Дипломная работа на тему "Оценка финансовой устойчивости коммерческого банка в ПАО «Сбербанк России» | Синергия [ID 46377]"

Работа на тему: Оценка финансовой устойчивости коммерческого банка в ПАО «Сбербанк России»
Оценка: отлично.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: 38.03.01. Экономика

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
Оценка финансовой устойчивости коммерческого банка

Москва 2019

СОДЕРЖАНИЕ
Введение 3
Глава 1. Теоретические основы анализа финансовой устойчивости кредитных организаций в современных экономических условиях 7
1.1. Критерии и факторы оценки финансовой устойчивости коммерческого банка 7
1.2. Финансовая устойчивость как фактор обеспечения экономической стабильности коммерческого банка в условиях реструктуризации российской экономики 16
Глава 2. Оценка финансовой устойчивости ПАО «Сбербанк России» 25
2.1. Характеристика деятельности и анализ стратегического развития ПАО «Сбербанк России» 25
2.2. Анализ финансового состояния ПАО «Сбербанк России» 29
2.3. Анализ финансовой устойчивости ПАО «Сбербанк России» 36
Глава 3. Разработка рекомендаций по повышению финансовой
устойчивости в ПАО «Сбербанк России» 47
3.1. Пути повышения финансовой устойчивости в коммерческом банке 47
3.2. Обоснование экономической эффективности предлагаемых мероприятий 54
Заключение 60
Список использованной литературы 65
Приложения 70

ВВЕДЕНИЕ
Для повышения эффективности российской экономики и формирования инновационного пути ее развития в настоящее время необходимо проведение реструктуризации на основе различных инструментов и механизмов, обеспечивающих повышение конкурентоспособности экономики на различных уровнях управления. Специфика деятельности коммерческих банков, состоящая в аккумулировании и предоставлении временно свободных финансовых ресурсов для экономических субъектов, обусловила столь высокую значимость бан- ковского сектора в условиях реструктуризации экономики страны. В данных обстоятельствах обеспечение экономической стабильности самих коммерческих банков, одним из основных факторов которой является финансовая устойчивость, приобретает ключевое значение.
Банковский сектор, в силу специфических особенностей деятельности (функционирует преимущественно за счет привлеченных средств) требует большего внимания. Тенденции к изменчивости экономической среды, обуславливают необходимость кредитных организаций оперативно реагировать на каждое колебание внешних факторов. Финансовая устойчивость коммерческого банка, прежде всего позиционирует его на рынке банковских услуг как надежного партнера.
Органы надзора в лице Банка России уделяют финансовой устойчивости большое внимание. В период нестабильности экономики, когда системные риски в банковской сфере многократно возрастают и появляется угроза устой- чивости и динамичному развитию экономики в целом, заметно возрастает необходимость оценки финансовой устойчивости и поиска путей ее повыше- ния.
Несмотря на то, что банковская система России вполне сформировалась и прошла основные этапы становления. Появляющиеся периодически кризис- ные явления вынуждают искать новые методы решения проблем оценки и ре- гулирования параметров деятельности банка для обеспечения его финансовой
устойчивости.
Проблемы в банковской сфере определяются как внутренними финансово-экономическими причинами, так и влиянием глобальных мировых про- цессов, которые связаны с углублением интеграции российской экономики на мировом уровне, которое увеличивает уязвимость банковского сектора от внешних факторов.
В настоящее время, после преодоления наиболее острых и очевидных последствий кризиса 2008 года, банковская система находится в состоянии реформирования и адаптируется к новым условиям. На сегодня состояние банковского сектора можно назвать относительно стабильным. Это подтверждают основные функциональные параметры, характеризующие развитие банковской сферы России, свидетельствующие о качественных положительных изменениях, которые приобретают характер устойчивых тенденций. Однако, современное положение коммерческих банков трудно назвать абсолютно удовлетворительным. Остаются актуальными проблемы повышения банковской капитализации, эффективности механизмов преобразования сбережений населения в инвестиции, и т. д. Такое положение банков, а также необходимость увеличения инвестиций в экономику, в большой степени обостряют проблему повышения их финансовой устойчивости, делают ее од- ной из наиболее актуальных теоретических и практических проблем национальной экономики.
В устойчивом финансовом положении банка заинтересовано большое количество лиц: учредители, кредиторы, клиенты и государство. Оценка фи- нансового состояния банка позволяет определить целесообразность и перспективны взаимоотношений с ним.
Финансовая устойчивость коммерческого банка представляет собой фи- нансовую независимость, способность давать гарантии и отвечать по своим обязательствам в срок, также можно рассматривать финансовую устойчивость с точки зрения прогнозирования показателя платежеспособности в длительном промежутке времени.
Согласно статистическим данным за последние несколько лет инвестиционная активность заемщиков значительно снизилась, таким образом, банкам приходится придерживаться более взвешенной и менее рискованной кредитной политики и искать пути увеличения прибыльности и доходности акти- вов.
Таким образом, в настоящее время устойчивость коммерческих банков
– это не только часть современной политики их выживания, но и стратегия их развития, что и определяет актуальность темы выпускной квалификационной работы.
Объектом исследования является коммерческий банк ПАО «Сбербанк России». Предметом исследования - финансовая устойчивость ПАО «Сбер- банк России».
Целью выпускной квалификационной работы является разработка реко- мендаций по повышению финансовой устойчивости коммерческого банка. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть теоретические аспекты финансовой устойчивости коммер- ческого банка (понятие финансовой устойчивости; факторы, которые на нее влияют; методы ее оценки);
- проанализировать современное финансовое состояние ПАО «Сбербанк России»;
- провести анализ финансовой устойчивости ПАО «Сбербанк России»;
- разработать рекомендации по повышению финансовой устойчивости ПАО «Сбербанк России».
В работе использовались различные методы исследования: аналитический; синтетический; статистический; теоретический; логический; классификация и систематизация.
Теоретической основой исследования послужили научные труды таких авторов, как: Абдукаримов И. Т., Белоглазова Г. Н., Буздалин А. В., Вешкин О. В., Лаврушин О. И., Мануйленко В. В., Марамыгин М. С. и др.; публикации в отечественных и иностранных научных журналах.
Нормативной базой исследования являются Налоговый кодекс РФ, фе- деральные законы, указания.
Информационной базой является бухгалтерская отчетность ПАО «Сбер- банк России» за 2015 - 2017 гг., данные официальных сайтов.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Основная литература
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) [Электронный ресурс] от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 28.12.2016) // Консультант- Плюс: справ. правовая система.
2. Инструкция Банка России от 03.12.2012 N 139-И (ред. от 13.02.2017) «Об обязательных нормативах банков» [Электронный ресурс]: Консультант- Плюс
3. Конституция Российской Федерации [Электронный ресурс]: Спра- вочно-правовая система Консультант-Плюс.
4. О банках и банковской деятельности [Текст]: федер. закон от 31.07.98 г. № 151-ФЗ // Собр. Законодательства РФ. - 1998. - №31 - Ст. 3829
5. О методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов [Текст]: указа- ние ЦБ РФ от 11 июня 2014 г. № 3277-У // Вестник Банка России, - М.: ЗАО «АЭИ «ПРАЙМ», 2015. - 69 с.
6. О потребительском кредите (займе) [Электронный ресурс]: федер. закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 03.07.2016) // КонсультантПлюс: справ. правовая система.
7. Об оценке экономического положения банков [Текст]: указание ЦБ РФ от 30 апреля 2008 г. № 2005-У // ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, 2015. - 22 с.
8. Положение о правилах бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации [Электронный ресурс]. -
9. Абдукаримов, И.Т. Финансово-экономический анализ хозяйственной деятельности коммерческих организаций [Текст]: учебное пособие / И.Т. Абдукаримов, М.В. Беспалов. - М.: Инфра-М, 2016. - 423 с.
10. Алиев, Б.Х. Оценка факторов регулирования прибыли коммерческого банка [Текст] / Б.Х. Алиев, А.М. Аликберова - Финансы и кредит, 2014.
- №20. - с. 11-19.
11. Аскеров, П.Ф. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной дея- тельности организации [Текст]: учебное пособие / П.Ф. Аскеров. - М.: Инфра- М, 2015. - 176 с.
12. Бариленок, В.И. Анализ финансовой отчетности [Текст]: учебное по- собие / В.И. Бариленок. - М.: КНОРУС, 2014. - 240 с.
13. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: розничный бизнес [Текст]: учеб- ное пособие / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая - М.: КНОРУС, 2016. - 414 с.
14. Белозёров, С.А. Банковское дело [Текст]: учебник / С.А. Белозёров - М.: Проспект, 2015 - 408 с.
15. Белоусов, А.С. К оценке финансового результата деятельности коммерческого банка [Текст] / А.С, Белоусов, С.А. Вадимова - Инновационное развитие экономики, 2013. - №10. - С. 93-98.
16. Бердникова, Л.Ф. Финансовый анализ: понятие и основные методы [Текст]: учебник / С.П. Альдебенева - М.: Инфра-М, 2015. - 338 с.
17. Волков, А.А. Управление рисками в коммерческом банке [Текст]: учебное пособие / А.А. Волков - М.: Омега-Л, 2014. -160 с.
18. Гамза, В. А. Безопасность банковской деятельности [Текст]: учебник/ В.А. Гамза, И. Б. Ткачук, И. М. Жилкин - М.: Юрайт, 2014. - 528 с.
19. Дубинин, С.К. Российская банковская система - испытание финансовым кризисом [Текст] / С.К. Дубинин - Деньги и кредит, 2015 - № 1 - С. 9-12.
20. Ендовицкий, Д.А. Финансовый анализ [Текст]: учебник / М.В. Мель- ник, Д.А. Ендовицкий, Н.Э. Бабичева - М.: КноРус, 2016 - 228 с.
21. Ефимова, О.В. Финансовый анализ [Текст]: практическое пособие / О.В. Ефимова. - М.: Бухгалтерский учет, 2013. - 188с.
22. Жуков, Е.Ф. Банковское дело [Текст]: учебник / Е.Ф. Жуков. - Лю- берцы: Юрайт, 2015. - 591 с.
23. Калтырина, А.В. Деятельность коммерческих банков [Текст]: учеб- ное пособие / А.В. Калтырина. - Ростов н/Д: «Феникс», 2014. - 384 с.
24. Копан, Т. Устойчивость кредитования [Текст] / Т. Копан, К. Миноу - Финансы и развитие, 2013 - №3. - С. 38-44.
25. Кузьмичева, И.А. Анализ финансовых результатов коммерческой организации [Текст]: учебное пособие / И. А. Кузьмичева, С.О. Некрасов. - М.: Инфра-Иженерия, 2014. - 77 с.
26. Лаврушин, О.И. Банк и банковские операции [Текст]: учебник / О.И. Лаврушин. - М.: КНОРУС, 2015. - 272 с.
27. Лаврушин, О.И. Банковские риски [Текст]: учебник / О. И. Лаврушина, Н. И. Валенцовой - М.: КНОРУС, 2013. - 292 с.
28. Ларионова, И.В. Модель оценки эффективности регулирования ба ковского сектора [Текст] / И.В. Ларионова - Банки, денежное обращение и кредит, 2014 - С. 127 - 135.
29. Логинов, В.В. Финансы организации. Менеджмент и анализ. [Текст]: учебник / В.В. Логинов. - М.: Эксмо, 2014. - 635 с.
30. Маркова, О.М. Организация деятельности коммерческого банка: учебник – М.: ИД «ФОРУМ»; ИНФРА-М, 2016 - 496 с.
31. Савинская, Н.А. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка [Текст]: библиография / Г.Н. Белоглазова. - М.: Юрайт- Из- дат, 2012 - 604 с.
32. Стратегический менеджмент: учебник и практикум для академического бакалавриата / А. Н. Мардас, О. А. Гуляева, И. Г. Кадиев. — 2-е изд., испр. и доп. — М.: Издательство Юрайт, 2016. — 205 с. — (Серия : Бакалавр. Академический курс) - с. 104;
33. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебник / под ред. Е.П. Жарковской. Москва : Омега-Л, 2014. 325 с.
Дополнительная литература
34. Антонов, Д. Сбербанк снизил прибыль из-за резервов // Банк.ру: информационный портал - 2015. [Электронный ресурс].
35. Байрам, У.Р. Преимущества и недостатки методик оценки финансовой устойчивости коммерческих банков / У.Р. Байрам, А.В. Парамонов, А.В. Парамонов, С.И. Зикирияев // Символ науки, 2016. № 6 (18). С. 135-140.
36. Дементьева, К. Сбербанк скорректировал стратегию // Коммерсант: деловая газета - 2015. [Электронный ресурс].
37. Добролежа, Е.В. К вопросу о влиянии межбанковской конкуренции на экономический рост современной России // Финансовые исследования. - 2016. - №3. - 3843.
38. Закревская, Е.А. Реструктуризация в условиях развитых и развивающихся экономик. [Электронный ресурс].
39. Камалова П.М. Проблемы обеспечения финансовой устойчивости коммерческих банков в условиях рынка / П.М. Камалова, К.Р. Шихрагимова // Актуальные вопросы современной экономики в глобальном мире, 2017. № 6. С. 31-32.
40. Кувшинова, О. Рецессия в России закончилась // Экономика и экономические науки. - 2017. - №4. - С. 34-38 (дата обращения: 10.11.2017).
41. Ланец С.В. Исследование внутренних и внешних факторов, влияющих на финансовую устойчивость банков / С.В. Ланец // Балтийский экономический журнал, 2017. № 2 (18). С. 4-13.
42. Обзор банковского сектора Российской Федерации. Аналитические показатели. Декабрь 2017 г. [Электронный ресурс].
43. Обзор зарубежных методик оценки состояния кредитной организации.
44. Обухова А.А. Факторы, влияющие на финансовую устойчивость коммерческого банка / А.А. Обухова // Студенческий форум, 2017. № 5. С. 36- 40.
45. Официальный сайт ОАО «Сбербанк России»
46. Полещук, Т.А. Анализ основных методик прогнозирования финансовой устойчивости кредитной организации [Текст] / Т.А. Полещук, Л.Н. Александрова // Экономика и предпринимательство, 2015. - № 3-2 (56-2). - С. 777-780.
47. Рейтинг банков агентства Moody's Саранска и Республики Мордовия. [Электронный ресурс].
48. Софронова В.В. Финансовая устойчивость банков в условиях кри- зиса / В.В. Софронова // Финансы и кредит, 2016. № 20 (692). С. 24-36.
49. Электронный научно практический журнал «Экономика и ме- неджмент инновационных технологий»
50. «Стратегия 2020» [