Дипломная работа на тему "Банковские риски | Особенности управления в современных условиях на примере ПАО «Сбербанк» - Синергия [ID 70051]"

Работа на тему: Банковские риски. Особенности управления в современных условиях на примере ПАО «Сбербанк»
Оценка: отлично.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/maksim---1324

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ «МОСКОВСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА – БАКАЛАВРСКАЯ РАБОТА
на тему БАНКОВСКИЕ РИСКИ. ОСОБЕННОСТИ УПРАВЛЕНИЯ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ НА ОСНОВЕ ПАО «СБЕРБАНК»

ТОМСК 2026 г.

ЗАДАНИЕ на выпускную квалификационную работу – бакалаврскую работу обучающегося
Тема выпускной квалификационной работы: Банковские риски. Особенности управления в современных условиях на примере ПАО «Сбербанк»
1. Структура ВКР.

Введение
Глава 1. Теоретические аспекты управления рисками в банке
1.1. Сущность риска, его виды и причины возникновения
1.2. Классификация рисков в банке
1.3. Способы оценки рисков в кредитных организациях
Глава 2. Управление рисками в банке на примере ПАО «Сбербанк»
2.1. Организационно-экономическая характеристика деятельности банка
2.2. Изучение системы управления рисками в банке
2.3. Оценка рисков в ПАО «Сбербанк»
Глава 3. Рекомендации по снижению банковских рисков
3.1. Мероприятия по снижению рисков в банке
3.2. Оценка экономической эффективности предложенных мероприятий
Заключение
Список использованных источников
Приложение

2. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во введении следует обосновать актуальность избранной темы и описать ее значимость; затем поставить цель ВКР и наметить задачи необходимые для реализации намеченной цели; далее описать предмет, объект исследования и кратко рассмотреть основные источники информации, используемые при написании ВКР.
Глава 1 работы посвящена теоретическим аспектам анализа ликвидности банка.
В разделе 1.1. следует раскрыть сущность риска, его виды и причины возникновения, в разделе 1.2 следует отразить классификацию рисков в банке, в разделе 1.3 следует изучить способы оценки рисков в кредитных организациях.
Во второй, расчетно-аналитической главе ВКР необходимо применить описанные способы и приемы анализа к анализу и оценке платежеспособности и ликвидности конкретного российского банка.
В разделе 2.1 следует охарактеризовать деятельность банка, описать основные направления его деятельности (виды лицензий), количество филиалов, структуру управления банком, основные показатели и результаты его деятельности и т.д. Для написания данного раздела целесообразно изучить не только финансовую отчетность банка, но и его Годовые отчеты за три отчетных года.
В разделе 2.2. следует изучить систему управления рисками в банке и сделать выводы о ее эффективности.
Раздел 2.3. необходимо дать общую оценку рисков в банке.
Глава 3 отражает рекомендации по теме и оценку их эффективности.
В «Заключении» необходимо подвести итоги проведенного исследования, сформулировать основные выводы, представить краткую характеристику результатов, полученных в ходе решения поставленных во «Введении» задач.
Список использованной литературы
В Список использованных источников включается только та литература и иные информационные источники, которые действительно использовались при написании ВКР. Причем ссылки на данную литературу и информационные источники обязательны по всему тексту работы. Заимствованные чужие тексты в обязательном порядке заключаются дипломницей в кавычки, как принадлежащие другому автору. Сноски приводятся постранично нарастающим итогом от №1 до № N. Количество сносок по тексту ВКР должно быть никак не меньше количества использованных дипломником литературных источников.
Приложения
Приводится, как правило, базовая (например, формы финансовой отчетности банка) и информационно - вспомогательная информация (различного рода инструкции, положения и пр.), использованные при написании выпускной квалификационной работы.

3. Исходные данные по ВКР:
Основная литература
1. Банковский менеджмент: учебник / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. — 5-е изд., перераб. и доп. — Москва: КНОРУС, 2019. — 414 с. — (Бакалавриат).
2. Васильев, И.И. Модели и технологии банковской деятельности : учебник / Васильев И.И., Лаврушин О.И., Ушанов А.Е. — Москва : КноРус, 2020. – 179 с.
Дополнительная литература:
3. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I «О банках и банковской деятельности»
4. «Положение о методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)» №646-П
5. Инструкция Банка России от 29.11.2019 № 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией»
6. Указание Банка России от 11 июня 2014 г. № 3277-У «О методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов»
Интернет-ресурсы:
№ Наименование портала (издания, курса, документа)
1 Официальный сайт Банка России
2 Журнал «Деньги и кредит»
3 ИПС Консультант Плюс
4 Сайт электронной библиотеки Библиоклаб
5 Научная электронная библиотека «Киберленинка»
Руководитель:
Обучающийся задание получил: «22» мая 2025 г.
Обучающийся:

Оглавление
ВВЕДЕНИЕ 6
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ В БАНКЕ 10
1.1. Сущность риска, его виды и причины возникновения 10
1.2. Классификация рисков в банке 15
1.3. Способы оценки рисков в кредитных организациях 22
2. Управление рисками в банке на примере ПАО «Сбербанк» 39
2.1. Организационно-экономическая характеристика деятельности банка 39
2.2. Изучение системы управления рисками 47
2.3 Оценка рисков ПАО «Сбербанк». 53
3. Рекомендации по снижению банковских рисков 65
3.1. Мероприятия по снижению рисков в банке 65
3.2 Оценка экономической эффективности предлагаемых мероприятий 72
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 85
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 85
Введение
В условиях постоянных нововведений в глобальной финансовой системе и ужесточения регулирования банковской деятельности, управление рисками приобретает особую значимость. Банковские риски представляют собой потенциальные угрозы финансовым результатам и устойчивости кредитных организаций, что требует внедрения эффективных механизмов их идентификации, оценки и минимизации. Особую актуальность данная проблема имеет для системно значимых банков, таких как ПАО «Сбербанк», деятельность которых оказывает существенное влияние на стабильность всей финансовой системы России.
Актуальность исследования. По информации статистических данных Банка России, в 2023 году совокупный объем просроченной задолженности в банковском секторе составил 1,2 трлн руб., что на 15% превышает показатели предыдущего года. При этом ключевыми источниками рисков остаются кредитный (42% от общего объема проблемных активов), рыночный (23%) и операционный (18%) риски (Отчет о развитии банковского сектора, 2024). В условиях цифровой трансформации и роста киберугроз особое значение приобретают IT-риски, ущерб от которых, по данным аналитиков «СберТеха», только в 2023 году превысил 8 млрд руб.
На фоне санкционного давления и структурной перестройки российской экономики банковский сектор сталкивается с принципиально новыми вызовами. Согласно исследованию НИУ ВШЭ (2024), 78% российских банков были вынуждены полностью пересмотреть свои системы риск-менеджмента после введения ограничительных мер в 2022 году. Эти изменения требуют разработки новых методик стресс-тестирования и адаптации международных стандартов Базель III к национальной специфике.
Современные условия функционирования банковского сектора требуют принципиально новых подходов к управлению рисками. Как отмечают эксперты Базельского комитета (BCBS, 2023), традиционные методы оценки рисков демонстрируют ограниченную эффективность в условиях высокой волатильности рынков и цифровой трансформации финансовых услуг. Российская практика также подтверждает эту тенденцию: согласно исследованию РАНХиГС (2024), 82% кредитных организаций сталкиваются с необходимостью одновременного мониторинга более 15 видов рисков, при этом только 37% из них используют комплексные системы риск-менеджмента. Это свидетельствует о наличии существенного пробела между теоретическими разработками в области управления рисками и их практическим применением в условиях турбулентности.
Целью исследования является развитие системы управления банковскими рисками в кредитной организации на примере ПАО «Сбербанк».
Задачи исследования:
1. Изучить теоретические основы банковских рисков и методы их оценки;
2. Проанализировать систему управления рисками в ПАО «Сбербанк»;
3. Оценить уровень ключевых рисков банка на основе отчетных данных;
4. Разработать рекомендации по снижению банковских рисков;
5. Оценить экономическую эффективность предложенных мероприятий.
Объект исследования – ПАО «Сбербанк»
Предмет исследования - особенности управления кредитными, рыночными и операционными рисками в ПАО "Сбербанк" в современных экономических условиях.
Методы исследования. К теоретическим методам относятся:
анализ научной литературы и нормативных документов,
обобщение и систематизация подходов к управлению рисками,
сравнение международных и российских стандартов риск-менеджмента.
Эмпирические методы:
анализ отчетности ПАО «Сбербанк» (2022–2024 гг.),
оценку ключевых рисков (кредитного, рыночного, операционного),
SWOT-анализ системы управления рисками.
Практическая значимость исследования заключается в разработке научно обоснованных рекомендаций по совершенствованию системы управления рисками в ПАО «Сбербанк», применение которых позволит повысить эффективность риск-менеджмента и финансовую устойчивость банка.
Выпускная квалификационная работа посвящена развитию системы управления банковскими рисками в кредитной организации на примере ПАО «Сбербанк». Во введении обосновывается актуальность темы, обусловленная турбулентностью финансовой среды и цифровой трансформацией, формулируются цель, задачи, определяются объект, предмет и методы исследования, а также его практическая значимость.
Теоретическая глава работы раскрывает сущность, свойства и природу финансового риска. В ней проводится анализ эволюции подходов к классификации банковских рисков, в том числе согласно стандартам Базельского комитета и требованиям Банка России, и дается авторская классификация. Подробно рассматриваются ключевые виды рисков — кредитный, рыночный, операционный и риск ликвидности, — а также методологический аппарат для их оценки, включая количественные и качественные методы.
Аналитическая глава содержит организационно-экономическую характеристику ПАО «Сбербанк» и оценку его ключевых показателей. Детально исследуется действующая в банке система риск-менеджмента: ее цели, организационная структура, механизмы и процедуры управления основными видами рисков. Оценка рисков завершается анализом конкурентной среды по модели М. Портера и выявлением ключевых проблемных зон.
В проектной главе разрабатываются практические рекомендации по снижению рисков, сфокусированные на двух направлениях: совершенствование оценки кредитоспособности физических лиц за счет внедрения биометрии и нетрадиционных методов скоринга и минимизация валютного риска через развитие услуги хеджирования для корпоративных клиентов. Оценивается экономическая эффективность предложенных мероприятий, рассчитывается потенциальный эффект от их внедрения.
В заключении подводятся итоги исследования, формулируются основные выводы и подтверждается достижение поставленной цели работы.

Список литературы
Нормативно-правовые акты
1. Указание Банка России от 08.10.2008 № 2089-У (ред. от 13.11.2010) «О порядке составления кредитными организациями годового отчета». – Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».
2. Указание Банка России от 04.09.2013 № 3054-У (ред. от 01.10.2020) «О порядке составления кредитными организациями годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности». – Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».
3. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 30.12.2021). – Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».
4. Бухгалтерский учет и анализ (для бакалавров) : учебное пособие / под ред. Е. И. Костюковой. – Москва : КноРус, 2018. – 416 с.
5. Бухгалтерский финансовый учет, деньги, кредит, банки : учебник для вузов / И. М. Дмитриева, Ю. В. Харакоз. – 5-е изд., перераб. и доп. – Москва : Юрайт, 2022. – 528 с.
6. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 26.10.2021) // Российская газета. – 1994. – № 238-239.
7. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 08.07.2021) // Российская газета. – 1996. – № 23, 24, 25, 27.
8. Положение о порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками (утв. Банком России 26.06.1998 № 39-П) (ред. от 26.11.2007). – Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».
9. Приказ Минфина России от 31.10.2000 № 94н (ред. от 08.11.2010) «Об утверждении Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и Инструкции по его применению». – Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».
Источники литературы:
10. Аджиева, А. Ю. Совершенствование методики финансового анализа в условиях финансовой неустойчивости / А. Ю. Аджиева, Д. М. Дохкильгова // Известия Кабардино-Балкарского научного центра РАН. – 2018. – № 6 (86). – С. 62-67.
11. Алексеева, В. В. Особенности оценки кредитного риска на портфельной основе / В. В. Алексеева, И. В. Додонова // Материалы XXXVIII научно-технической конференции по итогам работы профессорско-преподавательского состава СевКавГТУ за 2008 г. – Т. 3. Экономика. – Ставрополь : СевКавГТУ, 2010.
12. Андрианова, Е. П. Современные подходы к управлению кредитным риском в коммерческом банке // Научный журнал КубГАУ. – 2013. – № 87 (03).
13. Артёмова, О. А. Соотношение и сравнительная характеристика договоров займа и кредита / О. А. Артёмова, Д. А. Артёмова. – Москва : Скиф. Вопросы студенческой науки, 2019. – 21 с.
14. Асадулаева, Ш. Р. Структура бухгалтерских счетов / Ш. Р. Асадулаева. – Махачкала : Science Time, 2019. – 20 с.
15. Балабанов, И. Т. Риск-менеджмент / И. Т. Балабанов. – Москва : Финансы и статистика, 2017. – 192 с.
16. Банникова, Л. А. Банковские риски. Методы управления банковскими рисками / Л. А. Банникова, Л. Р. Курманова // Сборник статей XII международной научно-практической конференции молодых учёных и студентов «Современные финансовые инструменты развития экономики регионов». – 2014. – С. 24-25.
17. Бланк, И. А. Основы финансового менеджмента : в 2 т. / И. А. Бланк. – Москва : Ника-Центр : Эльга, 2017. – 670 с.
18. Богаченко, В. М. Бухгалтерский учет : учебник / В. М. Богаченко. – Ростов-на-Дону : Феникс, 2018. – 538 с.
19. Дворецкая, А. Е. Деньги, кредит, банки : учебник для вузов / А. Е. Дворецкая. – 3-е изд., перераб. и доп. – Москва : Юрайт, 2022. – 551 с.
20. Дворецкая, А. Е. Деятельность кредитно-финансовых институтов : учебник / А. Е. Дворецкая. – 3-е изд. – Москва : Юрайт, 2022. – 551 с.
21. Дубинина, Н. А. Анализ результатов деятельности ПАО «Сбербанк» / Н. А. Дубинина, Э. Ф. Агабалаева // Вестник Астраханского государственного технического университета. – 2017. – № 3. – С. 102-106.
22. Каджо, К. Д. Банковские риски и их особенности / К. Д. Каджо, С. А. ХиеБрибо // Сборник научных трудов «Актуальные проблемы и перспективы развития экономики и финансов современной России». – 2015. – С. 51-55.
23. Камалова, А. Ф. Риски коммерческих банков при кредитовании физических лиц // Материалы IX Международной студенческой научной конференции «Студенческий научный форум».
24. Кашапов, И. В. Банковские риски: понятийный аппарат и классификация // Сборник научных трудов по материалам IV Всероссийской заочной научно-практической интернет-конференции «Современные тенденции в экономике и финансах». – 2014. – С. 86-88.
25. Крайнова, В. В. Особенности организации бухгалтерской работы в коммерческом банке / В. В. Крайнова, У. В. Москалец // Вестник Волжской государственной академии водного транспорта. – 2013. – № 35. – С. 261-270.
26. Кузьмичева, И. А. Система управления банковскими рисками / И. А. Кузьмичева, Э. А. Подколзина // Фундаментальные исследования. – 2014. – № 2 (25). – С. 5636–5638.
27. Малашина, К. С. Система управления финансовыми рисками в банковской сфере / К. С. Малашина, О. В. Вершинина // OMEGA SCIENCE. – 2019. – №1. – С. 122-127.
28. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 № 146-ФЗ (ред. от 01.05.2022) // Российская газета. – 1998. – № 148-149.
29. Официальный сайт Банка России.
30. Официальный сайт ПАО «Сбербанк».
31. Сабанчиев, А. Х. Формирование стратегии государственного регулирования инновационной деятельности / А. Х. Сабанчиев, А. Ю. Аджиева, И. А. Дикарева // Современные научные исследования. – 2017. – С. 85-88.
32. Секретева, Е. А. Оценка финансовых рисков коммерческого банка (на примере деятельности ОА КБ «Агропромкредит») / Е. А. Секретева // Экономика, управление, финансы: материалы VIII Междунар. науч. конф. (г. Краснодар, февраль 2018 г.). – Краснодар: Новация, 2018. – С. 83-85.
33. Текеев, И. М-А. Организация бухгалтерского учета в банках / И. М-А. Текеев, Х. Э. Текеева. – Черкесск : Столыпинский вестник, 2021. – 122 с.
34. Теплякова, Е. В. Финансовые риски: сущность, классификация и методы их оценки // Молодой ученый. – 2019. – №8. – С. 673.
35. Третьякова, И. Н. Тенденции кредитной деятельности коммерческих банков / И. Н. Третьякова // Регион: системы, экономика, управление. – 2015. – № 3(30). – С. 184–188.
36. Фошкин, А. Е. Управление кредитными рисками банка как многофакторный процесс // Вестник Российского экономического университета имени Г. В. Плеханова. – 2014. – № 10 (76). – С. 72-78.
37. Чаадаева, Л. А. Финансы, денежное обращение и кредит : учебник / Л. А. Чаадаева. – 4-е изд. – Москва : Юрайт, 2022. – 434 с.
38. Шапкин, А. С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций / А. С. Шапкин, В. А. Шапкин. – 9-е изд. – Москва : Дашков и К, 2018. – 544 с.
39. Шапкин, В. А. Теория риска и моделирование рисковых ситуаций / В. А. Шапкин, А. С. Шапкин. – Москва : Дашков и К, 2017. – 879 с.
40. Швецов, А. М. Управление рисками коммерческого банка на микро- и макроуровне : автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук.
41. Шожулчаа, А. С. Соотношение и сравнительная характеристика договоров займа и кредита / А. С. Шожулчаа, Ж. В. Эстерлейн. – Кызыл : Вестник магистратуры, 2021. – 54 с.
42. Шухратпур, Мухаммадюсуф. Разъяснение понятия "банковский кредит" в соотношении с его разновидностями: банковским, товарным и коммерческим / Мухаммадюсуф Шухратпур, Ж. В. Эстерлейн // Вестник Таджикского государственного университета права, бизнеса и политики. Серия общественных наук. – 2020. – № 1. – С. 119-125.
43. Юсупова, А. Ф. Договор займа и кредитный договор: сравнительно-правовой анализ / А. Ф. Юсупова, Ж. В. Эстерлейн // Международный журнал гуманитарных и естественных наук. – 2020. – № 1. – С. 263-268.
44. Dzyuba, O. M. Ensuring information transparency of banking institutions through financial statements: legal and accounting aspects / O. M. Dzyuba // Bulletin of Khmelnitsky National University. Economic Sciences Series. – 2018. – No 2. – Vol. 1. – P. 144–147.
45. Effects of Covid-19 on the banking sector: the market’s assessment // Bank for International Settlements. – 2020. – No 12. – P. 9.
46. Holtdorf, C. Risk management: Challenge and opportunity / C. Holtdorf, M. Rudolf. – Berlin : Springer Verlag, 2000. – 415 p.
47. Korpanluk, T. Organizational and economic principles of loan accounting in commercial banks according to international financial reporting standards / T. Korpanluk // Colloculum-journal. – 2021. – No 18 (111). – P. 34–38.
48. Krivtsova, T. O. Analysis of the credit component of financial security of business entities in the context of improving accounting and auditing / T. O. Krivtsova // Ekonika ta derzhava. – 2020. – No 5. – P. 64–69.
49. Shamugia, A. Organizational-Economic Mechanism of Effective Leasing Functioning / A. Shamugia // Bianual, Multi-Profile International Scientific Conference SEU ISC 2019 II. – Tbilisi, 2019. – P. 45-50.
50. Zolotareva, O. A. Problems of transformation of financial statements of banks in accordance with IFRS / O. A. Zolotareva // Accounting and analysis. – 2019. – No 12. – P. 26–29.