 2018. - № 4. – С. 22- 30.
31. Пригодин И. А. Банковский риск: сущность, методика оценки, управление// Экономика и управление. – 2016. - № 4. – С. 89-90.
32. Рудько-Силиванов В. В., Лапина К. В., Юнак Т. А. Совершенствование системы внутреннего контроля и управления рисками // Деньги и кредит. 2016. № 11. С. 41-50.
33. Рыбалкина А. И. [и др.]. Кредитные риски коммерческих банков / А. И. Рыбалкина, Е. С. Фетисова, Т.П. Носова // Роль инноваций в трансформации современной науки. – 2017. – № 4. – С. 73-80.
34. Семенова К. А. Банковские риски: сущность и классификация / К. А. Семенова, Л. Т. Кутукова // Молодой ученый. – 2019. – №38. – С. 125-130.
35. Серебрякова Т. Ю. Система внутреннего контроля в интерпретации стандартов аудита // Аудиторские ведомости. 2016. № 1. – С. 12-20.
36. Тарханова Е. А., Пастухова А. В. Кредитный риск в системе управления рисками в банковской деятельности // Молодой ученый. 2016. № 6 (65). С. 499-500.
37. Туркина А. Е. Риск-ориентированный внутренний контроль и его интегра- ция в систему управления рисками в коммерческом банке. – М.: Инфра- М, 2016.
38. Хетагуров А. Н. Управление кредитными рисками и регулирование рис- ков кредитной деятельности коммерческих банков // Современные научные исследования. 2016. № 17 (2). С. 14-20.
39. Шапошников М. К. Механизм разработки кредитной политики банка // Молодой ученый. — 2016. — №16. — С. 292-300.
40. Яневич П. В. Управление рисками и использование риск-ориентирован- ного подхода во внутреннем аудите // Международный журнал приклад- ных и фундаментальных исследований. 2016. № 1. – С. 44-50.