Дипломная работа на тему "Синергия | Методы обеспечения кредитоспособности заемщика -юридического лица"

Работа на тему: Методы обеспечения кредитоспособности заемщика -юридического лица
Оценка: отлично.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Специальность: 38.02.07

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
МЕТОДЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА -ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА

Москва 2018

Содержание
I Теоретическая часть 9
Введение 9
Глава 1. Теоретические основы кредитной деятельности банков 14
1.1. Сущность и понятие кредитоспособности заемщика 14
1.2. Методики оценки заемщиков юридических лиц за рубежом 22
1.3. Показатели эффективности кредитной деятельности банков 29
Краткие выводы 35
II Аналитическая часть 37
Глава 2. Анализ кредитной деятельности банка ПАО «РОСГОССТРАХ БАНК» 37
2.1 Общая экономическая характеристика банка ПАО «РОСГОССТРАХ БАНК» 37
2.2. Анализ кредитоспособности ПАО «РОСГОССТРАХ БАНК» в соответствии с российским законодательством 44
2.3. Анализ методов оценки заемщиков в банке ПАО «РОСГОССТРАХ БАНК» 50
Краткие выводы 57
III Проектная часть 59
Глава 3. Рекомендации развития кредитования в банке ПАО
«РОСГОССТРАХ БАНК» 59
3.1. Рекомендации по совершенствованию методов оценки заемщиков в ПАО
«РОСГОССТРАХ БАНК» 59
3.2. Оценка эффективности предложений 72
3.3. Возможность практического применения и пути реализации 80
Краткие выводы 83
Заключение 86
Список использованной литературы 91

I Теоретическая часть Введение
Актуальность дипломного исследования. Оценка кредитоспособности занимает важнейшее место в системе управления кредитным риском. Грамотная оценка кредитоспособности позволяет: определить, способен ли кредитозаёмщик обслуживать свой долг, рассчитать наиболее приемлемое для данного заёмщика бремя долга, оценить необходимое обеспечение возврата взятых в долг средств.
В зависимости от кредитной истории заёмщика, предыдущего опыта сотрудничества банка с данным клиентом, оценка кредитоспособности может быть более или менее детальной и тщательной. Оценка кредитоспособности важна как для юридических, так и для физических лиц, однако, учитывая, что юридические лица, как правило, привлекают кредиты на значительно большие суммы, чем физические. Ошибка в оценке кредитоспособности даже одного заёмщика может повлечь за собой ухудшение финансового положения самого банка.
Практически все компании рано или поздно берут денежные ссуды на поддержание и развитие своего бизнеса. В свою очередь, банки постепенно ужесточают правила оценки кредитоспособности заемщиков, чтобы повысить вероятность возврата выданных в долг денег.
Кредитоспособность клиента банка подразумевает под собой возможность заемщика осуществить выплаты по взятым в долг деньгами вовремя и в полном объеме с учетом процентов банка. Так как банк не благотворительная организация и заинтересован в зарабатывании денег, то естественно перед выдачей ссуды он проводит тщательную оценку кредитоспособности заемщика и прогнозирует вероятность возврата своих денег обратно в банк по прошествии некоторого времени.
Уровень неплатежеспособности потенциального клиента в прошлом будет учитываться, безусловно, банком, но также существует ряд критериев,
которые помогут оценить вероятность возврата денег обратно в банк. Оценивая кредитоспособность заемщика, в банке смотрят на следующие характеристики: характер клиента. Проводится анализ репутации клиента и его топ-менеджеров. Изучается, как долго фирма существует на рынке, как она развивается по сравнению со среднерыночными показателями в своем сегменте, опыт работы ее управленцев, история погашения клиентом своих предыдущих долгов, выстроенный бизнес-план для расходов привлекаемых денежных средств; контроль. Означает, легально ли работает заемщик, как может повлиять на его финансовое благополучие ожидаемое изменение законодательства, насколько сведения о заемщике и ссуде, содержащиеся в кредитной заявке, отвечают стандартам банка и стандартам органов банковского надзора; способность клиента заимствовать средства. Довольно формальный критерий, который показывает, имеет ли человек право от имени своей компании подписывать договор с банком. Следующая группа критериев анализа кредитоспособности заемщика уже сложнее: способность клиента зарабатывать деньги для погашения долга в будущем; капитал клиента; обеспечение кредита; условия, в которых совершается кредитная операция.
Российские банки в процессе кредитования заёмщиков используют разные методы для определения кредитоспособности потенциального и реального заёмщика. Последние годы наиболее эффективной и точной принято считать систему, которую создала Ассоциация российских банков.
Названная методика включает следующие критерии, которым должен удовлетворять потенциальный ответственный и платёжеспособный заёмщик:
? солидность – данный показатель характеризует ответственность руководящего состава организации, а также своевременность и полноту выплаты предыдущих займов;
? способность – это совокупность данных о производственно- финансовой деятельности предприятия, его позицию на рынке и конкурентоспособность;
? доходность – характеризует возможность получения прибыли при инвестировании в определённый проект;
? реальность – характеризует возможность реализации потенциальным заёмщиком своих планов;
? обоснованность – необходимость подтверждения клиентом суммы испрашиваемого кредита произведёнными расчётами и фактическими данными;
? возвратность – способность погасить кредит за счёт имущества (движимого и недвижимого) и других материальных ценностей, находящихся в собственности у заёмщика, если реализуемый проект не принесёт прибыли;
? обеспеченность займа не только имуществом, а также юридическими правами заёмщика.
Указанная рейтинговая оценка кредитоспособности потенциального корпоративного заёмщика помогает банку выявлять клиентов, которые имеют реальную возможность возврата долга в чётко установленные сроки. Очень важным является изучение последних четырёх показателей одновременно с такими показателями баланса предприятия как оборачиваемость активов, ликвидность, платёжеспособность, прибыльность и обеспеченность.
В каждой из перечисленных групп показателей определяется наиболее показательная характеристика исследуемой организации, а потом по ней собираются и формируются статистические данные. На практике чаще всего оценка и характеристика кредитоспособности заёмщика происходит на основе расчёта и подробного анализа нескольких групп финансовых коэффициентов. Чаще всего принимаются во внимание показатели платёжеспособности и ликвидности потенциального заёмщика. Преимущество указанной ниже методики заключается в том, что нормативные значения могут быть рассчитаны по многим показателям, и это дает возможность анализировать деятельность организации с учётом всех факторов. От специфики отрасли зависит не только текущее, но и будущее состояние предприятия.
Для повышения эффективности процесса оценки кредитоспособности
нормативные показатели финансовых коэффициентов по отраслям могут быть рассчитаны за предыдущие годы. Так как официально стандарты оценки кредитоспособности заёмщика не установлены, то работа банка затрудняется. Практически невозможно определить, способен ли заёмщик выплатить кредит в срок в полном объёме или нет. В основе качественного и всестороннего анализа лежит информация, которую очень сложно выразить количественно. Для того чтобы изучить платёжеспособность конкретного заёмщика требуется множество сведений, кроме тех, которые заёмщик предоставил для проверки, в частности - информация от службы безопасности, а также информация из базы данных банка. Необходимо оценить в совокупности множество рисков: производственные, управленческие, отраслевые, акционерные и прочие. Для выдачи кредита банку нужно собрать и провести анализ множества данных, но это осуществляется не по универсальным схемам, а в зависимости от проводимой кредитной политики самого банка, так как универсальных и единых методик в России не существует. Существующие проблемы предопределили актуальность и востребованность оценки кредитоспособности заемщиков.
Цель дипломной работы - изучение методов обеспечения кредитоспособности заемщика юридического лица на примере ПАО
«РОСГОССТРАХ БАНК».
Объект дипломного исследования- ПАО «РОСГОССТРАХ БАНК».
Предмет дипломного исследования – методика оценки кредитоспособности заемщика юридического лица в ПАО «РОСГОССТРАХ БАНК».
Теоретическая основа дипломного исследования- нормативные акты РФ, методические и теоретические положения, содержащиеся в научных работах отечественных и зарубежных авторов в области банковского дела, финансового менеджмента, экономического анализа, статьи из специализированных научных изданий, бухгалтерская отчетность ПАО
«РОСГОССТРАХ БАНК».
Методологическая основа дипломного исследования- использованы методы систематизации, описания, сравнения, анализа.
Структура дипломного исследования состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы.

Список использованной литературы
1. Федеральный закон "О рынке ценных бумаг" от 22.04.1996 N 39-ФЗ (последняя редакция) //Консультант Плюс
2. Приказ Банка России от 18.12.2014 N ОД-3552 "Об особенностях использования рейтингов кредитоспособности в целях применения распорядительных актов Банка России"//Консультант Плюс
3. Артамонова Н.А. Кредитоспособность заёмщиков: критерии и алгоритм оценки с позиции финансово- кредитного учреждения. // Проблемы современной экономики. - 2016.- С.52-54.
4. Архипова А. Зарубежные методы анализа кредитоспособности // Экономика и социум. 2015. №1(14). С.15-17.
5. Агибалов А.В. Об оценке эффективности кредита / А.В. Агибалов, М.В. Горелкина // Вестник воронежского государственного аграрного университета, 2016. - № 4. – 240 с.
6. Ануфриев, В.Е. Учет капитала банка: учебник / В. Е. Ануфриев // Бухгалтерский учет. – 2015.- №5. – С.69-75
7. Беляев, М.К. Специфические риски потребительского кредитовая / М. К. Беляев // Банковское дело. - 2015.- № 5. – С. 54-56.
8. Барбарская М.Н., Никишкина А.А., Пешкова К.С., Хорошилова Е.А. Оценка ликвидности банковского сектора Самарской области // Теоретико- методологические подходы к формированию системы устойчивого развития предприятий, комплексов, регионов / под ред. В.В. Бондаренко и др. Пенза: Пензен. гос. ун-т, 2016. С. 103–111.
9. Ворошилов И.В., Сурина И.В. К вопросу совершенствования механизма оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков //Научный электронный журнал КубГАУ. 2015. №08(16).
10. Гайдуллина И.Н. К вопросу поиска отличий в определении понятий кредитоспособности и платежеспособность. // Сборник научных статей 6-й
Международной научно-практической конференции. Ответственный редактор Горохов А.А. - 2016. - С. 34-38.
11. Голомазова, Л.А. Вопросы учета и налогообложения прибыли банка
/ Л. А. Голомазова // Бухгалтерский учет. – 2015. - № 4. – С.71-74.
12. Дремова У.В. Совершенствование подходов к оценке кредитоспособности заемщиков при долгосрочном кредитовании//Финансы и кредит. – 2015. - №11. – с. 15-22.
13. Донцова, Л.В. Анализ финансовой отчетности [Текст] : учебник / Л.В. Донцова, Н.А. Никифорова.-М.: «Дело и Сервис», 2015.
14. Дайнеко Я.В. Сущность понятия «кредитоспособность». // Потенциал современной науки. - 2015. - С.105- 109.
15. Зорина, Е. Е. Обзор рынка кредитования / Е. Е. Зорина // Конкурент.- 2016. - №1.- С.18-20.
16. Ковалев, В.В. Финансы организаций (предприятий)[ Текст]: учебник для вузов / В.В.Ковалев, В.В.Ковалев. –М.: Проспект,2016.-56с.
17. Казарин А.В. Многообразие подходов к оценке кредитоспособности юридических лиц. // Экономика и социум. - 2015.- №5(18).- С.522- 526.\
18. Кожинов, В.Я. Прогнозирование финансового результата банка / В.Я. Кожинов // Налоговое планирование. – 2016. - №1. - С.29-38.
19. Купчина, Л. Ю. Управленческий учёт помогает увеличить прибыль банка / Л. Ю. Купчина // Проблемы теории и практики управления. – 2015. -
№6. - С. 92-95.
20. Кустова Т. Кредитоспособность заёмщика банка и оценка кредитного риска. //Актуальные проблемы социально- гуманитарных знаний. - 2015. - С.270- 274.
21. Лобанова, Т.Н. Банки: организация и персонал. Современная концепция управления. Специализированный обучающий кейс-курс: моногр. / Т.Н. Лобанова. - М.: БДЦ-пресс, 2017. - 108 c.
22. Мурычев, А. В. Инфраструктура кредитования в России: возможности повышения эффективности кредитного процесса / А. В. Мурычев
// Деньги и кредит. - 2015. - № 3. – С.12-14.
23. Муравьева Н.Н. Теоретическое обоснование показателей эффективности управления портфелем ипотечных кредитов в коммерческих банках / Н.Н. Муравьева, О.С. Баранчук // Международный журнал гуманитарных и естественных наук, 2017. - № 5. – 129 с.
24. Прокопенко К. И., Шурко Н. В., Тукач В. С. Анализ кредитного риска банков и оценка качества обслуживания клиентов банками на примере одной из операций, осуществляемых банками // Молодой ученый. — 2015. —
№17. — С. 485-488.
25. Сигидов, Ю.И. Методика анализа финансового состояния, и оценка потенциальности банкротства сельскохозяйственных организаций: Монография
/ Ю.И. Сигидов. - М.: ИНФРА-М, 2017. - 713 c.
26. Сухачева, Г. В. Финансовый результат: начисленный и полученный
/ Г.В. Сухачева // Бухгалтерское приложение. – 2015. – № 19. – С.11-22.
27. Тамарин, С. Новейшая кредитная история / С. Тамарин // Банковское дело. - 2015. - № 5. – С. 57-59
28. Тосунян, Г. А. О перспективах банковской системы России: взгляд банковского сообщества / Г. А. Тосунян // Деньги и кредит. – 2015. – № 5. – С. 7-10.
29. Хасянова С.Ю. «Кредитный анализ в коммерческом банке» [Текст]: учеб. пособие / С.Ю. Хасянова. — М.: ИНФРА-М, 2017. — 196 с.
30. Черняк, В. З. Бизнес. Организация, управление, оценка / В.З. Черняк. - М.: КноРус, 2018. - 386 c.
31. Шакимова Г. З. Оценка эффективности деятельности коммерческого банка / Г. З. Шакимова, // Научный диалог: финансы и кредит, 2015. – 359 с.
32. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. М.: Финансы и статистика, 2015. 144 с.
33. Шаталова Е.П. Оценка кредитоспособности заемщиков в банковском риск- менеджменте: учебное пособие / – 2-е изд., стер. – М: КНОРУС, 2015. – 168 с.
34. Шмыгленко Ю. С. Рынок банковского кредитования населения: анализ, структура и проблемы // Молодой ученый. – 2015. – №20. – С. 314-320.
35. Ясухов, М. И. Актуальные вопросы развития банковского сектора Российской Федерации на 2016 -2017 гг. / М. И. Сухов // Деньги и кредит. – 2015. – № 10. – С. 4 – 9.