Дипломная работа на тему "Анализ и оценка качества кредитного портфеля банка"

Работа на тему: Анализ и оценка качества кредитного портфеля банка. Год сдачи: 2020. Оценка: Отлично. Количество страниц: 98. Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки. Так же можете посетить мой профиль готовых работ: https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

ЗАДАНИЕ
на работу обучающемуся


1. Тема работы:
Анализ и оценка качества кредитного портфеля банка

2. Структура работы Введение
Глава 1. Теоретические основы управления кредитным портфелем банка
1.1. «Кредитный портфель» банка: понятие, состав, структура, факторы, влияющие на его формирование
1.2. Качество кредитного портфеля банка: критерии оценки, показатели, регулятивные требования к обеспечению качества
1.3. Цель, задачи и способы анализа и оценки качества кредитного портфеля
Глава 2. Анализ и оценка качества кредитного портфеля банка
2.1. Краткая характеристика банка
2.2. Анализ состава и структуры кредитного портфеля банка
2.3. Анализ и оценка качества кредитного портфеля банка
Глава 3. Мероприятия по улучшению качества кредитного портфеля банка
3.1. Опыт российских банков по обеспечению качества кредитного портфеля
3.2. Разработка рекомендаций по улучшению качества кредитного портфеля банка и прогнозная оценка эффективности их внедрения
Заключение
Список использованной литературы Приложение

3. Основные вопросы, подлежащие разработке.

Введение должно содержать обоснование актуальности выбранной темы работы, определение ее цели и задач, которые должны отражать содержание глав и разделов работы четко определить объект и предмет исследования.

В главе 1, посвященной теоретическим основам управления кредитным портфелем банка, следует раскрыть понятие «кредитный портфель» банка, рассмотреть его экономическое содержание, виды кредитных портфелей, нормативно-правовые требования Банка России к обеспечению качества кредитного портфеля банков.
В разделе 1.1 на основе изучения рекомендованной обязательной и дополнительной литературы (см. Список), раскрыть сущность понятия «кредитный портфель» банка, его состав и структуру, виды кредитных портфелей банка. Особое внимание в данном разделе следует уделить рассмотрению факторов, влияющих на формирование кредитных портфелей российских банков, используя актуальные информационно-аналитические источники (см., в частности, Отчет Банка России о развитии банковского сектора России за 2018 год).
Раздел 1.2. раскрыть понятие «качество кредитного портфеля», рассмотреть показатели, его характеризующие и критерии его оценки. Особое внимание в данном разделе должно быть уделено характеристике нормативно-правовых требований Банка России к управлению процессами банковского кредитования и обеспечению качества кредитных портфеле банков.
В разделе 1.3. следует раскрыть цель, задачи и основные подходы к анализу и оценке качества кредитного портфеля банка. Основное внимание в данном разделе следует уделить раскрытию существующих в банковской теории и практике способах анализа и оценки качества кредитного портфеля. Обратите внимание на Методические подходы к анализу и оценке кредитного портфеля банка внешними пользователями (см. интернет-источник в Списке рекомендованной литературы).
Глава 2 должна иметь прикладной (расчетно-аналитический) характер и содержать анализ и оценку качества кредитного портфеля одного из российских банков.
В разделе 2.1. следует дать краткую характеристику банка, рассмотреть основные направления его деятельности, логическую модель формирования и управления кредитным портфелем банка.
В разделе 2.2. должен быть представлен анализ и оценка состава и структуры кредитного портфеля банка. Именно в данном разделе целесообразно использовать традиционные методы проведения анализа, характеризуя динамику изменений величины и структуры портфеля во времени, влияние на его формирование факторов внешней и внутренней среды. Раздел 2.3. должен содержать анализ и оценку качества кредитного портфеля банка. Основное внимание должно быть уделено анализу показателей, характеризующих качество кредитного портфеля на их соответствие регулятивным требованиям. Особое значение имеет оценка качества кредитного портфеля в целом и отнесение его к соответствующей группе качества по рекомендациям Банка России.
Глава 3 имеет особое значение, поскольку в данной главе вы должны продемонстрировать способность и навыки обобщения результатов проведенного вами анализа кредитного портфеля банка во 2 главе работы.
Раздел 3.1 должен показать знание вами подходов практиков к обеспечению качества кредитного портфеля банка. Для этого необходимо изучить опыт российских банков, представленный в публикациях и (или) ознакомиться с годовыми отчетами ведущих российских банков, где данный опыт описывается как результаты работы банков с кредитными рисками, с кредитной задолженностью, проблемными кредитами и т.д.
На основании проведенного вами анализа качества кредитного портфеля во 2 главе и изученного опыта решения данной проблемы рядом ведущих российских банков, вам необходимо обосновать рекомендации по улучшению качества кредитного портфеля банка и дать прогнозную оценку эффективности их внедрения.

Заключение.
В «Заключении» необходимо подвести итоги проектирования. Раскрыть содержание основных выводов, сделанных, представить краткую характеристику результатов, полученных в ходе решения поставленных во «Введении» задач и, тем самым, ответить на основной вопрос работы: о степени реализации поставленных автором задач.

Список использованной литературы
В «Список использованной литературы» должна быть включена только та литература и иные информационные источники, которые действительно использовались при написании работы. Обращаю Ваше внимание на необходимость использования актуальных (2015-2020 годы) научных статей при раскрытии вопросов.
Ссылки на включенные в Список литературу и информационные источники обязательны по всему тексту работы. Заимствованные чужие тексты в обязательном порядке заключаются в кавычки, как принадлежащие другому автору. Сноски приводятся постранично нарастающим итогом от №1 до № N. Количество сносок по тексту работы должно соответствовать количеству использованных литературных источников.

Приложения
Приводится, как правило, базовая (например, формы финансовой отчетности организации) и информационно - вспомогательная информация (например, различного рода инструкции, положения и пр.), использованная при написании работы.

4. Исходные данные по работе:

Основная литература:
1. Банковское дело: учебник / Лаврушин О.И., под ред., Бровкина Н.Е., Валенцева Н.И., Варламова С.Б., Гурина Л.А., Дадашева О.Ю., Ершова Т.А., Казанкова Н.С., Ковалева Н.А., Курны — Москва: КноРус, 2020. — 630 с. — (бакалавриат).
2. Банковский менеджмент: учебник / Лаврушин О.И. и др. — Москва: КноРус, 2019.
— 414 с. — (бакалавриат).
3. Вешкин Ю.Г., Авягян Г.Л. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учеб.пособие. – 2-е изд., перераб.и доп. /Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. – М.: Магистр: ИНФРА-М, 2014. – 432 с., глава 7.

СОДЕРЖАНИЕ
Введение 8
1.1. «Кредитный портфель» банка: понятие, состав, структура, факторы, влияющие на его формирование 12
1.2. Качество кредитного портфеля банка: критерии оценки, показатели, регулятивные требования к обеспечению качества 27
1.3 Цель, задачи и способы анализа и оценки качества кредитного портфеля 35
Глава 2. Анализ и оценка качества кредитного портфеля ПАО «БАНК УРАЛСИБ»
2.1. Краткая характеристика банка 41
2.2. Анализ состава и структуры кредитного портфеля банка… 42
2.3. Анализ и оценка качества кредитного портфеля банка 56
Глава 3. Мероприятия по улучшению качества кредитного портфеля банка
3.1. Опыт российских банков по обеспечению качества кредитного портфеля 64
3.2. Разработка рекомендаций по улучшению качества кредитного портфеля ПАО «БАНКА УРАЛСИБ» и прогнозная оценка эффективности их внедрения 67
Заключение… 72
Список использованной литературы 75
Приложение… 78

ВВЕДЕНИЕ
Рыночная экономика построена на денежных отношениях. Центральным участником денежных отношений являются банки. Ведение банковских счетов, проведение платежей, предоставление кредитов и многие другие финансовые операции невозможны без посредничества банков.
В России банки выполняют примерно девять десятых всех функций финансового посредничества. Банковский бизнес основан на доверии. Мы доверяем банку, когда помещаем деньги на депозит, банк доверяет заемщику когда выдает кредит. Размещение средств почти всегда сопряжено с риском, поэтому деятельность банка во всех странах специальным образом контролируется.
Обеспечение стабильного и устойчивого функционирования банка в долгосрочной перспективе невозможно без создания эффективной системы управления кредитным портфелем. Выдавая кредиты физическим и юридическим лицам, банк формирует свой кредитный портфель. Формирование кредитного портфеля является одним из основополагающих сегментов деятельности коммерческого банка. Этот процесс позволяет более ясно определить стратегию и тактику развития банка, его возможности кредитования клиентов и развития деловой активности на рынке. Кредитный портфель служит не только основным источником доходов банка, но и главным источником риска размещения активов. От качества и структуры кредитного портфеля в значительной степени зависят финансовые результаты деятельности банка, его устойчивость и деловая репутация. Оптимальный, качественный кредитный портфель положительно влияет на ликвидность банка и его надежность. Надежность банка важна не только для его акционеров, она важна для всех предприятий и населения, пользующихся услугами банка.
Согласно Годовому отчету Центрального банка за 2018 год задолженность по банковским кредитам физическим лицам за 2018 год в целом по банковскому сектору увеличилась на 22,8% (за 2017 год — на 13,2%), до 14,9 трлн. рублей.

Объем просроченной задолженности вырос на 1,6% за 2018 год (в 2017 году прирост составил 2,5%). За 2018 год удельный вес плохих ссуд, а именно IV и V категорий качества, в общем объеме ссуд всем категориям заемщиков увеличился с 10,0 до 10,1%, что в значительной степени объясняется переоценкой качества активов санируемых банков.
За 2019 год задолженность по банковским кредитам физическим лицам увеличилась на 18,6% до 17,7 трлн. рублей.
Доля просроченной задолженности на февраль 2020 года в корпоративном портфеле стабильна и составляет около 7%. При этом в портфеле кредитов физическим лицам доля просроченной задолженности выросла незначительно всего на 0,1% до 4,5%.1
Сегодняшняя ситуация, спровоцированная таким внешним фактором как пандемия COVID-19, повлекла за собой множество следствий, такие как: введение ограничительных мер и значительный спад в мировой экономике, введение ограничительных мер в России для сдерживания пандемии и утрата финансовой устойчивости достаточно большого числа российских предприятий в различных отраслях экономики, особенно пострадали сферы малого бизнеса, самозанятости населения и индивидуального предпринимательства, а также снижение платежеспособности заемщиков банков привела не только к сокращению объемов кредитования, но и нарастанию кредитных рисков2.
За прошедший год банковский сектор покинуло 38 банков и 5 небанковских кредитных учреждений. Лицензии были отозваны у 24 банков, в 2018 году это число составляло 57 банков, и четырех НКО. Основной причиной отзыва банковских лицензий является высокорискованная кредитная политика, зачастую предусматривающая кредитование проектов собственников банка за счет третьих лиц и соответствующая неадекватная оценка таких активов. В 2019 году эта причина упоминается в 16-цати пресс-релизах Центрального Банка 2018 об отзыве лицензии. 3
Из вышесказанного следует, что выбранная тема работы «Анализ и оценка качества кредитного портфеля банка на примере ПАО «Банк УРАЛСИБ» довольно актуальна на сегодняшний день.
Целью настоящей работы является анализ кредитного портфеля коммерческого банка. В соответствии с целью были определены следующие задачи исследования:
- раскрыть понятие «кредитный портфель» банка;
- раскрыть понятие «качество кредитного портфеля банка»;
- рассмотреть методы оценки качества кредитного портфеля;
- рассмотреть нормативно-правовых требования Банка России к управлению процессами банковского кредитования и обеспечению качества кредитных портфеле банков;
- провести анализ структуры кредитных вложений;
- провести анализ качества кредитного портфеля;
- на основе полученных результатов дать рекомендации по повышению качества кредитного портфеля ПАО «БАНК УРАЛСИБ».
Объектом исследования выступает кредитный портфель ПАО «БАНК УРАЛСИБ».
Предметом исследования является кредитный портфель коммерческого банка, его оценка и методов его проведения.
Методы исследования – анализ, группировка, статистические.
Теоретический и методологической базой исследования темы работы были законодательные и нормативные документы Российской Федерации и Банка России, учебная и научная литература, информационно-аналитические документы Банка России, публикации в сети



3 Обзор банковского сектора 2019 от banki.ru

Интернет по теме работы, годовая и финансовая (бухгалтерская) отчетность ПАО
«БАНК УРАЛСИБ».
Обработка статистических и отчетных данных, использованных в работы, проводилась с помощью таких методов, как: сравнение, группировка.
Работа включает в себя введение, основную часть, которая состоит из трех глав и заключение. Также в работе присутствуют список использованной литературы и приложения.

Список использованной литературы
1. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от
02.12.1990 N 395-1
2. Федеральный закон "О кредитных историях" от 30.12.2004 N 218-ФЗ

3. Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» (ред. от 16.10.2019)
4. Инструкция Банка России от 29 ноября 2019 г. N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией"
5. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. О.И. Лаврушина. — 12-е изд., стер. — М.: КНОРУС, 2016. — 800 с.
6. Бухгалтерская отчетность ПАО «Банк Уралсиб» за 2017-2019 годы
7. Волкова О.Н., Груздев С.И. Анализ факторов, влияющих на формирование кредитного портфеля российских банков // Финансовая аналитика: проблемы и решения. 2013. №45.
8. Гребеник Татьяна Викторовна Кредитная политика и задачи современного инновационного банка по формированию кредитного портфеля // Вестник евразийской науки. 2013. №1 (14).
9. Гребеник Татьяна Викторовна Современные особенности эффективного управления качеством кредитного портфеля // Вестник евразийской науки. 2014. №5 (24).
10. Годовые отчеты ПАО «Банк Уралсиб» за 2017-2018 годы
11. Дем Ольга Дмитриевна, Пароминская Ольга Сергеевна Разработка модели для оптимизации структуры кредитного портфеля банка // Вестник ВГТУ. 2015. №1 (28).
12. Дмитрова, Т.А. Сущность и понятие кредитного портфеля коммерческого банка / Т.А. Дмитрова // Международный

научноисследовательский журнал. – 2014. - № 12-2 (31). – С. 8-9
13. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебник /Е.П.Жарковская. — 3-е изд., перераб. — М.: Издательство
«Омега-Л, 2017. – 325 с.
14. Жиркина, Н.И. Кредитный портфель – стратегия и тактика кредитной политики банка / Н.И. Жиркина // Экономические науки. – 2014. - № 5(78). – С. 302-305
15. Коваленко Сергей Борисович, Швейкин Игорь Евгеньевич Кредитный портфель банка и его роль в предотвращении кредитного риска // Вестник Саратовского государственного социально-экономического университета. 2019. №1 (75).
16. Меняйло, Г.В. Сущность и классификация кредитного портфеля коммерческого банка / Г.В. Меняйло // Вестник ВГУ. – 2014. – № 2. – С. 129- 136
17. Хашаев, А.А. Понятие кредитного портфеля банка и его качества / А.А. Хашаев // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук. – 2014. - № 10. – С. 17-21
18. Щербаков, М.А. Методологические основы анализа и стратегического управления кредитным портфелем коммерческого банка / М.А. Щербаков // Вестник магистратуры. – 2015. - № 1-2(40). – С. 62-63
19. Информационный портал «Банки.ру» [Электронный ресурс].
20. Информационный портал «Банкир.ру» [Электронный ресурс].
21. Информационно-правовой портал «Гарант.ру» [Электронный ресурс].
22. ИПС Консультант Плюс