Дипломная работа на тему "Синергия | Борьба с легализацией преступных доходов"

Работа на тему: Борьба с легализацией преступных доходов
Оценка: отлично.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННОЙ УНИВЕРСИТЕТ«СИНЕРГИЯ
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: «Юриспруденция» Магистерская программа: «Уголовное право»

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
«БОРЬБА С ЛЕГАЛИЗАЦИЕЙ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ»

Москва 2019

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ЛЕГАЛИЗАЦИИ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ. 7
§ 1.1. Легализация преступных доходов: основания криминализации и
правовая природа. 7
§ 1.2. Уголовно-правовая характеристика преступлений, предусмотренных статьями 174 и 174.1 Уголовного кодекса Российской Федерации 19
§ 1.3. Способы легализации доходов, полученных преступным путем. 28
ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ 37
§ 2.1. Проблема нелегального оттока капитала за рубеж и легализации доходов, полученных преступным путем 37
§ 2.2. Уголовная ответственность за легализацию преступных доходов 44
§ 2.3. Спорные вопросы понимания легализации преступных доходов в
российской судебной практике. 55
ГЛАВА 3. ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ. 67
§ 3.1. Институциональная система противодействия легализации доходов в Российской Федерации 67
§ 3.2. Международное сотрудничество в области противодействия легализации преступных доходов 76
§ 3.3. Меры по противодействию легализации доходов, полученных
преступным путем. 85
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 95
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ. 99

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. Легализация доходов, полученных преступным путем, представляет серьезную угрозу для каждого из государств мирового сообщества, а также нарушает нормальное функционирование основных экономических институтов, препятствует контролю над финансовой системой государства со стороны органов власти страны.
На сегодняшний день отмывание преступных денежных средств остается одним из главных направлений деятельности организованных групп, а также преступных сообществ, которые имеют транснациональный характер, для экономики страны несут тяжкие последствия. Специалисты подчеркивают особое внимание на том, что борьба с отмыванием
«преступных» денег является одним из самых эффективных механизмов противодействия преступлениям в экономической сфере, которые наносят определенный ущерб экономике и подрывают финансовую стабильность любой страны. Актуальность борьбы легализацией преступных доходов в настоящее время трудно переоценить. Свободное движение капиталов и развитие информационных технологий способствуют интеграции международной финансовой системы и созданию в перспективе единого мирового рынка. Незаконная деятельность экономического характера представляет достаточную угрозу экономической безопасности страны, так как по своей сути является латентной.
В настоящее время, государство обеспечивает экономическую безопасность помимо всего прочего также и с помощью валютного контроля. Таким образом, власти пытаются контролировать соблюдение законодательства в области экспортно-импортных, валютных, а также других внешнеэкономических операций. Однако практика показывает, что подобные методы валютного контроля, которые в настоящее время предпринимаются в РФ, не приостанавливают негативные тенденции: отмывание денег, что получены незаконным путем, вывоз капитала, деятельность теневого сектора в области внешней торговли, а также на внутреннем финансовом рынке.
В России ежедневно совершаются преступления данной направленности, и, к сожалению, в деятельности правоохранительных органов имеется достаточное количество пробелов и недоработок.
В итоге борьба с легализацией доходов, полученных преступным путем, - это серьезная проблема не только нашей страны, но и всего международного сообщества.
Степень разработанности проблемы. Для российской правовой науки проблема противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, является относительно новой. Основа для проведения соответствующих изысканий в значительной степени уже сформирована отечественными научными школами. Новейшие исследования подготовили необходимую теоретико-методологическую базу для перспективного научного поиска адекватных современным реалиям правовых решений не только доктринальных, но и практических задач, связанных с государственным регулированием сферы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.
Итак, проблема борьбы с легализацией преступных доходов привлекала к себе внимание многих ученых, как прошлого, так и настоящего. В основном материал, изложенный в учебной литературе, носит общий характер, а в многочисленных монографиях по данной тематике рассмотрены более узкие вопросы проблемы борьбы с легализацией преступных доходов.
Также значительный вклад в развитие теории легализации преступных доходов в уголовном праве, криминологии и криминалистике внесли Ю.А. Бабичева, Н. А. Берг, C.Г. Буянский, И. В. Ващекина, Д. А. Гарбатович, В.А. Капарчук, С.Н. Кашурников, И. А. Кондратенко, Н. В. Кондраткова, Е.А. Кондратьева, В. Ф. Крючкова, Ш.М. Магомедов, В.В. Мельников, А. С. Славянов, Г.Н. Смирнова, Е.А. Соломатина, Т. Я. Хабриева, А. А. Харламова, И.В. Филатова, О. Г. Шмелева, Н.М. Шпак и другие.
Тем не менее, в настоящее время необходимо учитывать современные условия развития преступности в РФ.
Научные исследования проблем борьбы с легализацией преступных доходов способствуют дальнейшему развитию теории легализации преступных доходов и являются прочной основой повышения эффективности данной теории на практике.
Целью настоящего исследования является рассмотрение наиболее важных теоретических и практических вопросов, связанных с противодействием легализации преступных доходов, а также постановка и разрешение проблем в этой области.
Достижение поставленной цели требует решения задач:
1) изучить легализацию преступных доходов: основания криминализации и правовую природу;
2) дать уголовно-правовую характеристику преступлений, предусмотренных статьями 174 и 174.1 Уголовного кодекса Российской Федерации;
3) выделить способы легализации доходов, полученных преступным путем;
4) выявить проблемы нелегального оттока капитала за рубеж и легализации доходов, полученных преступным путем;
5) определить уголовную ответственность за легализацию преступных доходов;
6) раскрыть спорные вопросы понимания легализации преступных доходов в российской судебной практике;
7) рассмотреть институциональную систему противодействия легализации доходов в Российской Федерации;
8) проанализировать международное сотрудничество в области противодействия легализации преступных доходов;
9) выработать меры по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем.
Объектом исследования выступают общественные отношения, складывающиеся в сфере правового регулирования легализации преступных доходов.
Предметом исследования являются правовые нормы, регулирующие легализацию преступных доходов, правоприменительная практика в данной области.
Методология и методика исследования. Методологическую основу проводимого исследования составляют современные методы научного познания такие, как историко-правовой, диалектический, логический, конкретно-социологический, сравнительно-правовой, формально- юридический и ряд других.
Теоретическая значимость исследования определяется тем, что в работе будет проведено комплексное исследование особенностей и проблем, связанных с противодействием легализации доходов, полученных преступным путем, а также будут определены пути совершенствования законодательства в данной сфере, результаты исследования могут быть использованы при проведении дальнейших исследований, посвященных изучению особенностей легализации преступных доходов, а также в научно-исследовательской деятельности при подготовке выступлений на научных конференциях по проблемам, связанных с противодействием легализации преступных доходов.
Практическая значимость данной работы обуславливается наличием практических рекомендаций по решению выявленных проблем связанных с противодействием легализации преступных доходов. Данная работа вносит определенный вклад в изучение основных теоретических аспектов легализации преступных доходов, а также дополнительных, связанных с особенностями борьбы с легализацией преступных доходов на практике.
Структура работы соответствует логике исследования и включает в себя введение, три главы, девять параграфов, заключение, список
использованных источников. Список использованных источников включает в себя 69 наименований.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Нормативные правовые акты
1. «Конвенция Организации Объединенных Наций о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ» // Вена. - 20.12.1988 г.
2. «Конвенция ООН против транснациональной организованной преступности» // Принята резолюцией 55/25 Генеральной Ассамблеи. - 15 ноября 2000 г.
3. «Конвенция Организации Объединенных Наций против коррупции»
// Нью-Йорк. - 31 октября 2003 г.
4. Конституция РФ принятая на всенародном голосовании 12 декабря 1993 (ред. от 5 февраля 2014 г. № 2-ФКЗ) // Российская газета. - 1993. - 25 декабря.
5. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая от 30 ноября 1994 года N 51-ФЗ (в ред. от 03.08.2018 N 339-ФЗ) // Российская газета. - 2018. – 5 августа.
6. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ (в ред. от 27.12.2018 N 569-ФЗ) // Собрание законодательства РФ. – 1996. – № 25. – Ст. 295.
7. Налоговый кодекс Российской Федерации от 31 июля 1998 года N 146- ФЗ (в ред. от 27.12.2018 N 546-ФЗ) // Российская газета. – 2018. – 28 декабря.
8. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации: Федеральный закон от 18.12.2001 N 174-ФЗ (в ред. от 06.03.2019 N 21-ФЗ) // Российская газета. - 2001. – №. 2861.
9. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях" от 30.12.2001 N 195-ФЗ (в ред. от 06.03.2019 N 23-ФЗ) // Российская газета. - 2019. - 5 февраля.
10. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (в ред. от 27.12.2018 N 514-ФЗ) // Российская газета. - 2018.
– 29 декабря.
11. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ (в ред. от 23.04.2018 N 112-ФЗ) // Российская газета. - 2018. - 25 апреля.
12. О добровольном декларировании физическими лицами активов и счетов (вкладов) в банках и о внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ: Федеральный закон от 08.06.2015 N 140-ФЗ (ред. от 19.02.2018) // Российская газета. - 2018. - 20 февраля.
13. О судебной практике по делам о краже, грабеже и разбое: Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 27 декабря 2002 г. N 29 (в ред. от 16 мая 2017 г.) // Российская газета. - 2017. - 20 мая.
14. По делу о проверке конституционности положений статей 125, 219, 227, 229, 236, 237, 239, 246, 254, 271, 378, 405 и 408, а также глав 35 и 39 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации в связи с запросами судов общей юрисдикции и жалобами граждан: Постановление Конституционного Суда РФ от 08.12.2003 N 18-П // Российская газета. - 2003. – 10 декабря.
15. О применении судами норм Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации: Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 05.03.2004 N 1 (ред. от 01.06.2017) // Российская газета. – 2017. – 5 июня.
16. О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем: Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 N 32 (ред. от 26.02.2019 N 1) // Российская газета. - 2019. - 27 февраля.
17. О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате: Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 30.11.2017 № 48 // Российская газета. – 2018. – 1 декабря.
18. Обзор судебной практики рассмотрения дел, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества,
приобретенных в результате совершения преступления, за 2007 – 2008 гг. // Архив Верховного суда Чувашской Республики.
19. О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: Положение утв. Банком России 02.03.2012 N 375-П (ред. от 30.03.2018) // Российская газета. - 2018. – 1 апреля.
20. О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов: письмо Банка России от 31.12.2014 № 236-Т // Российская газета. - 2015. – 9 января.
21. Приговор Московского городского суда от 12.02.2016. Апелляционным определением Верховного Суда РФ от 24.05.2016 № 5- АПУ16-18 // Судебная практика. – 2016.
22. Приговор суда по ч. 3 ст. 174 УК РФ № 1-152/2017 // – Судебная практика. – 2017.

Научные статьи и учебная литература
23. Анохина С. Ю. В чем сущность современного правопорядка и безопасности, и нуждаются ли они в конкретных нормативно-правовых актах
// Журнал инновационная наука. - № 5. - 2017. – С. 9-11.
24. Бабичева Ю.А. Борьба с легализацией преступных доходов: опыт и перспективы / Бабичева Ю.А. // Журнал «Финансы и кредит». - 2015. - № 16. С. 2-8.
25. Барятинский К.В. Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем в страховом секторе // Юридические науки. – 2018 . – №3. – С. 56-57.
26. Берг Н. А., Хуртина П. Р. Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма // Молодой ученый. - 2018. - №37. - С. 54-56.
27. Буянский C.Г., Порываев Г.В. Противодействие легализации денежных средств как инструмент минимизации уровня теневой экономики // Экономика. Наука. Право. – 2018. - №5. – С. 48-55.
28. Ващекина И. В. Деятельность банков в рамках национальных моделей концепции социальной ответственности // Вестник РЭУ им. Г. В. Плеханова. - 2015. - № 5. - С. 59-65.
29. Ващекина И. В. Международное сотрудничество в области противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма на фоне внешних негативных воздействий // Международная торговля и торговая политика. – 2018. - №2. – 113-126.
30. Ващекина И. В. Российские кредитные организации в международной системе противодействия легализации (отмыванию) доходов и финансированию терроризма // Вестник РЭУ им. Г. В. Плеханова. – 2018. -
№5. – 26-34.
31. Власов И. С. Ответственность за отмывание (легализацию) коррупционных доходов по законодательству зарубежных государств / И. С. Власов - М.: Инфра-М, 2017. - 312 с.
32. Гарбатович, Д. А. Квалификация преступлений по мотиву и цели / Д. А. Гарбатович // Вестник ЮУрГУ. - 2017. - № 3. - С. 13-14.
33. Глотов В. И. Финансовая безопасность России - основа суверенитета и территориальной целостности страны / В. И. Глотов, О. А. Соколовский, И. Ю. Липушкина // Вестник экономической интеграции. - 2016. - № 8. - С. 46-54.
34. Иногамова-Хегай, Л.В. Актуальные проблемы уголовного права. Часть Общая. Учебник / Л.В. Иногамова-Хегай. – М.: Проспект, 2018. – 224 с.
35. Капарчук В.А., Гобрусенко К.И. Роль финансовых посредников в легализации доходов, полученных преступным путем // Интерактивная наука.
– 2017. - №12. – 97-99.
36. Кашурников С.Н. Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма / С.Н. Кашурников, В.И. Прасолов. - М.: ИНФРА-М, 2016. - 234 с.
37. Клеймёнов М.П. Криминология: учебник / М.П. Клеймёнов. – М.: Норма, 2018. – 400 с.
38. Кондратенко И. А., Ващекина И. В. Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем в кредитных организациях Российской Федерации // Наука и практика. - 2018. - № 1. - С. 109-113.
39. Кондраткова Н. В. О легализации преступных доходов в России // Альманах современной науки и образования. – 2015. - № 10. – С. 77-81.
40. Кондратьева Е.А. Процессы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма: категориальные подходы // Теневая экономика. - 2017. - №1. - 32-45.
41. Корнеева, А.В. Теория квалификации преступлений. Учебное пособие / А. Корнеева. – М.: Проспект, 2017. - 106 с.
42. Кривошапова С.В. Проблема нелегального оттока капитала за рубеж и легализации доходов, полученных преступным путем // Азимут научных исследований. – 2018. - №2. – С. 13-16.
43. Крылова Л. В. Институциональная адекватность как критерий оценки институциональных изменений в банковском секторе России // Банковское дело. – 2017. – № 2. – С. 8–13.
44. Крючкова В. Ф. Квалификация преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем / В. Ф. Крючкова. - М.: Прогресс, 2015. - 72 с.
45. Кудрявцев В.Н. Популярная криминология: монография / В.Н. Кудрявцев - М.: Норма, 2018. – 166 с.
46. Магомедов Ш.М. Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем: методические материалы / Магомедов Ш.М., Каратаев М.В. – М.: Прогресс, 2017. - 69 с.
47. Мельников В.В., Вакарева М.В. Способы легализации доходов, полученных преступным путем, и меры государственного противодействия // Экономические науки. – 2018. - №12. – С. 38-39.
48. Нарышкин С. Е. Научные концепции развития российского законодательства / С. Е. Нарышкин. - М.: Юриспруденция, 2015. - 536 с.
49. Нешатаев В. Н. Содержание квалификации преступлений // Научный вестник Омской академии МВД России. - № 4. - 2016. - С. 25-26.
50. Осипова Е.А. Институциональная система противодействия легализации (отмыванию) доходов в Российской Федерации // Вестник Московского университета имени С.Ю. Витте. – 2018. - №3. – 22-27.
51. Рубцова А. Актуальные проблемы уголовного права. Особенная часть. Учебное пособие / А. Рубцова. - М.: Проспект, 2017. - 110 с.
52. Савельева, В. Основы квалификации преступлений. Учебное пособие / В. Савельева. – М.: Проспект, 2017. - 80 с.
53. Славянов А. С. Принципы и подходы к формированию модели инновационного развития российской экономики в условиях активизации внешних сдерживающих факторов // Национальные интересы: приоритеты и безопасность. - 2016. - № 43. - С. 16-26.
54. Смирнова Г.Н. Особенности уголовно-правовой характеристики преступлений, предусмотренных статьями 174 и 174.1 УК РФ / Г.Н. Смирнова // Наука. Общество. Государство. - 2018. - № 3. - С. 3-10.
55. Соломатина Е.А. Противодействие легализации преступных доходов: методическое пособие / Е.А. Соломатина. – М.: Проспект, 2017. - 79 с.
56. Сысоева А. А., Эюбов З. В., Фошкин А. Е. Анализ рынка больших данных в банковской сфере // Финансовая жизнь. – 2018. – № 1. – С. 32–35.
57. Тихомиров Ю. А. Прогнозы и риски в правовой сфере / Ю. А. Тихомиров // Журнал российского права. - 2015. - № 3. - С. 5-16.
58. Трунцевский Ю. В. Цифровая интеграция - путь в будущее / Ю. В. Трунцевский, А. А. Ефремов // Международное публичное и частное право. -
- 2018. - № 1. - С. 6–12.
59. Хабриева Т. Я. Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в условиях цифровизации экономики: стратегические задачи и правовые решения // Всероссийский криминологический журнал. - 2018. - № 4. - C. 459-467.
60. Хабриева Т. Я. Система финансовой безопасности Российской Федерации: концептуальные подходы и решения / под ред. Т. Я. Хабриевой, Ю. А. Чиханчина. - М.: Наука, 2015. - 50 с.
61. Хабриева Т. Я. Право в условиях цифровой реальности / Т. Я. Хабриева, Н. Н. Черногор // Журнал российского права. - 2018. - № 1. - С. 85-102.
62. Хабриева Т. Я. Укрепление правопорядка и противодействие коррупции в условиях евразийской интеграции / Т. Я. Хабриева // Общественные науки и современность. - 2017. - № 1. - С. 5-19.
63. Харламова А. А. К вопросу об ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества // Журнал российского права. - 2015. - № 5. - С. 93-100.
64. Филатова И.В., Максимцов М.М. Роль оценки рисков легализации (отмывания) преступных доходов в обеспечении экономической безопасности // Вестник Московского университета МВД России. - 2018. - №6. - 289-292.
65. Честнов И. Л. Принципы права в постклассическом измерении / И. Л. Честнов // Принципы права. - 2016. - №5. - С. 4-23.
66. Шкредюк Г.Р. Международные правовые основы противодействия легализации (отмыванию) доходов, приобретенных преступным путем // Юридические науки. – 2018. - №5. – С. 48-50.
67. Шмелева О. Г. Уголовная ответственность за легализацию доходов, добытых в результате незаконной добычи древесины // Уголовное право. Криминология. – 2018. - №2. – С. 31-34.
68. Шпак Н.М. Меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем / Н.М. Шпак // Научный журнал КубГАУ. - 2015. - № 5. - С. 758-769.
Материалы с сайта
69. Статистические данные Министерства внутренних дел Российской Федерации [Электронный ресурс]