Дипломная работа на тему "Синергия | Особенности кредитования малых предприятий (на примере АО «Российский Сельскохозяйственный банк»)"

Работа на тему: Особенности кредитования малых предприятий (на примере АО «Российский Сельскохозяйственный банк»)
Оценка: хорошо.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: ФиК

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
ОСОБЕННОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ (НА ПРИМЕРЕ ОА «РОССИЙСКИЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ БАНК»)

Москва 2018

ЗАДАНИЕ
на выпускную квалификационную работу студента
1. Тема ВКР: Особенности кредитования малых предприятий (на примере АО «Российский Сельскохозяйственный банк»)
2. Структура ВКР:

ВВЕДЕНИЕ
Глава 1 Теоретические аспекты исследования кредитования субъектов малого бизнеса
1.1 Экономическая сущность понятия «малый бизнес» и его кредитование в современных условиях
1.2 Современное состояние рынка банковского кредитования малого бизнеса
Глава 2 Стратегия кредитования предприятий малого бизнеса коммерческим банком АО
«Россельхозбанк»
2.1 Краткая организационно-экономическая характеристика банка
2.2 Особенности формирования стратегии кредитования субъектов малого бизнеса АО
«Россельхозбанк»
2.3 Специфика управления кредитным риском при формировании стратегии кредитования банка, ориентированной на малый бизнес
Глава 3 Проблемы и перспективы развития кредитования субъектов малого бизнеса в России
3.1 Проблемы кредитования субъектов малого бизнеса
3.2 Перспективы развития кредитования субъектов малого бизнеса ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

3. Основные вопросы, подлежащие разработке
Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы, сформулировать цели и задачи работы, описать объект, предмет и информационную базу исследования.
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и дополнительную литературу по выбранной теме.
В параграфе 1.1 необходимо изучить финансовые результаты деятельности банка: понятие, виды, источники формирования
В параграфе 1.2 необходимо рассмотреть цель, задачи и способы анализа финансовых результатов деятельности банка
В параграфе 1.3 необходимо проанализировать информационную и правовую основу анализа финансовых результатов деятельности банка
Глава 2 должна раскрывать анализ финансовых результатов АО «Российский Сельскохозяйственный Банк»
В параграфе 2.1 необходимо дать общую характеристику организации
В параграфе 2.2 необходимо проанализировать и оценить структуру и динамику прибыли, рентабельности банка
В параграфе 2.3 необходимо провести анализ и оценить затраты и убытки банка
В Главе 3 необходимо разработать предложения по повышению эффективности деятельности АО «Российский Сельскохозяйственный Банк»
В параграфе 3.1 необходимо выявить резервы роста прибыли и рентабельности
банка
В параграфе 3.2 необходимо разработать мероприятия по оптимизации затрат
банка и ее влияние на финансовые результаты его деятельности
В параграфе 3.3 необходимо выявить основные направления улучшения показателей финансовых результатов деятельности банка
В заключении необходимо отразить основные положения выпускной квалификационной работы и сформулировать общие выводы.

4. Исходные данные по ВКР:
Основная литература:
1. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности»
2. «Положение о правилах бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» (утв. Банком России 16.07.2013
№385-П)
3. Указание Банка России «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный Банк Российской Федерации» от 12.11.2009.
4. Деятельность коммерческих банков: учебное пособие / под ред. проф., д.э.н. А.В. Калтырина. – Ростов н/Д: «Феникс», 2014. – 384 с.
Дополнительная литература:
1. Аворбе Р., Юрьев В.Н. Модели максимизации прибыли с учетом видов деятельности банка // Научно-технические ведомости Санкт-Петербургского государственного политехнического университета. Экономические науки. – 2014. – № 185. – Т. 1. – С. 269-274.
2. Алиев Б.Х., Аликберова А.М. Оценка факторов регулирования прибыли коммерческого банка // Финансы и кредит. – 2014. – № 20. – С. 11-19.
3. Ковшова М.В., Куцеба С.М. Управление прибылью и доходами банка // Финансовая жизнь. – 2012. – №1. – С. 55-58.
4. Омаров О.М., Исаева Ш.М. Анализ финансовых показателей как путь повышения эффективности управления банком // Научное обозрение. Серия 1: Экономика и право. – 2013. – №3-4. – С. 103-107.
5. Пепеляева Т.Ф., Иванкина С.В. Финансовое планирование коммерческого банка // Вестник Пермского национального исследовательского политехнического университета. Прикладная математика и механика. – 2014. – №15. – С. 15-22.
6. Суханова И.В. Методика формирования прибыли коммерческого банка с учетом налоговых регуляторов // Сборник научных трудов Sworld. - 2012. – Т. 12. – №2. – С. 40-47

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 6
Глава 1 Теоретические аспекты исследования кредитования субъектов малого бизнеса 9
1.1 Экономическая сущность понятия «малый бизнес» и его кредитование в современных условиях 9
1.2 Современное состояние рынка банковского кредитования малого бизнеса 15
Глава 2 Анализ кредитования предприятий малого бизнеса коммерческим банком АО «Россельхозбанк» 25
2.1 Краткая организационно-экономическая характеристика банка 25
2.2 Особенности формирования стратегии кредитования субъектов малого бизнеса АО «Россельхозбанк» 34
2.3 Специфика управления кредитным риском при формировании стратегии кредитования банка, ориентированной на малый бизнес 47
Глава 3 Проблемы и перспективы развития кредитования субъектов малого бизнеса в России 58
3.1 Проблемы кредитования субъектов малого бизнеса. 58
3.2 Перспективы развития кредитования субъектов малого бизнеса 64
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 74
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 77
ПРИЛОЖЕНИЯ 83

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы выпускной квалификационной работы определяется ролью малого бизнеса в экономике страны в целом и значение его как потребителя банковских услуг. Малый бизнес является не только важным компонентом и массовая субъектная база цивилизованной рыночной экономики, но и наиболее гибкой, эффективной и прозрачной из-за их размера, форма управления.
Успешное развитие экономики в мировой практике тесным образом связано с кредитом, который проникает во все сферы экономической жизни в самых различных формах. Свидетельство этому - расширение спектра банковских операций, в том числе, в области кредитования. Важной особенностью современной банковской системы во всех странах мира, которые обладают развитой кредитной системой, является осуществление банковских операций с широкой клиентурой. Исходя из международного опыта, можно сказать, что банки, которые предоставляют своим клиентам больше разнообразных услуг высокого качества, как правило, имеют большие преимущества перед банками с более ограниченным набором услуг.
Важность изучения проблемы малого бизнеса усиливается тем, что именно малому бизнесу, как подчеркивают авторы большинства публикаций на эту тему, менее всего повезло в отношении государственной или какой либо другой поддержки. До сих пор в масштабах страны не создана инфраструктура для нормальной работы малых предприятий.
Из-за недооценки малого бизнеса, не обращая внимания на его экономические и социальные возможности в течении почти всего периода реформ, может привести к крупному, стратегическому просчету, что чревато дальнейшим углублением кризиса Российской экономики в целом. Все указанные выше обстоятельства указывают на актуальность избранной темы, определяют необходимость решать проблему поиска и применения новых форм кредитования малого бизнеса Российской Федерации, что позволит, если не заменить традиционные формы кредитования, то хотя бы их пополнить.

Рост влияния малого бизнеса на развитие мировой хозяйственной системы и признание его особой роли в решении ряда важнейших социально-экономических задач рыночной экономики обусловило большой научный интерес к проблемам финансово-кредитного обеспечения малых предприятий. Эти проблемы были и остаются предметом исследования многих ведущих зарубежных и российских ученых.
Основу исследований кредитных отношений малого бизнеса как одного из видов хозяйствующих субъектов составляет научный аппарат теории финансов и кредита. Заметный вклад в разработку теоретических аспектов проблемы кредитования предпринимательства в целом внесли Е.Г. Азманова, В.П. Астахов, М.Н. Берулава, Е. Бухвальд, Н.Ю. Величко, А.Ю. Викулин, Л. Зернова, С.М. Ильясов , Т.Н. Кошелева, Т. Б. Кузнецов, Н.А. Лященко, А.В. Молчанов, Т.Б. Полторацкая, А.А. Попова, М.А. Пессель, А.П. Родионов, В.Ю. Сутягин, А.Ю. Степашова, Е.В. Травкина, О.В. Чистякова, Н.В. Хаванова, А.Ю. Яковлева- Чернышева.
Отметим, что современная система научных знаний кредитных отношений для малых предприятий не отвечают на ряд актуальных вопросов и нуждается в развитии, особенно с позиций теоретических основ формирования кредитной инфраструктуры малого бизнеса.
Объектом исследования является коммерческий банк АО «Россельхозбанк». Предметом исследования являются экономические отношения,
возникающие в процессе кредитования малого бизнеса.
Цель данной работы заключается в анализе финансового механизма кредитования малого бизнеса в Российской Федерации, в поиске проблем и перспектив развития кредитования субъектов малого бизнеса на примере АО
«Россельхозбанк».
Исходя из поставленной цели, можно выделить следующие задачи:
? рассмотреть экономическую сущность понятия «малый бизнес» и его кредитование в современных условиях;
? исследовать современное состояние рынка банковского кредитования малого бизнеса;
? дать краткую организационно-экономическую характеристику банка;
? проанализировать особенности формирования стратегии кредитования субъектов малого бизнеса АО «Россельхозбанк»;
? раскрыть специфику управления кредитным риском при формировании стратегии кредитования банка, ориентированной на малый бизнес;
? выявить проблемы кредитования субъектов малого бизнеса;
? наметить перспективы развития кредитования субъектов малого бизнеса.
Теоретико-методологическую основу исследования составили отдельные положения экономической теории, методы анализа, прогнозирования и моделирования экономических процессов.
Практическая значимость работы состоит в том, что выполненное исследование содержит решение задачи совершенствования деятельности коммерческих банков по кредитованию малого бизнеса, имеющей важное народнохозяйственное значение. Основные идеи выпускной квалификационной работы, ее выводы и рекомендации формулируются с учетом возможностей их практической реализации в деятельности коммерческих банков.
В качестве инструмента исследования использовались различные методы экономико-статистического анализа, методы математической статистики, сравнительный и логический анализ, группировки, сравнения и др.
Настоящая выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, которые включают в себя семь параграфов, заключения, списка использованной литературы и приложений.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Федеральный закон «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» от 24 июля 2007 № 209-ФЗ (ред. от 27.11.2017) // Российская газета, 2007. № 164. 31 июля 2007 г.
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1-ФЗ (ред. от 26.07.2017) // Ведомости съезда народных депутатов РСФСР, 1990 г. № 27. ст. 357.
3. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26 марта 2004 г. № 254-П (в редакции от 14 ноября 2016 г. № 4194-У) // Вестнике Банка России от 7 мая. 2004 г. № 28.
4. Положение Банка России от 12 ноября 2007 г. № 312-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами» от 12 ноября 2007 г. № 312-П (в редакции от 9 сентября 2015 г. № 3782-У) // Вестник Банка России от 17 декабря 2007 г. № 69
5. Азманова Е.Г. Современное состояние банковского кредитования малого бизнеса / Е. Г. Азманова // Известия Российского экономического университета им. Г.В. Плеханова. 2015. – № 4 (22). – С. 18-29.
6. Азманова Е.Г. Роль банков в развитии российского малого бизнеса // Финансы и кредит - 2013 - № 45 - С. 25-37.
7. Акопов Г.Л. Сеть «Интернет» - коммуникативное пространство для политического дискурса / Г. Л. Акопов // Право и политика. – 2016. – №5. – С. 842-848.
8. Акопян П.А Как кредитовать малый и средний бизнес / П.А. Акопян, А.С. Маляров // Банковское кредитование. – 2013. - №5. - С. 34-37.
9. Архипенко К.О. Совершенствование системы государственной поддержки малого бизнеса России в контексте зарубежного опыта // Экономика, предпринимательство и право – 2013 - № 3 - С. 3-13.
10. Астахов В.П. Кредитные операции / В. П. Астахов. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2013.- 455с.
11. Арцыбашева А. Кредитование как важнейший фактор развития малого бизнеса в России / А. Арцыбашева,Н. Кириллова – М.: КНОРУС, 2016. – 647 с.
12. Берулава М.Н. Методологические основы инновационной сетевой концепции развития личности в условиях информационного общества / М.Н. Берулава, Г.А. Берулава // Вестник Университета Российской академии образования. – 2016. – №4. – С. 8-11.
13. Бочарова О.Н., Потокина С.А., Ланина О.И. Особенности и проблемы банковского кредитования малого и среднего предпринимательства на современном // Социально-экономические явления и процессы. - Тамбов - 2014 -
№ 4 - С. 7-11.
14. Бухвальд Е. Кредитование малого предпринимательства / Е. Бухвальд, А. Виленский // Вопросы экономики. 2016. – № 4. – С. 92-99.
15. Величко, Н. Ю. Тенденции развития стратегического инвестирования в России / Н.Ю. Величко, А.С. Подурец // Экономическое развитие России: тенденции, перспективы: сборник статей по материалам I Международной научно-практической студенческой конференции: в 4 томах. - Нижегородский государственный педагогический университет имени Козьмы Минина, - 2015. - С. 54-57.
16. Викулин А.Ю. Научно-практический комментарий к Федеральному закону «О кредитных историях» (постатейный) / А. Ю. Викулин. - М.:ИнфраМ, 2013.- 549с.
17. Гулько А.А. Проблемы развития рынка кредитования малого и среднего бизнеса в России / А.А. Гулько, Е.С. Чуканова // Актуальные направления фундаментальных и прикладных исследований: сб. междун. науч.практич.конф. North Charleston, SC,USA: н.-и. ц. «Академический», 2015. С. 223-227.
18. Гулько А.А. О проблемах банков в развитии их кредитных отношений с субъектами малого и среднего предпринимательства / А.А. Гулько, В.П. Чорба (Зозуля) // Актуальные проблемы развития экономических финансовых и кредитных систем: сб.междун. науч.-практич.конф. / по научн. ред. М.В. Владыка, Т.Н. Флигинских, Ю.В. Всяких. Белгород: ИД «Белгород» НИУ «БелГУ», 2015. С. 127–130.
19. Дуборкин В.И. Малый и средний бизнес важнейший партнер и клиент региональных банков / В.И. Дуборкин // Финансы и кредит.- 2012. – С. 10–11.
20. Заявление Правительства РФ № 1472п-П13, Банка России № 01- 001/1280 от 5 апреля 2011 г. «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2017 года» // Вестник Банка России. - 2012. -
№ 21. - С.12-17.
21. Зайцева Т.В., Чернуха А.А. Состояние механизма кредитования в современных условиях // Образовательная среда сегодня: стратегии развития – 2016 - № 1 (5) - С. 330-333.
22. Зернова Л. Совершенствование кредитной политики коммерческого банка / Л. Зернова, С. Ильина // Материалы VI Международной научно- практической конференции «Прорывные экономические реформы в условиях риска и неопределенности» – г. Уфа, 10 апреля 2015. – С. 164 - 168.
23. Ильясов С.М. Устойчивость банковской системы. Механизмы управления. Региональные особенности / С. М. Ильясов. - М.:Юнити - Дана, 2013.
- 362с.
24. Кошелева Т.Н. Финансирование деятельности малого предпринимательства в процессе его стратегического развития / Т. Н. Кошелева / Инвестиции, бизнес и право: сб. научных статей. – СПб.: Институт бизнеса и права, 2013. – 246 с.
25. Кузнецов, Т. Б. Стоимость кредита коммерческих предприятий / Т. Б. Кузнецов // Известия Российского экономического университета им. Г.В. Плеханова. 2015. – № 1 (19). – С. 8-14.
26. Лященко Н.А. Предприниматели и предпринимательство в России / Н. А. Лященко // Гуманизация образования, 2013.- №2 – С.39-41.
27. Мазикова Е.В. Коммерческие банки и малый бизнес: основные направления сотрудничества // Молодой ученый. - 2014. - № 3. - С. 466-469.
28. Малое и среднее предпринимательство в России. – 2015: Стат. сб. / Росстат. – M., 2015. – 96 с.
29. Мацнев М.И. Особенности кредитования малого и среднего бизнеса в российских условиях // Российское предпринимательство – 2014 - № 7 - Вып. 2 (188) - С. 143-148.
30. Молчанов А. В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика / А. В. Молчанов. - М.: Финансы и статистика, 2014. – 629 с.
31. Полторацкая Т.Б. Статистическая оценка предложения кредитных ресурсов в реальном секторе экономики для малого и среднего бизнеса / Т. Б. Полторацкая // Проблемы современной экономики. 2016. – № 2 (58). – С. 101-104.
32. Попова А.А. Преодоление проблем осуществления деятельности малых предприятий в условиях санкций / А. А. Попова, Я. Ю. Радюкова // В сборнике: Финансовый рынок России в условиях санкций Материалы всероссийской научно-практической заочной конференции. Ответственный редактор В.Ю. Сутягин. 2015. – С. 171-176.
33. Предпринимательство: учебник / под ред. В. Я. Горфинкеля, Г. Б. Поляка, В. А. Швандара. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. – 581 с.
34. Родионов А.П. Проблемы и перспективы развития малого предпринимательства строительной отрасли на современном этапе / А. П. Родионов // Проблемы современной экономики. 2016. – № 2(58). – С. 120-123.
35. Санина Л.В. Проблемы и перспективы оказания финансовой поддержки субъектам малого и среднего предпринимательства Иркутской области /Л. В. Санина // Известия Иркутской государственной экономической академии (Байкальский государственный университет экономики и права). 2014. –
№ 1. – С. 36-41.
36. Сахарова М.О. К вопросу о кредитоспособности заемщиков //Деньги и кредит - 2012. - №3. – С.62.
37. Семенова Н.Н.. Ахметов Р.Ш. Проблемы кредитования малого бизнеса // Проблемы экономики – 2017 - № 1 - С.72-74.
38. Сутягин В.Ю. Стоимость компании: аспекты менеджмента и оценки / В. Ю. Сутягин // Вестник Тамбовского университета. 2015. – № 3. – С. 76.
39. Степашова А.Ю. Влияние санкций на малый бизнес / А. Ю. Степашова, Т. Е. Исакова, Н. А. Калуцкая // Молодой ученый. 2014. –№ 21. – С. 425.
40. Тихомирова Е.В. Кредитование малого и среднего бизнеса - перспективное направление кредитной политики банков / Е. В. Тихомирова // Деньги и кредит. 2016. – № 1. – С. 46-48.
41. Травкина Е.В. К оценке устойчивости современного состояния российского банковского сектора / Е. В. Травкина // Вестник Саратовского государственного социально-экономического университета. 2015. – № 3(42). – С. 19-27.
42. Фомичева М.А. Организация кредитования малого и среднего бизнеса в крупном сетевом банке // Банковское кредитование.- 2014. – № 3. – С. 41–45.
43. Хаванова Н. В. Эволюция системы оказания услуг по поддержке малого предпринимательства на муниципальном уровне / Н. В. Хаванова, Е. В. Бокарева // Сервис в России и за рубежом. 2015. – № 3(59). – С. 25-30.
44. Хайретдинов Н.Р. Анализ инфраструктуры формирования финансовых ресурсов малых организаций // Финансы и кредит. – 2014. - № 31. – с. 74.
45. Щепетова Е.Н. Взаимодействие субъектов малого бизнеса с коммерческими банками на российском денежном рынке // Российское предпринимательство. - 2014. - № 5 Вып. 1 (110). - С. 142-146.
46. Чистякова О.В. Современные аспекты государственной поддержки малого и среднего предпринимательства / О. В. Чистякова // Известия Иркутской государственной экономической академии. 2013. – № 4(90). – С. 65-69.
47. Экономика: мировой исторический опыт и современные проблемы монография. Книга 3 / под ред. М. М. Скорева. - Ставрополь: Логос, 2014. - 32 с.
48. Яковлева-Чернышева А. Ю. Некоторые аспекты управления развитием малого предпринимательства / А. Ю. Яковлева-Чернышева, А. В. Дружинина // Сборник материалов IV международной научно-практической конференции «Современное государство: проблемы социально-экономического развития», Саратов, 2014 – С. 97-99.