Дипломная работа на тему "Анализ ликвидности и платёжеспособности банков на примере ПАО "Сбербанк" | Синергия"

Работа на тему: Анализ ликвидности и платёжеспособности банков на примере ПАО "Сбербанк".
Оценка: хорошо.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление 38.03.01 Кафедра ЭО

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
на тему АНАЛИЗ ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЁЖЕСПОСОБНОСТИ БАНКОВ НА ПРИМЕРЕ ПАО "СБЕРБАНК"

МОСКВА 2017 г.

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 8
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 11
1.1. Сущность и задачи анализа ликвидности и платежеспособности коммерческого банка 11
1.2. Нормативно-правовое обеспечение оценки ликвидности и платежеспособности коммерческого банка 17
1.3. Методика анализа ликвидности и платежеспособности коммерческого банка 22
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» 37
2.1. Общая характеристика деятельности ПАО «Сбербанк России» 37
2.2. Анализ ликвидности и платежеспособности ПАО «Сбербанк России» 47
2.3. Анализ рисков, влияющих на ликвидность и платежеспособности ПАО
«Сбербанк России» 56
ГЛАВА 3. ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО УЛУЧШЕНИЮ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» 60
3.1. Пути улучшения показателей ликвидности и платежеспособности
«Сбербанк России» 60
3.2. Оценка эффективности разработанных предложений 66
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 71
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 74
ПРИЛОЖЕНИЯ 79

ВВЕДЕНИЕ
Тема выпускной квалификационной работы является актуальной, поскольку одной из важных экономических характеристик банковской деятельно- сти является ликвидность, именно от состояния ликвидности банка зависит его способность своевременно проводить платежи, возвращать средства с депозит- ных счетов, отвечать по другим обязательствам. Ликвидность - это индикатор здоровья банка, и, если возникнут проблемы с ликвидностью, это первые симп- томы его ухудшения.
В России в условиях кризиса проблема низкой банковской ликвидности является особо актуальной. Низкая ликвидность является источником внутренней нестабильности банковской системы, ограничивая возможности расширения объема финансовых операций банков и делая банковскую систему не- устойчивой к внешним негативным воздействиям.
Целью выпускной квалификационной работы является анализ ликвидности и платежеспособности банка на примере ПАО «Сбербанк России».
Объектом исследования выступает ПАО «Сбербанк России».
Предмет исследования - методики анализа ликвидности и платежеспособности коммерческого банка.
В соответствии с целью были поставлены следующие задачи:
- изучить теоретические основы анализа ликвидности и платежеспособности коммерческого банка;
- представить общую характеристику деятельности ПАО «Сбербанк России»;
- провести анализ ликвидности и платежеспособности банка на при- мере ПАО «Сбербанк России»;
- разработать мероприятия по совершенствованию финансового со- стояния коммерческого банка ПАО «Сбербанк России» и оценить их эффективность.
Период исследования - 2014-2016 гг.
Источниками информации явилась отчетность ПАО «Сбербанк России», статистические данные о развитии банковского сектора и др.
Теоретическую основу выпускной квалификационной работы составили нормативные и законодательные акты, регламентирующие банковскую сферу, учебная и методическая литература. В частности, были использованы труды та- ких авторов, как Лаврушин О.И., Жуков Е.Ф., Белоглазова Г.Н., Белотелова Н.П., Ведерникова Т.В., Жарковская Е.П., Клаас Я.А., Мамонова И.Д., Сидо- ренко А.А., Сосюрко В.В., Трошин В.А., Хусаинова Э.Р. и др.
Методы исследования: коэффициентный, балансовый, абсолютных и относительных величин, сравнения и др.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений.
Во введении обоснована актуальность избранной темы и описано ее значимость; поставлена цель работы и намечены задачи, необходимые для реализации намеченной цели; описаны предмет и объект исследования, рассмотрены основные источники информации, используемые при написании выпускной квалификационной работы, а также основные методы исследования.
В первой главе рассматриваются теоретические основы анализа ликвидности и платежеспособности коммерческого банка. В частности, изучены сущ- ность и задачи анализа ликвидности и платежеспособности коммерческого бан- ка; нормативно-правовое обеспечение оценки ликвидности и платежеспособно- сти коммерческого банка; методика анализа ликвидности и платежеспособно- сти коммерческого банка.
Вторая глава посвящена анализу ликвидности и платежеспособности коммерческого банка на примере ПАО «Сбербанк России». С этой целью пред- ставлена общая характеристика деятельности ПАО «Сбербанк России»; проведен анализ ликвидности и платежеспособности ПАО «Сбербанк России» и рис- ков, влияющих на ликвидность и платежеспособность ПАО «Сбербанк Рос- сии».
В третьей главе разработаны предложения по совершенствованию фи- нансового состояния коммерческого банка ПАО «Сбербанк России» и оценена их эффективность. По результатам исследования сделаны выводы.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 2 де- кабря 1990 г. № 395-1 (в ред. от 03.07.2016).
2. Положение Банка России от 07.08.2009 № 342-П «Об обязательных резервах кредитных организаций» (в ред. от 01.06.2015).
3. Положение Банка России от 28 декабря 2012 г. N 395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)» (в ред. от 21.05.2015).
4. Положение Банка России от 20 марта 2006 г. № 283-П «О порядке фор- мирования кредитными организациями резервов на возможные потери» (в ред. от 30.09.2015).
5. Положение Банка России от 26.03.2004 №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссу- дам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (в ред. от 18.06.2015).
6. Инструкция Банка России от 3 декабря 2012 г. N 139-И «Об обязательных нормативах банков» (в ред. от 16.02.2015).
7. Указания ЦБ РФ от 30.04.2008 г. № 2005-У - «Об оценке экономического положения банков» (в ред. от 19.03.2015).
8. Указания Банка России от 11 июня 2015 г. № 3277-У «О методиках оцен- ки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» (в ред. от 11.03.2015)
9. Банк и банковские операции: учебник /коллектив авторов; под ред.О.И.Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2015. – 272 с.
10. Банковский менеджмент: учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Юнити- Дана, 2014. – 319 с.
11. Банковский менеджмент: Учебник/Под ред. О.И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2010.
12. Банковское дело: Учебник. Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и. статистика, 2011. - 672 с.
13. Банковское дело: учебное пособие для подготовки к государственному экзамену / С.Е. Дубова, Н.В. Степанова, А.С. Кутузова, О.В. Горюкова. Иван. Гос. Хим.-технол. Ун-т. – Иваново: ОАО «Издательство «Ивано- во», 2015. – 344с.
14. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого бан- ка: Учебник для вузов. - М.: Легос, 2014. - 344 с.
15. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: Учебник для вузов / 2-е изд. - СПб: Питер, 2015. - 400 с.
16. Белоглазова Г.Н., Кровилецкая Л.П. Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие. — М.: КНОРУС, 2011. — 416 с.
17. Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С. Деньги, кредит, банки: Учебник. – М.: Дашков и К, 2015. – 400 с.
18. Бортников Г.П. Базель III: новые стандарты капитала, ликвидности и ре- зервов для банков Журнал «Банковское дело» // Управление в кредитной организации. – 2010. - №6.
19. Вавилова Е.С., Мякишев М.А., Ковешникова Е.В. Совершенствование инструментария управления риском ликвидности в коммерческих банках России // В сборнике: СБОРНИК НАУЧНЫХ ТРУДОВ КАФЕДРЫ ФИНАНСОВ И БАНКОВСКОГО ДЕЛА. - Тамбов, 2015. - С. 56-65
20. Ведерникова Т.В. Управление финансовой устойчивостью на основе данных отчетности коммерческого банка // Инновационное развитие экономики. – 2014. - № 6. – С. 71-76
21. Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учеб. пособие. – 2-е изд., перераб. и доп. –М.: Магистр: ИН- ФРА-М, 2015.
22. Галочкина Т.А. Влияние стандартов Базель II и Базель III на устойчивость банка // Банковское дело, 2015. - № 4
23. Гоголь Д.А. Проблематика финансовой устойчивости коммерческого банка и методов ее оценки // Вестн. Волгогр. гос. ун-та. Сер. 3, Экон. Экол. 2011. № 2 (19).
24. Горелая Н.В. Основы банковского дела: учебное пособие. – М.: ИНФРА- М, 2015. – 440 с.
25. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Юнити- Дана, 2011. – 783 с.
26. Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник. – М.: Омега-Л, 2010. – 480 с.
27. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебник /Е.П.Жарковская. — 3-е изд., перераб. — М.: Издательство «Оме- га-Л, 2015.
28. Жарковская Е. П. Банковское дело: учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит» / Под ред. Е. П. Жарковской. — Омега-Л, 2010;
29. Клаас Я.А. Сравнительный анализ зарубежных методик оценки ликвидности и платежеспособности коммерческого банка // Вестник Института экономики и финансов Казанского (Поволжского) федерального универ- ситета, 2015
30. Коробова Г.Г. Банковское дело: учебник. – М.: Магистр, 2014. – 590 с. 31.Косарев В. Е. Капитализация российских банков в среднесрочной пер-
спективе// Банковское дело, 2015. - № 1
32.Косарев В.Е. Капитализация российских банков в среднесрочной пер- спективе [Электронный ресурс] //Банковское дело. – 2014. - № 1. – С. 72-
75.
34. Крайнова Ю.Е. Краткий курс по банковскому делу: учебное пособие. – М.: Окей Книга, 2011. – 415 с.
35. Кузнецова Е.И. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. – М.: Юнити- Дана, 2010. – 528 с.
36. Лаврушин О.И., Мамонова И.Д. Оценка финансовой устойчивости кре- дитной организации. – М.: КНОРУС, 2011
37. Лантух А.В., Кузьмичева И.А. Риск ликвидности коммерческих банков Российской Федерации // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. - 2015. - № 3-1. - С. 63-67
38. Насонов А.М. Технология принятия управленческих решений на основе оценки финансового состояния коммерческого банка // Вестник Казан- ского технологического университета. – 2011. - № 4. - С. 210-214
39. Николаев Л.Е. Теоретические основы анализа финансового состояния коммерческого банка // В сборнике: НАЧАЛО В НАУКЕ: Материалы Все- российской научно-практической конференции школьников, студентов, магистрантов и аспирантов. - 2015. - С. 135-137
40. Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс]
41. Официальный сайт Министерства финансов Российской Федерации.
42. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. - М., 2012. – 188 с.
43. Поздышев В.А. Развитие банковского регулирования в России в 2015 го- ду //Деньги и кредит // Деньги и кредит. – 2015. - № 1 [Электронный ре- сурс] –
44. Руденко А.М. Оценка восприятия новых стандартов ликвидности российскими коммерческими банками // Экономика и управление: проблемы, решения. - 2015. - № 10. - С. 105-108
45. Рыкова И.Н., Уткин В.С. Экономическая роль показателя достаточности капитала в банковской системе // Банковское дело. - 2015. - № 9
46. Семибратова О.И. Банковское дело (4-е изд.): учебник. – М.: Академия ИЦ, 2014. – 310 с.
47. Сидоренко А.А., Сосюрко В.В. Классификация показателей эффективно- сти и устойчивости финансовых институтов // Управление в кредитной организации. – 2011. - №4.
48. Симановский А.Ю. Банковская реформа: отдельные аспекты //Деньги и кредит. - 2014. - № 8.
49. Трошин В.А. Проблематика оценки финансовой устойчивости коммерческого банка // Молодой ученый. — 2015. — №10. — С. 263-266
50. Фазылов Р.Ф. Управление финансовым состоянием коммерческого банка
// В сборнике: СОВРЕМЕННЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ИНСТРУМЕНТЫ РАЗВИТИЯ
ЭКОНОМИКИ РЕГИОНОВ: сборник статей XII международной научно- практической конференции молодых ученых и студентов. г. Уфа, Респуб- лика Башкортостан, 2015. - С. 224-226
51. Хусаинова Э.Р. CAMELS – рейтинговая система оценки надежности коммерческого банка // Аудит и финансовый анализ. – 2012. - № 4. – С. 437- 444
52. Шевриновский В.Н. Развитие систем банковского мониторинга: анализируя мировой опыт // Банковские технологии. – 2009. – № 5
53. Щегорцов В.А., Таран В.А. Деньги, кредит, банки: Учебник для ВУЗов. – М.: Юнити-Дана, 2014. – 415 с.
54. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учеб. пособие/Вешкин Ю.Г.,Авагян Г.Л.-М.:Магистр: ИНФРА-М, 2011. – 352 с.
55. Эриашвили Н. Д., Тавасиев А. М., Москвин В. А. Банковское дело: учебное пособие / Под ред. Н. Д. Эриашвили. — ЮНИТИ-ДАНА, 2014.