Дипломная работа на тему "Анализ кредитной деятельности банка (на примере АО «Тинькофф Банк») | Синергия [ID 53463]"

Работа на тему: Анализ кредитной деятельности банка (на примере АО «Тинькофф Банк»)
Оценка: отлично.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/maksim---1324

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: 38.03.01 Экономика

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
НА ТЕМУ: АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА (НА ПРИМЕРЕ АО «ТИНЬКОФФ БАНК»)

Москва 2019

ЗАДАНИЕ
на выпускную квалификационную работу студента
1. Тема ВКР: Анализ кредитной деятельности банка
2. Структура ВКР:

Введение
Глава 1. Теоретические аспекты кредитной деятельности коммерческого банка
1.1. Сущность и основные принципы кредитной деятельности коммерческого банка
1.2. Нормативно-правовое регулирование и организация кредитной деятельности коммерческого банка
1.3. Методика анализа и оценки кредитного портфеля коммерческого банка
Глава 2. Анализ и оценка кредитной деятельности банка АО «Тинькофф Банк»
2.1. Общая характеристика и основные показатели деятельности АО «Тинькофф Банк»
2.2. Анализ динамики и структуры кредитного портфеля банка
2.3. Оценка рискованности и доходности кредитной деятельности АО «Тинькофф
Глава 3. Пути повышения эффективности кредитной деятельности банка АО «Тинкофф Банк»
3.1. Мероприятия по
3.2. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий
Заключение
Список использованной литературы Приложения
3. Основные вопросы, подлежащие разработке
Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы, сформулировать цели и задачи работы, описать объект, предмет и информационную базу исследования.
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и дополнительную литературу по выбранной теме. В параграфе 1.1 необходимо раскрыть ключевые понятия, отражающие сущность и принципы кредитной деятельности коммерческого банка в современных условиях. Также следует рассмотреть основные принципы организации кредитной деятельности в банке. Необходимо сравнить мнения и подходы различных авторов к рассматриваемому вопросу. В параграфе 1.2 необходимо рассмотреть законодательство, регулирующее осуществление кредитной деятельности коммерческих банков в России, а также нормативную базу Банка России, которая определяет этапы и содержание кредитного процесса. В параграфе 1.3 необходимо описать методику анализа и оценки кредитного портфеля. В завершении 1-й главы необходимо сделать обобщающие выводы по изученным теоретическим вопросам данной темы.
Глава 2 должна носить практико-ориентированный характер. В ней на основании данных финансовой отчетности банка (объекта исследования) необходимо провести оценку и анализ основных экономических показателей его кредитной деятельности за три последних года.
В параграфе 2.1 необходимо охарактеризовать организационную структуру банка и основные показатели его деятельности за анализируемый период. В параграфе 2.2 необходимо с использованием соответствующих аналитических таблиц и показателей провести анализ кредитного портфеля банка в соответствии с методикой, изученной в теоретической части работы. Особое внимание необходимо обратить на факторы, повлиявшие на динамику и структуру кредитного портфеля. В параграфе 2.3 целесообразно оценить рискованность и доходность кредитной деятельности рассматриваемого банка, сравнить их со среднерыночными показателями, выявить сильные и слабые стороны его деятельности.
По окончании расчетов и анализа результатов необходимо сформулировать выводы. В Главе 3 на основании выводов, сделанных в результате проведенного анализа,
необходимо предложить пути совершенствования кредитной деятельности данного банка. В параграфе 3.1 целесообразно сформулировать мероприятия по повышению доходности и/или качества кредитного портфеля банка. В параграфе 3.2 – оценить эффективность предлагаемых мероприятий. Для облегчения формулирования предложений рекомендуется изучить статьи в периодической печати и рассмотреть опыт российских банков и рекомендации специалистов-практиков по данному вопросу.
В заключении необходимо отразить основные положения выпускной квалификационной работы и сформулировать общие выводы.
В приложение выносятся расчетные таблицы и копии финансовой отчетности объекта исследования за выбранные для анализа периоды.

4. Исходные данные по ВКР: Основная литература:
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 г.
№14–ФЗ // Собрание законодательства РФ, 1996, №5, ст. 410; Российская газета, 1996,
№23,24,25,27.
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации» от 02 декабря 1990 г. №395–1–ФЗ // Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, №27, ст. 357; Собрание законодательства РФ, 1996, №6, ст. 492; 2017, №31 (Часть I), ст. 4754.
3. Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 г. № 218–ФЗ // Собрание законодательства РФ, 2005. № 1 (часть 1). Ст. 44.
4. Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» от 21.12.2013 № 353–ФЗ // Собрание законодательства РФ, 2013. № 51. Ст. 6673.
5. Инструкция Банка России «Об обязательных нормативах банков» от 28.06.2017
№ 180–И // Вестник Банка России, 2017, №65–66.
6. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» от 28.06.2107 г. № 590–П // Вестник Банка России, 2017, № 30.
7. Учебная литература по банковскому делу, анализу деятельности банков, банковскому менеджменту за 2015-2019 гг.
8. Статьи периодических изданий за 2017-2019 гг.
Дополнительная литература:
1. Текущий сайт Банка России
2. Текущий сайт информационно–аналитического сервиса «Банки.ру»
3. Текущий сайт Ассоциации российских банков
4. Текущий сайт объекта исследования
подпись расшифровка
Обучающийся задание получил: «27» июня 2019г.

Содержание
Введение 6
Глава 1. Теоретические аспекты кредитной деятельности коммерческого банка 9
1.1. Сущность и основные принципы кредитной деятельности коммерческого банка 9
1.2. Нормативно-правовое регулирование и организация кредитной деятельности коммерческого банка 17
1 3. Методика анализа и оценки кредитного портфеля коммерческого банка 23
Глава 2. Анализ и оценка кредитной деятельности банка АО «Тинькофф Банк» 32
2.1. Общая характеристика и основные показатели деятельности АО «Тинькофф Банк» 32
2.2. Анализ динамики и структуры кредитного портфеля банка 46
2.3. Оценка рискованности и доходности кредитной деятельности АО
«Тинькофф Банк» 53
Глава 3. Пути повышения эффективности кредитной деятельности банка АО
«Тинькофф Банк» 59
3.1. Мероприятия по повышению качества и росту доходности кредитного портфеля АО «Тинькофф Банк» 59
3.2. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий 63
Заключение 67
Список использованной литературы 71
Приложения 76

Введение
В условиях рыночной экономики и наличия товарно-денежных отношений банковский кредит объективно необходим. Потребность в нем возникает у различных субъектов хозяйственной деятельности, в том числе со стороны государства, которое использует его в целях осуществления поддержки и стимулирования различных секторов экономики. Роль банковского кредитования в системе социально-экономических отношений обусловливается его природой, поскольку предоставление денежных средств коммерческими банками осуществляется за счет привлеченных и временно свободных средств участников рыночных отношений, а не за счет собственных средств банка.
Существование банковского кредита обеспечивает аккумулирование свободных денежных средств с целью их целенаправленного распределения в рамках удовлетворения возникающих у определенного круга субъектов экономических отношений потребностей финансового прироста. В рыночной экономике он опосредуется функционированием таких субъектов экономических отношений, как коммерческие банки.
Нельзя не отметить, что предоставление заемных денежных средств в экономике осуществляется и иными хозяйствующими субъектами, однако именно банковский кредит коммерческих банков играет наиболее выраженную роль в перераспределении финансовых ресурсов, позволяя повышать эффективность экономической системы в целом и проводить целенаправленное государственное воздействие на участников экономических отношений.
Банковское кредитование следует рассматривать как важную функцию развития экономики. Благодаря развитию банковского кредитования становится возможным сокращение времени на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей, расширение возможностей приобретения дорогие вещи, предметы, ценности, увеличение ресурсы предприятия, расширить хозяйство, ускорить достижение, улучшение жилищных условий, что в целом способствует улучшению уровня и качества жизни населения.
Вместе с тем банковское кредитование, как одно из основных направлений использования кредитных ресурсов - самое рисковое в России направление деятельности банков. В условиях нестабильной экономической ситуации у многих банков происходит ухудшение качества кредитного портфеля, растет просроченная задолженность, снижается доходность деятельности, снижается платежеспособность и финансовая устойчивость, что может привести не только к снижению кредитного рейтинга банка, но и к его банкротству.
Таким образом, на современном этапе эффективность деятельности банков зависит от уровня рискованности и доходности кредитного портфеля. Все сказанное определяет актуальность темы исследования и требует ее более детального изучения.
Цель исследования выпускной квалификационной работы состоит в анализе доходности и рискованности кредитной деятельности коммерческого банка и разработке мер по ее совершенствованию.
Для достижения данной цели в работе были поставлены следующие задачи:
1. Определить сущность и основные принципы кредитной деятельности коммерческого банка;
2. Изучить особенности нормативно-правовое регулирования и организации кредитной деятельности в коммерческих банках;
3. Раскрыть методы анализа и оценки кредитного портфеля коммерческого банка;
4. Провести анализ структуры и динамики кредитного портфеля банка.
5. Оценить доходность и рискованность кредитного портфеля банка.
6. Разработать предложения по повышению качества и доходности кредитного портфеля банка.
7. Оценить экономическую эффективность предложений
Объектом исследования, выполненного в работе, является АО
«Тинькофф Банк». Предметом исследования является кредитная деятельность данного банка.
В работе использованы следующие методы исследования: методы структурного и динамического анализа, метод сравнения, метод анализа коэффициентов.
Нормативно – правовой базой исследования выступает законодательство РФ в области регулирования кредитной деятельности коммерческих банков и прежде всего Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 27.12.2018), Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 г. № 218–ФЗ (ред. от 01.05.2019), Федеральный закон
«О потребительском кредите (займе)» от 21.12.2013 № 353–ФЗ (ред. от 02.08.2019).
Теоретическую основу исследования составили работы таких авторов, как В.В. Иванова, Б.С. Соколов, Л.Г. Батракова, О.И. Лаврушин, О.В. Мотовилов, С.А. Белозеров, Е.Б. Стародубцева, А.М. Тавасиев и других, а также
публикации в научных периодических изданий по изучаемой проблеме.
Практическая значимость работы состоит в том, что сформулированные в ней рекомендации могут быть использованы при разработке отдельных положений по улучшению качества кредитного портфеля и доходности кредитной деятельности АО «Тинькофф Банк».
Структура работы была определена с учетом поставленных целей и задач. Работа включает в себя 3 главы. В первой главе раскрыты теоретические аспекты кредитной деятельности коммерческого банка. Во второй главе проведен анализ кредитного портфеля АО «Тинькофф Банк». В третьей главе предложены рекомендации по повышению эффективности кредитной деятельности банка. Общие выводы по результатам исследования сформулированы в заключении.

Список использованной литературы
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 18.07.2019) [электронный ресурс]. - доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс»
2. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 26.07.2019)// Собрание законодательства РФ", 05.02.1996, N 6, ст. 492. [электронный ресурс]. - доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс»
3. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 02.08.2019)// "Собрание законодательства РФ", 15.07.2002, N 28, ст. 2790. [электронный ресурс]. - доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс»
4. Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 г. № 218–ФЗ (ред. от 01.05.2019) // Собрание законодательства РФ, 2005. № 1 (часть 1). Ст. 44. [электронный ресурс]. - доступ из справочно-правовой системы«Консультант Плюс».
5. Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» от 21.12.2013 № 353–ФЗ (ред. от 02.08.2019) // Собрание законодательства РФ, 2013. №
51. Ст. 6673. [электронный ресурс]. - доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс».
6. Инструкция Банка России от 02.04.2010 N 135-И (ред. от 05.10.2018) "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций" (Зарегистрировано в Минюсте России 22.04.2010 N 16965). [электронный ресурс]. –
7. Инструкция ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банков» от 27 июня 2017 г. № 180 - И (ред. от 28.11.2018). [электронный ресурс]. – режим доступа:
8. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» от 28.06.2107 г. № 590–П // Вестник Банка России, 2017, № 30. [электронный ресурс].
9. Абдыбаева Г.З., Шайжанов М.К., Досанова А.Ж. Терминологизация понятия «кредит»
10. Аброкова Л.С. Система оценки финансового состояния кредитных организаций Банком России// Экономическая наука в 21 веке: вопросы теории и практики: сборник материалов 6-й международной научно- практической конференции. - 2014. - С. 52-54.
11. Авагян Г.Л. Банковские и небанковские кредитные институты в национальной финансово – кредитной системе России [электронный ресурс].
12. Агеева Н.А. Основы банковского дела: Учебник. – М.: Инфра – М., 2014 – 274 с.
13. Агибалов А.В. Об оценке эффективности кредита / А.В. Агибалов, М.В. Горелкина // Вестник воронежского государственного аграрного университета, 2016. - № 4. - С. 55 - 60
14. Алексеева Д. Г. Банковское кредитование : учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры— М.: Юрайт, 2017. — 128 с
15. Андрианова Е.П., Баранников А.А. Современные подходы к управлению кредитным риском в коммерческом банке// Политематический сетевой электронный научный журнал Кубанского государственного аграрного университета. - 2015. - № 87. - С. 690-716.
16. Банки и банковские операции: Учебник и практикум/ Под ред. В.В. Иванова, Б.С. Соколова. – М.: Юрайт, 2017. – 189 с.
17. Банковский менеджмент: Учебник/ Под ред. Ю.А. Ровенского, Ю.В. Русанова. – М.: Проспект, 2017. – 348 с.
18. Банковское дело: учебник / под общ. ред. Ю. М. Скляровой ; Ставропольский гос. аграрный ун-т. Ставрополь, 2017. - 399 с.
19. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов/ Л.Г. Батракова.- М.: Логос, 2014. – 246 с.
20. Будасов А.С. О финансовом состоянии коммерческого банка// Научный альманах. - 2016. - № 10-1 (24). - С. 56-58.
21. Валенцова Н.А, Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник. 12-е изд. стереотип. – М.: Кнорус, 2016. – 700 с.
22. Вулфел Ч. Дж. Энциклопедия банковского дела и финансов. – М.: Корпорация «Федоров», 2013.- 1584 с.
23. Губенко Е.С. Правовой режим банковских операций и сделок: Учебное пособие для бакалавров/ Под ред. А. Цинделиани. – М.: Проспект, 2017. – 240 с.
24. Дворецкая Е.А. Деньги. Кредит. Банки: Учебник. – М.: Юрайт, 2016. – 484 с.
25. Деньги, кредит, банки: Учебник и практикум/ Под ред. В.Ю. Катасонова, В.Ю. Биткова. 2-е изд. перераб. и доп. – М.: Юрайт, 2017. – 500 с
26. Джозеф Ф. Синкимл. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. – М.: Альпина – Паблишер, 2017. – 1080 с.
27. Ковальчук В.М. Роль банковского кредитования в развитии экономики страны и его проблемы// Вестник Московского университета имени С. Ю. Витте. Серия 1: Экономика и управление. – 2017. - № 2 (21). – С 44- 49.
28. Кузнецова Е.И. Деньги, кредит, банки: Учебник. – М.: Кнорус, 2018. – 306 с.
29. Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н. Банковское дело: современная система кредитования: Учебное пособие. – М.: Кнорус, 2016. – 360 с.
30. Лукша Л.М. Кредитная политика как инструмент повышения эффективности деятельности коммерческого банка // Траектории реформирования российской экономики - 2014. № 3 – С. 224 - 228
31. Мишина Т.Э. К вопросу о сущности банковского кредита // Финансовые рынки и инвестиционные процессы: Сборник трудов IV Международной научно-практической конференции. - 2017. - С. 180-182.
32. Мотовилов О.В., Белозеров С.А. Банковское дело: учебник. – М.: Проспект, 2016. – 416 с.
33. Наточеева Н.Н. Концептуально – методологические подходы к банковскому кредиту в современных экономических условиях// Плехановский научный бюллетень. - 2014. - № 2 (6). - С. 206-233.
34. Организация банковского кредитования: учебное пособие для студентов направления подготовки 38.03.01 Экономика (направлен-ность (профиль) программы «Банковское дело») / [Е.А. Гришина, Е.А. Киреева, С.Б. Коваленко, Г.Ж. Курдюмова, Е.В. Травкина]. – Са-ратов : Саратовский социально-экономический институт (филиал) РЭУ им. Г.В. Плеханова, 2018. – 152 с.
35. Поморина М.А. Финансовое управление в коммерческом банке: Учебное пособие. – М.: Кнорус, 2017. – 376 с.
36. Родина Л.А., Завадская В.В., Кучеренко О.В. Управление кредитным риском в коммерческом банке // Вестник Омского университета. Серия: Экономика. - 2015. - № 3. - С. 226-232.
37. Стародубцева Е.Б., Маркова О.М, Печникова А.В. Банковские операции: Учебник для вузов. – Форум, 2014. – 336 с.
38. Секерин В.Д., Голубев С.С. Банковский менеджмент: Учебник. – М.: Проспект, 2016. – 224 с.
39. Тавасиев А.М., Мехряков В.Д., Ларина О.И. Организация деятельности коммерческих банков: теория и практика. Учебное пособие. – М.: Юрайт, 2016. – 736 с.
40. Тавасиев А.М., Мазурина Т.Ю., Бычков В.П. Банковское кредитование: Учебник. – М.: Инфра – М, 2016. – 656 с.
41. Усова А.С. Оценка финансового состояния и надежность коммерческого банка// Прикладные статистические исследования и бизнес-аналитика:
Всероссийская научно-практическая конференция: материалы и доклады. Под общей редакцией Е.В. Сибирской; Российский экономический университет им. Г.В. Плеханова. - 2015. - С. 260-263.
42. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции: Учебное пособие. – СПб.: Ленанд, 2014. – 328 с.
43. Шершнева Е.Г. Диагностика финансового состояния коммерческого банка: Учебно – методическое пособие. – Екатеринбург: Изд-во Урал. ун-та, 2017. — 112