Дипломная работа на тему "Синергия | Борьба с легализацией преступных доходов"

Работа на тему: Борьба с легализацией преступных доходов
Оценка: отлично.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: «Юриспруденция» Магистерская программа: «Уголовное право»

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
«БОРЬБА С ЛЕГАЛИЗАЦИЕЙ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ»

Москва 2020

КОНЦЕПЦИЯ ВЫПУСКНОЙ КВАЛИФИКАЦИОННОЙ РАБОТЫ
1. Тема ВКР Борьба с легализацией преступных доходов
Утверждена приказом по Университету № от « » 20 г.
2. Срок сдачи магистрантом законченной ВКР «_ » 20 г.
3. Исходные данные по ВКР
При подготовке диссертационного исследования проанализировать труды отечественных и зарубежных авторов, использовать материалы учебной и научной литературы. В качестве источников, представляющих собой теоретическую основу исследования, изучить работы известных правоведов России, занимающихся вопросами уголовной ответственности за совершение преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, а также институтом борьбы с легализацией преступных доходов.
Нормативно-правовую базу исследования составляют законодательные нормативные правовые акты, научная, учебная литература по данному вопросу, а также научные исследования других ученых в этой области правоотношений. Использовать в работе информационные и статистические материалы в области уголовной ответственности за совершение преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, а также обобщения судебной практики по данному вопросу, сделать выводы сформулировать предложения по совершенствованию действующего законодательства
4. Обоснование актуальности темы: Проблема эффективности борьбы с легализацией преступных доходов, все более актуализируется. Экономическая безопасность – категория комплексная, которая определяет такое состояние экономики и институтов власти, при котором обеспечивается защита национальных интересов, социально направленное развитие страны в целом, достаточный оборонный потенциал. Для обеспечения национальной экономической безопасности, требуется комплекс мер - противодействия коррупции и теневой экономике. Борьба с преступлениями в экономической сфере – одна из самых актуальных, они наносят серьезный ущерб всей экономике, подрывают доверие инвесторов. Методы борьбы с ними разнообразны и многоступенчаты. Это свидетельствует об актуальности исследования, тема представляет собой как научный, так и практический интерес.
5. Цель данной работы - исследование основ правового регулирования и реализации института уголовной ответственности за совершение преступлений в сфере легализации доходов и имущества, приобретенных преступным путем, мер противодействия и борьбы с ними.
6. Задачи исследования
• раскрыть понятие легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем согласно российскому законодательству
• изучить международный опыт борьбы с легализацией доходов, полученных преступным путем
• определить объект и объективная сторона преступлений, предусмотренных ст. 174 и ст.
174.1 УК РФ
• рассмотреть субъективные признаки преступлений, предусмотренных ст. 174 и ст. 174.1 УК РФ
• выявить особенности правовой квалификации легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем в правоприменительной и судебной практике, провести анализ судебных дел, сделать выводы
• определить проблемные аспекты борьбы с легализацией преступных доходов
• рассмотреть меры и способы противодействия легализации преступных доходов, полученных с использованием цифровых финансовых активов
• определить перспективы совершенствования борьбы с легализацией преступных доходов
7. Организация, результаты деятельности которой использованы в ВКР в качестве объекта следовании: суды общей юрисдикции, правоохранительные, следственные и др.органы.
8. Предполагаемые методы исследования: комплекс общенаучных и специальных методов, применяемых в юриспруденции: логический, исторический, системно-структурный, специально-юридический, а также теоретические положения, выработанные в уголовном праве.
9. Ожидаемые основные результаты исследования: определение основных правовых характеристик, юридического содержания норм в области правого регулирования института уголовной ответственности за совершение преступлений в сфере легализации преступных доходов; выявление особенностей и проблем их реализации; возможных пробелов, коллизий в законодательстве, дефектов законодательной техники; формулирование основных выводов по вышеуказанной проблематике, путей решения обозначенных в работе теоретических и практических задач, перспектив и тенденций развития законодательства в указанной области
правоотношений
10. Содержание разделов ВКР (наименование глав)
Глава 1. Легализация преступных доходов как угроза национальной безопасности государства
Глава 2. Нормативно-правовое регулирование и особенности реализация норм в сфере борьбы с легализацией преступных доходов
Глава 3. Основные направления борьбы с легализацией преступных доходов России на современном этапе
11. Перечень приложений к ВКР: Приложение 1.Принципиальная схема легализации преступных доходов; Приложение 2. Классификация распространенных операций в зависимости от способа легализации (отмывания) преступных доходов; Приложение 3. Основные цели легализации доходов, полученных в результате незаконного оборота наркотических средств, психотропных веществ и их аналогов

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 5
ГЛАВА 1. ЛЕГАЛИЗАЦИЯ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ КАК УГРОЗА НАЦИОНАЛЬНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ГОСУДАРСТВА 11
1.1 Понятие легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем согласно Российскому законодательству 11
1.2 Международный опыт борьбы с легализацией доходов, полученных преступным путем 23
ГЛАВА 2. НОРМАТИВНО-ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ И ОСОБЕННОСТИ РЕАЛИЗАЦИИ НОРМ В СФЕРЕ БОРЬБЫ С ЛЕГАЛИЗАЦИЕЙ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ 37
2.1 Объект и объективная сторона преступлений, предусмотренных ст. 174 и ст. 174.1 УК РФ 37
2.2 Субъективные признаки преступлений, предусмотренных ст. 174 и ст. 174.1 УК РФ 55
2.3 Особенности правовой квалификации легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем в правоприменительной и судебной практике 63
ГЛАВА 3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ БОРЬБЫ С ЛЕГАЛИЗАЦИЕЙ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ РОССИИ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ 70
3.1 Проблемные аспекты борьбы с легализацией преступных доходов…70
3.2 Противодействие легализации преступных доходов, полученных с использованием цифровых финансовых активов 83
3.3 Перспективы совершенствования борьбы с легализацией преступных доходов 91
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 102
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 107
ПРИЛОЖЕНИЯ

ВВЕДЕНИЕ
Для России конца XX – начала XXI века было и остается характерным состояние циклического экономического кризиса, это является основой нестабильности экономического состояния населения.
Экономическая безопасность – категория комплексная, которая определяет такое состояние экономики и институтов власти, при котором обеспечивается защита национальных интересов, социально направленное развитие страны в целом, достаточный оборонный потенциал. И хотя экономика России в последние годы развивается намного стабильнее, существует ряд неизменных факторов, негативно влияющих на население страны. Среди них можно выделить такие факторы, как относительная нищета населения, когда размер минимальной оплаты труда не дает населению устойчивой финансовой базы. Так же явным является такой фактор, как
«поляризация» населения по уровню доходов, когда одна часть населения живет на грани нищеты и пытается всеми методами, в том числе и преступными, увеличить сумму своего дохода, а другая часть сконцентрировала в своих руках наибольшую часть имущества и пытается всеми средствами вести за него борьбу. Не стоит оставлять без внимания уровень реальной безработицы в стране, который делает получение денежных средств незаконным путем совершенно объективным.
Все эти факторы обуславливают рост преступлений экономического характера. Получение денежных средств преступным путем и последующая их легализация является частью теневой экономики, отрицательно сказывающейся на экономической безопасности государств 1.
По оценкам экспертов Международного валютного фонда, через мировые финансовые системы ежегодно легализуются доходы от преступной деятельности в размере от 500 миллиардов до 1,5 триллионов долларов США, что в среднем составляет от 2 до 5 процентов мирового валового продукта 1.
Для легализации преступных доходов, как правило, выбирается страна, где банковская тайна является наиболее строгой, а банковский надзор наименее эффективным.Как правило, это развивающиеся страны, правительства которых заинтересованы в привлечении иностранных инвестиций для экономического развития, поэтому они "закрывают глаза" на источники происхождения капитала. "Грязные" денежные средства часто смешиваются с законным доходом, получаемым от обычной предпринимательской деятельности. Преступные группы, с целью легализации, создают предприятия, которые предоставляют услуги за наличные деньги, а доход, полученный от таких предприятий, смешивается с "грязными" деньгами, которые впоследствии накапливаются на банковских счетах и просто легализуются. Затем "отмытые" деньги поступают на международные финансовые рынки.
Национальные границы являются элементом, который скорее облегчает, чем препятствует незаконному отмыванию денег. Используя образцы национального и международного законодательства, преступные группы осуществляют теневые финансовые операции с использованием глобальных рынков.
Таким образом, проблема эффективности борьбы с легализацией преступных доходов, все более актуализируется. Для обеспечения национальной экономической безопасности, требуется комплекс мер - противодействия коррупции и теневой экономике. Борьба с преступлениями в экономической сфере – одна из самых актуальных, они наносят серьезный ущерб всей экономике, подрывают доверие инвесторов. Методы борьбы с ними разнообразны и многоступенчаты. Это свидетельствует об актуальности исследования, тема представляет собой как научный, так и практический интерес.
Актуальность исследования обусловливается также анализом следственно-судебной практики и опросом специалистов, которые показали, что правоохранительные органы испытывают трудности в определении способов преступной легализации, путей их разоблачения, что не способствует успешному устранению следственных ошибок. По данным экспертов, доходы, получаемые при осуществлении противоправной деятельности, в большинстве случаев имеют вид наличности. Вместе с тем такие средства не позволяют правонарушителям свободно совершать крупные операции, осуществлять капиталовложения и приобретать недвижимость. Данное обстоятельство подталкивает преступников искать «законные источники» для формирования своего капитала. С этой целью они стремятся помещать денежные средства на счета в банки, инвестировать их в законное предпринимательство, перемещать различными способами за пределы страны.
Законодательство и правовой механизм борьбы с экономической преступностью постоянно совершенствуются, предоставляя государственным органам дополнительные возможности для предупреждения и пресечения операций с денежными средствами и иным имуществом, которые добываются в результате преступной деятельности, а также идентификации и розыска материальных ценностей, которые подлежат конфискации.
В связи с этим на основе анализа доктринальных источников, норм международного права и законодательства Российской Федерации необходимо определить современное понятие легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, раскрыть содержание этого явления, выявить характерные признаки и их специфику, исследовать существующую в Российской Федерации систему нормативных правовых актов в сфере противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов. Указанные аспекты определяют актуальность темы магистерской диссертации.
В настоящее время правовую основу, регулирующую деятельность в сфере противодействия легализации денежных средств, составляют международно- правовые акты, такие как: Конвенция Совета об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности (Страсбург, 8 ноября 1990 г.), Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении и конфискации доходов от преступной деятельности и о финансировании терроризма (Варшава, 2005 г.).
Нормативные правовые акты РФ в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ), действующие в отношении организаций и индивидуальных предпринимателей, поднадзорных Росфинмониторингу, палате РФ, Роскомнадзору, ФНС России: Кодекс РФ об административных правонарушениях (КоАП РФ);1 Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", в соответствии с которым понятие легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем обозначает придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления 2.
Значительное внимание исследованию данной проблемы уделяли такие ученые России и стран СНГ, как Е. А. Абрамов, В. М. Алиев, Б. С. Болотский, А. Г. Волеводз, Б. В. Волженкин, А. Ф. Волобуев, Л. Д. Гаухман, А. И. Долгова, Э. А. Иванов, В. П. Корж, В. Д. Ларичев, Н. А. Лопашенко, В. И. Михайлов, Л.В. Николаева, В.О. Никулин и др. Несмотря на весомый вклад указанных авторов в изучение сущности легализации денежных средств, полученных
преступным путем, ранее сформулированные выводы и предложения требуют уточнений и дополнений.
Объектом исследования являются общественные отношения в сфере международно-правовые регулирования норм и мер по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.
Предмет исследования представляют международно-правовые нормы, международное и российское уголовное законодательство, меры криминологического характера судебная практика и специальная и иная литература в области борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем,
Цель данной работы - исследование основ правового регулирования и реализации института уголовной ответственности за совершение преступлений в сфере легализации доходов и имущества, приобретенных преступным путем, мер противодействия и борьбы с ними.
Для достижения поставленной цели в выпускной квалификационной работе следует решить следующие задачи:
? раскрыть понятие легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем согласно российскому законодательству;
? изучить международный опыт борьбы с легализацией доходов, полученных преступным путем;
? определить объект и объективную сторону преступлений, предусмотренных ст. 174 и ст. 174.1 УК РФ;
? рассмотреть субъективные признаки преступлений, предусмотренных ст. 174 и ст. 174.1 УК РФ;
? выявить особенности правовой квалификации легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем в правоприменительной и судебной практике, провести анализ судебных дел, сделать выводы;
? определить проблемные аспекты борьбы с легализацией преступных доходов;
? рассмотреть меры и способы противодействия легализации преступных доходов, полученных с использованием цифровых финансовых активов;
? определить перспективы совершенствования борьбы с легализацией преступных доходов.
Степень научной разработанности проблемы. Степень разработанности проблемы в научной литературе и публицистике достаточно высока, однако характеризуется разнонаправленностью и зачастую противоречивостью.
Теоретической и методологической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых в области проблемы противодействия легализации преступных доходов.
Использовались общенаучные методы структурного, функционального и сравнительного анализов, программно-целевой метод, диалектический метод и специальные методы изучения правовых явлений, включая формально- юридический, методы анализа и синтеза, сравнительно-правовой и исторический методы.
Нормативно-правовую базу исследования составляют законодательные нормативные правовые акты, научная, учебная литература по данному вопросу, а также научные исследования других ученых в этой области правоотношений. Нормативную базу работы составили: Конституция Российской Федерации 1, УК РФ2, Закон «О противодействии легализации», 3«Договор о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма при перемещении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза»1, дру ги е нормативно-правовые акты Российской Федерации.
Научная и практическая значимость результатов данного исследования состоит в том, что отраженные в нем положения могут быть положены в основу проектов нормативно-правовых актов для восполнения выявленных пробелов и исправления недостатков действующих правовых норм.
Структура и объем магистерской диссертации определены целью, задачами и логикой исследования. Структурно магистерская диссертация состоит из введения, трех глав, объединяющих восемь параграфов, заключения, списка использованной литературы и приложений.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Нормативно – правовые акты:
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 г.) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) // Собрание законодательства РФ. 2014. №31. Ст. 4398.
2. Договор о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при перемещении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза (Подписан в г. Москве 19.12.2011) // Бюллетень международных договоров. 2013. № 10
3. Конвенции ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ (Заключена в г. Вене 20.12.1988)/ Международное публичное право. Сборник документов. Т. 2.- М.: БЕК, 1996.
4. Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности (Заключена в г. Страсбург 08.11.1990), Бюллетень международных договоров. 2003. № 3.
5. Конвенция Организации Объедин?нных наций против коррупции от 09.12.2003. // Бюллетень международных договоров. 2006. N 10.
6. Международная Конвенция о борьбе с финансированием терроризма от 10.01.2000. // Бюллетень международных договоров. 2003. №5
7. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 N 146-ФЗ (ред. от 01.04.2020)// "Собрание законодательства РФ", N 31, 03.08.1998, ст. 3824.
8. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ (ред. от 07.04.2020) (с изм. и доп., вступ. в силу с 12.04.2020) // СЗ РФ. 1996. № 25. Ст. 2954.
9. Федеральный закон от 02.08.2019 N 259-ФЗ "О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации"// Российская газета от 07 августа 2019 г. N 172(7930)
10. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ (с изм. и доп., вступ. в силу с 7 апреля 2020 г. ФЗ N 116-ФЗ) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» //Российская газета от 9 августа 2001 г. N 151
11. Федеральный закон от 28.06.2013 № 134-ФЗ (ред. от 29.09.2017) «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям»// СЗ РФ от 1 июля 2013 г. N 26 ст. 3207
12. Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 07.04.2020) "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"// "Собрание законодательства РФ", 13.08.2001, N 33 (часть I), ст. 3418
13. Федеральный закон от 28.06.2013 N 134-ФЗ (ред. от 29.07.2017) "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям" (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.01.2018)// "Собрание законодательства РФ", 01.07.2013, N 26, ст. 3207
14. Положение о Федеральной службе по финансовому мониторингу, утвержденное Указом Президента Российской Федерации от 13.06.2012 № 808
// СЗ РФ от 18 июня 2012 г. N 25 ст. 3314.
Научная учебная литература и материалы периодических изданий:
15. Алексеева С.А. Основные направления валютно-финансового сотрудничества РФ // Финансовая жизнь. – 2018. – №1. – С. 91-94.
16. Алиев В.М. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных
преступным путем / В.М. Алиев, И.Л. Третьяков // Российский следователь. 2017. № 5. С. 32.
17. Варсеев В.В., Ларионова Л.И. Зарубежный опыт противодействия финансовым преступлениям // Вестник экономической безопасности. – 2018. –
№ 3. – С. 134-138.
18. Внешнеэкономическая политика России в условиях глобальных рисков / под ред. А.А. Ткаченко. – М.: КУРС, 2019. – 320 с.
19. Внешнеэкономическая политика России в условиях глобальных рисков / под ред. А.А. Ткаченко. – М.: КУРС, 2018. – 320 с.
20. Восканян Р.О. Экономическая сущность враждебного поглощения организации // Экономика: теория и практика. 2018. № 1 (49). С. 21—25.
21. Восканян Р.О., Ващенко Т.В. Международный финансовый менеджмент. – М.: Проспект, 2019. – 112 с.
22. Восканян Р.О., Вольдимарова Н.Г. Нематериальные активы как инструмент легализации (отмывания) доходов // Экономика и управление: проблемы, решения. 2017. № 2. С. 163—167.
23. Долгова Е.П. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем. // Научный форум: Юриспруденция, история, социология, политология и философия: сб. ст. по материалам VII междунар. науч.-практ. конф. № 5 (7). — М., Изд. 432 «МЦНО», 2017. С. 76-80.
24. Дроздов В.Ю. Виктимологическая защита юридических лиц от захвата корпоративного контроля (рейдерства) // Уголовное судопроизводство: проблемы теории и практики. 2018. № 1. С. 109— 114.
25. Иванов Н.Г. Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем. 2002. № 3. С. 53—57.
26. Кондрат Е.Н. Влияние легализации преступных доходов на экономическую безопасность государства // Вестник Академии экономической безопасности МВД России. – 2010. – № 9. – С. 78-84.
27. Кондрашов А.К. Сравнительный аспект Постановлений Пленума ВС РФ № 23 и № 32, посвященных вопросам судебной практики по делам о легализации денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем // Право: история, теория, практика: материалы V Междунар. науч. конф. (г. Санкт-Петербург, июль 2017 г.). — СПб.: Свое издательство, 2017. С. 102-104.
28. Крачун Ю.В. Актуальные проблемы борьбы с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: правовые и криминалистические аспекты // Известия ТулГУ. Экономические и юридические науки. 2013. № 3-2. С. 72-74.
29. Международный кредит / под общ.ред. М.А. Эскиндарова, Е.А. Звоновой. – М.: Кнорус, 2019. – 432 с.
30. Национальная оценка рисков легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем за 2017-2018 годы. Основные выводы. Публичная версия. [Электронный ресурс]. 22 с.
31. Отмывание денег через Интернет-технологии: методы использования электронных финансовых технологий для легализации криминальных доходов и уклонения от уплаты налогов : учеб.пособие для студентов вузов / Е.Л. Логинов. - Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. - 64с.
32. Радостева Ю. В. Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем // Российское право. — 2015. — № 6. — С 50—52.
33. Рекомендации ФАТФ: Международные стандарты по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения / пер. с англ. М. : МУМЦФМ, 2012. 189 с.
34. Ряжков О.А. Некоторые уголовно-правовые аспекты составов преступлений, предусмотренных ст. 174, 174.1, 175 УК РФ // Российский следователь. 2006. № 1. С. 27.
35. Сидоренко Э. Л. Криминологические риски оборота криптовалюты// Экономика. Налоги. Право. — 2017. — № 6. — C. 148—154.
36. Сидоренко Э. Л. Криптовалюта как новый юридический феномен // Общество и право. — 2016. — № 3 (57). — C. 193—197.
37. Страмилова Т.П., Лисичников Д.Н. Проблемы квалификации легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем // Молодой ученый. 2018. № 30. С. 139-142.
38. Финансовая безопасность. Проблемы противодействия легализации доходов, нажитых преступным путем: Учебное пособие / Мезенцева О.В., Мезенцева А.В., - 2-е изд., стер. - Москва: Флинта, Изд-во Урал.ун-та, 2017. – 35 с.
39. Хейфец Б.А. Деофшоризация российской экономики: возможности и пределы – М.: Институт экономики РАН, 2013. – 63 с.
40. Хейфец Б.А. Роль оффшоров в глобальной экономике // Мировая экономика и международные отношения. – 2008. – №11. – С. 69-76.
41. Хмыз О.В. Валютный компонент мировой финансовой архитектуры
// Банковское дело. – 2011. – №10. – С. 16-20.
42. Хмыз О.В. Наднациональная борьба с теневой экономикой // Экономика. Налоги. Право. – 2018. – Т. 11. – № 5. – С. 16-27.
43. Хмыз О.В. Наднациональная борьба с теневой экономикой // Экономика. Налоги. Право. – 2018. – Т. 11. – № 5. – С. 16-27. DOI: 10.26794/1999-849X- 2018-11-5-16-27
44. Хмыз О.В. Проблемы реформирования мировой валютно- финансовой архитектуры // Экономика. Налоги. Право. – 2016. – № 2. – C. 30- 35.
45. Хмыз О.В. Хеджевые фонды в глобальной экономике. – М.: МГИМО, 2017. – 266 с.
46. Экономическая безопасность России. Общий курс / Сенчагов В.К., - 5-е изд., (эл.) - Москва: БИНОМ. ЛЗ, 2015. - 18 с.
Материалы судебной практики:
47. Постановление Пленума Верховного Суда 26 февраля 2019 г. № 1 «О внесении изменений в постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 7 июля 2015 года № 32 -О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем?» // Российская газета. 2019. № 51 (7809).
48. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 № 32
«О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем» // Российская газета от 13 июля 2015 г. № 151.
Иностранная литература:
49. Anti-Money Laundering Law of the People‘s Republic of China, 2007.
50. California Governor Grants Bitcoin ?Legal Money‘ Status // CoinDesk. 29.06.2014.
51. Constable C. What is the Shadow Economy. // The Wall Street Journal. - 2017. - March, 5.
52. Dealing in virtual currencies subject to anti-money laundering safeguards in Canada 24.06.2014
53. Executive Order 12435 – President's Commission on Organized Crime. - The American Presidency Project. – 1983. – July, 28.
54. Financial Action Task Force. Virtual Currencies: Key Definitions and Potential AML/CFT Risks. 2014
55. Guidelines on Operational Risk Management of Commercial Banks. [Electronic resource] Mode of access:
57. Kinetz E., Goldenberg T., Estrin D., Satter R. AP Investigation: China launders cash of foreign criminals // AP. 2016. March, 28. [Electronic resource] Mode of access:
58. Kouloganes A., Quan X. Money laundering through China: Systemic weaknesses are facilitating global financial crime. - Refinitiv. 2018. 12 p.
59. Medina L., Schneider F. Shadow Economies All Around the World: What Did We Learn Over the Last 20 Years. - Washington DC: International Monetary Fund, 2018. IMF Working Paper 18/17. – 76 p.
60. Schneider F. Money Laundering and Financial Means of Organized Crime: Some Preliminary Empirical Findings. – EUSECON, 2010. – 29 p.
61. Summary of the anti-money laundering/combating the financing of terrorism measures in place in the People‘s Republic of China, 2018. [Electronic resource] Mode of access:
62. Time to Shrink Shadow Economy. – ACCA Global, 2017.
63. Virtual Currency Regulation. Washington State Department of Financial Institutions, 2014.
64. Электронный ресурс:
65. Виртуальные валюты. ФАТФ. Ключевые определения и потенциальные риски. 2014
66. Информационное сообщение Росфинмониторинга от 06.02.2014
«Об использовании криптовалют»
67. Информация Центрального Банка Российской Федерации.
68. Краткая характеристика состояния преступности в Российской Федерации за январь - сентябрь 2019 года
69. Официальный сайт Международного валютного фонда. [Электронный ресурс]
70. Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации. [Электронный ресурс]
71. По данным системы ГАС Правосудие за период времени с 2017 по 2018 год.
72. ЦБ РФ оценил теневой оборот московских рынков в 600 миллиардов.