Дипломная работа на тему "ТЮМГУ | Схемы выведения активов из бизнеса учетно-экономические методы выявления и правовые последствия"

Работа на тему: Схемы выведения активов из бизнеса учетно-экономические методы выявления и правовые последствия
Оценка: хорошо.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

МИНИСТЕРСТВО НАУКИ И ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего образования
«ТЮМЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ
Кафедра экономической безопасности, системного анализа и контроля

Заведующий кафедрой экономической безопасности, системного анализа и контроля, канд. экон. наук, доцент

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
дипломная работа
СХЕМЫ ВЫВЕДЕНИЯ АКТИВОВ ИЗ БИЗНЕСА: УЧЕТНО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ МЕТОДЫ ВЫЯВЛЕНИЯ И ПРАВОВЫЕ ПОСЛЕДСТВИЯ

38.05.01 Экономическая безопасность

Тюмень 2022

ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ................................................................................................................... 4
ГЛАВА 1. АКТИВЫ ОРГАНИЗАЦИИ КАК ОБЪЕКТЫ ДЛЯ ЗАЩИТЫ ПРИ УСИЛЕНИИ УГРОЗ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ……………………………….......................................................... 6
1.1. АКТИВЫ ОРГАНИЗАЦИИ: СУЩНОСТЬ, КЛАССИФИКАЦИЯ И СОСТАВ........................................................................................................................ 6
1.2. ЗАЩИТА АКТИВОВ ОРГАНИЗАЦИИ КАК ФУНКЦИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ............................................ 11
ГЛАВА 2. ПРАКТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ВЫВЕДЕНИЯ АКТИВОВ ИЗ БИЗНЕСА...................................................................................................................... 17
2.1. ДЕЙСТВУЮЩИЕ СХЕМЫ ВЫВЕДЕНИЯ АКТИВОВ ИЗ БИЗНЕСА 17
2.2. УЧЕТНО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ МЕТОДЫ ВЫЯВЛЕНИЯ ВЫВЕДЕНИЯ АКТИВОВ ИЗ БИЗНЕСА............................................................................................ 24
2.3. ПРАВОВЫЕ ПОСЛЕДСТВИЯ ВЫВЕДЕНИЯ АКТИВОВ ИЗ БИЗНЕСА..... 30
ГЛАВА 3. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ВЫЯВЛЕНИЯ ПРАВОНАРУШЕНИЙ, СВЯЗАННЫХ С ВЫВОДОМ АКТИВОВ ИЗ БИЗНЕСА, УПРАВЛЕНИЕМ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ И ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ
КОРРУПЦИИ ПО ЯМАЛО-НЕНЕЦКОМУ АВТОНОМНОМУ ОКРУГУ...................................................................................... 36
3.1. ХАРАКТЕРИСТИКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ РАБОТЫ УПРАВЛЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ И ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ КОРРУПЦИИ ПО ЯМАЛО-НЕНЕЦКОМУ АВТОНОМНОМУ ОКРУГУ....................................................................................... 36
3.2. СПОСОБЫ ВЫЯВЛЕНИЯ ПРАВОНАРУШЕНИЙ, СВЯЗАННЫХ С ВЫВОДОМ АКТИВОВ ИЗ БИЗНЕСА, УПРАВЛЕНИЕМ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ
БЕЗОПАСНОСТИ И ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ КОРРУПЦИИ ПО ЯМАЛО- НЕНЕЦКОМУ АВТОНОМНОМУ ОКРУГУ......................................................................................................................... 45 3.3.РЕКОМЕНДАЦИИ УПРАВЛЕНИЮ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ
И ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ КОРРУПЦИИ ПО ЯМАЛО-НЕНЕЦКОМУ АВТОНОМНОМУ ОКРУГУ ПО УСОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В ОБЛАСТИ РАСКРЫТИЯ ПРАВОНАРУШЕНИЙ, СВЯЗАННЫХ С ВЫВОДОМ АКТИВОВ ИЗ БИЗНЕСА........................................ 56
ЗАКЛЮЧЕНИЕ............................................................................................................ 62
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК......................................................................... 65
ПРИЛОЖЕНИЯ 1. СОСТАВ ПРЕСТУПЛЕНИЙ, СВЯЗАННЫЙ С НЕПРАВОМЕРНЫМ ВЫВОДОМ АКТИВОВ. 71
ПРИЛОЖЕНИЯ 2. СВЕДЕНИЯ О ПОТЕРПЕВШИХ ОТ ПРЕСТУПНЫХ ПОСЯГАТЕЛЬСТВ И МАТЕРИАЛЬНОМ УЩЕРБЕ ОТ ПРЕСТУПЛЕНИЙ. ПРЕСТУПЛЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ НАПРАВЛЕННОСТИ (2018- 2020)

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
1. Алексеева Г. И. Бухгалтерский учет и отчетность. Учебник. Москва: КноРус, 2021. 412 c.
2. Андреев В.Д. Введение в профессию бухгалтера: Учебное пособие. Москва: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2019. 192 c.
3. Астахов В.П. Бухгалтерский учет от А до Я: Учебное пособие. Ростов- на-Дону: Феникс, 2018. 479 c.
4. Бабаев Ю. А. Финансовый учет. Учебник. Москва: Центркаталог, 2020.
552 c.
5. Бажанов С. В. Искуственное банкротство кредитных организаций и
незаконный вывод банковских активов за рубеж // Российский журнал правовых исследований. 2017. №4. С. 61-67.
6. Бажанов С. В. Незаконный вывод банковских активов за рубеж: правовые и социально – экономические предпосылки // Вестник университета имени О. Е. Кутафина. 2019. № 1. С. 152-167.
7. Барова Т. А. Мнимые сделки как средство вывода активов: проблемы теории и практики // Гражданское право. 2019. № 5. С. 3-5.
8. Блинова У. Ю. Документирование хозяйственных операций и ведение бухгалтерского учета имущества организации. Учебник. Москва: КноРус, 2021. 306 c.
9. Бут Н. Д. Предупреждение незаконного вывода банковских активов за рубеж средствами прокурорского надзора // Законность. 2019. № 12. С. 25-29. [Электронный ресурс].
10. Бут Н. Д. Причины незаконного вывода банковских активов за рубеж: мнение специалистов // Право и экономика. 2017. № 1. С. 56-61. [Электронный
ресурс].
11. Гольцев Д. С. Способы выявления фактов неправомерного вывода активов предприятия // Евразийский союз ученых. 2018. №1. С. 33-36.
12. Гольцев Д. С. Способы выявления факторов неправомерного вывода активов предприятия // Вестник экономической безопасности. 2018. №1. С.280-284.
13. Гольцев Д.С. Комплексная методика выявления неправомерного вывода активов // Вестник московского университета МВД // 2018. №2. С. 120-121.
14. Гольцев Д.С. Механизм предотвращения вывода активов в системе экономической безопасности предприятия // Ученые записки российской академии предпринимательства. 2021. № 1. С. 1-24.
15. Гольцева О. Ю. Применение зарубежного опыта в области борьбы с неправомерным выводом активов // Вестник московского университета МВД России. 2019. №12. С. 63-66.
16. Гольцов Д.С. Актуальные вопросы поведения судебно-экономических экспертиз по делам, связанным с выводом активов // Уголовное судопроизводство: проблемы теории и практики. 2017. № 3. С. 20-24. [Электронный ресурс].
17. Гражданский кодекс Российской Федерации: от 26.01.1996, №14-ФЗ (ред. от 09.03.2021) // КонсультантПлюс: надежная правовая поддержка: [официальный сайт]. 1997-2022.
18. Демидова Т. С. Совершенствование методики выявления неправомерного вывода активов в рамках проведения судебно-экономических экспертиз // Право и экономика. 2018. № 1. С. 276-279.
19. Диканова Т. И. Некоторые вопросы борьбы с незаконным выводом активов из России и другими экономическими преступлениями // Проблемы и перспективы развития современного законодательства. 2019. № 1. С. 275- 281.
20. Дульская Е. Г. Использование специальных знаний для выявления незаконного обналичивания денежных средств как способа вывода активов // Вестник университета имени О. Е. Кутафина. 2018. № 7. С. 169-177.
21. Дятлова А. Ф. Некоторые аспекты предотвращения вывода ликвидных активов юридических лиц // Ученые записки российской академии предпринимательства. 2020. № 41. С. 177-183. [Электронный ресурс].
22. Заболоцкая И. В. Незаконный вывод активов при банкротстве // Законы России: опыт, анализ и практика. 2019. № 11. С. 74-77.
23. Изутина С. В. Проблемы борьбы с легализацией преступных доходов: опыт и перспективы // Экономика. Право. Общество. 2018. №4. С. 69-75.
24. Капичев А.Г. Риски и экономическая безопасность предприятия // Управление рисками в экономике: проблемы, решения. 2019. № 1. С.179-184.
25. Каранина Е.В. Экономическая безопасность: на уровне государства, региона, предприятия: учебник. Санкт-Петербург: ИЦ «Интермедия», 2020. 412 с.
26. Касперович Л.Н. Экономическая безопасность: концепция, стандарты. Москва: Русайнс, 2019. 322 c.
27. Киселева И.А. Экономические риски и безопасность предприятия // Вестник науки и образования. 2019. 2 т. № 3. С. 40-42.
28. Косякова Л. Н. Анализ процессов вывода активов организации при банкротстве // Научный вклад молодых исследователей. 2020. № 1. С. 139-141. [Электронный ресурс].
29. Кудратов М. А. Перемещение активов и незаконный вывод капиталов: актуальные проблемы противодействия //Журнал российского права. 2020. № 1. С. 101-111.
30. Кученков А. Е. Теоретические акспекты противодействия выводу активов и прибыли из акционерного общества // Наука и просвещение. 2018. № 1. С. 56-58.
31. Меркурьев В. В. Незаконный вывод банковских активов за рубеж как угроза национальной безопасности Российской Федерации // Актуальные вопросы выявления, пресечения и расследования преступлений, совершенных в банковской сфере. 2018. № 1. С. 92-98.
32. Мирошниченко В. А. Вывод активов как одна из форм злоупотребления правом при инициировании процедуры банкротства // Право, экономика и управление: от теории к практике. 2020. № 1. С. 243-246.
33. Налоговый кодекс Российской Федерации: от 31.07.1998, №146-ФЗ (ред. от 20.04.2021) // КонсультантПлюс: надежная правовая поддержка: [официальный сайт]. 1997-2022.
34. О бухгалтерском учете: федеральный закон от 06.12.2011, № 402-ФЗ (ред. от 26.07.2019) // КонсультантПлюс: надежная правовая поддержка: [официальный сайт]. 1997-2022.
35. О несостоятельности (банкротстве): федеральный закон от 26.10.2002,
№ 127-ФЗ (ред. от 11.06.2021) // КонсультантПлюс: надежная правовая поддержка: [официальный сайт]. 1997-2022.
36. Орлова Е. А. Вывод активов акционерного общества как фактор экономической безопасности организации // Научный аспект. 2020. № 4. С. 6-8. [Электронный ресурс].
37. Оськина Е. А. Экономическая безопасность предприятия (фирмы) в ситуациях риска // Экономика и общество в условиях турбулентности внешней среды. 2019. № 1. С.130-136.
38. Петров А. М. Теория бухгалтерского учета. 6-е изд. Москва: Проспект, 2021. 256 c.
39. Потемкина А. А. Последствия недействительности сделок, направленных на вывод активов должника // Тенденции развития науки и образования. 2021. № 7. С. 135-137.
40. Рубцова М. В. Роль контролирующих органов России в системе противодействия незаконному выводу активов за рубеж // Право, экономика и управление: от теории к практике. 2018. № 8. С. 35-38.
41. Секретарюк С. А. Экономическая безопасность и экономические риски// Наукапарк. 2020. № 7. С. 86-89.
42. Сенчагов В.К. Методологии определения пороговых значений основных (приоритетных) факторов рисков и угроз экономической безопасности хозяйствующих субъектов//Экономика. Налоги. Право. 2017. №4. С. 17-43.
43. Сенчагов В.К. Экономическая безопасность России. Общий курс: учебник. 5-е изд. Москва: Бином, 2018. 818 с.
44. Скубенко В.В. Экономическая безопасность организации: экспертный взгляд на классификацию рисков сотрудничества с контрагентами // Экономическая безопасность: стратегические риски и угрозы. 2018. № 1. С.108- 117.
45. Стародубцева Ю.В. Служба экономической безопасности и ее роль в обеспечении комплексной защиты предприятия // Образование, наука, производство. 2019. №1. С. 4261-4266.
46. Суглобов А.Е. Экономическая безопасность предприятия. Учебное пособие. Москва: Юнити, 2019. 639 c.
47. Сурова Н.С. Проблемы противодействия незаконному выводу банковских активов за рубеж и их легализации // Пермский период. 2019. №1. С. 32- 34.
48. Торбин Ю. Г. Противодействие легализации и незаконному выводу за рубеж банковских активов // Журнал российского права. 2020. № 12. С. 91-98.
49. Трошин А.С. Экономические риски и безопасность организации // Ученые записки. 2019. №1. С.80-91.
50. Унижаев Н.В. Управление экономической безопасностью. Учебное пособие. Москва: ЛитРес: Самиздат, 2018. 407 с.
51. Чайковская Л. А. Бухгалтерская (финансовая) отчетность как информационный источник вывода активов в системе экономической безопасности организации // Научные исследования будущего: стратегии и задачи развития. 2020.
№1. С. 49-53.
52. Шатайлюк Е. Е. Ответственность бенефициаров и руководителей банков за незаконный вывод активов: некоторые практические аспекты проблемы
// Библиотека криминалиста. Научный журнал. 2017. № 6. С. 343-352.
53. Эриашвили Н.Д. Экономическая безопасность: Учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям экономики и управления. Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2019. 295 c.