Дипломная работа на тему "Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО «Сбербанк») | Синергия"

Работа на тему: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО
«Сбербанк»)
Оценка: хорошо.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: Экономика- 38.03.01

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА (НА ПРИМЕРЕ ПАО СБЕРБАНК)

Москва 2018

ЗАДАНИЕ
на ВКР обучающегося
1. Тема ВКР:Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО «Сбербанк»)
2. Структура ВКР:

ВВЕДЕНИЕ
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА
1.1. Сущность, понятие и виды кредита
1.2. Методы анализа кредитной деятельности банка
1.3. Методы обеспечения банковского кредита
1.4. Место банковского кредита в финансировании деятельности
предприятия
2. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО
«СБЕРБАНК»
2.1. Организационно - экономическая характеристика банка
2.2. Оценка эффективности управления финансовым состоянием
2.3. Анализ кредитного портфеля банка
3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО «СБЕРБАНК»
3.1. Основные направления улучшения форм и методов кредитования
3.2. Расчет эффективности предложенных мероприятий
3. Основные вопросы, подлежащие разработке.

Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы, сформулировать цели и задачи работы, описать объект, предмет и информационную базу исследования.
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и
дополнительную литературу по выбранной теме. В первой главе исследования необходимо рассмотреть теоретические вопросы кредита. В частности, понятие, сущность и виды кредита.В разделе 1.3. - рассмотреть методы обеспечения кредита, в разделе 1.4. - рассмотреть место банковского кредита в финансировании деятельности предприятия. Вторая глава должна носить аналитический характер. В разделе 2.1 необходимо дать характеристику организации, обратить внимание на его особенности и
структуру. В разделе 2.2 целесообразно провести анализ финансового
состояния организации по четырем группам:
1. Показатели финансовой устойчивости;
2. Показатели ликвидности;
3. Показатели рентабельности;
4. Показатели деловой активности.
Необходимо определить уровень банкротства по одной из известных методик.
В разделе 2.3. - провести анализ кредитного портфеля банка.
В третьей главе, на основе расчетов, предложить мероприятия по совершенствованию кредитной деятельности ПАО «СБЕРБАНК». Провести оценку эффективности данного мероприятия.
В заключении необходимо отразить основные положения дипломной
работы и сформулировать общие выводы.
В приложение выносятся расчетные таблицы и копии финансовой отчетности объекта исследования за выбранные для анализа периоды (3 года).

4. Исходные данные по ВКР:
Организационные документы объекта исследования, бухгалтерская отчетность; годовые отчеты деятельности организации; нефинансовая отчетность, специальная экономическая литература.
Основная литература:
1. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от
26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 23.05.2016).
2. Федеральный закон от 24.04.1995 N 46-ФЗ (с изм. от 30.12.2001) "О переоформлении задолженности по централизованным кредитам и начисленным по ним процентам организаций агропромышленного комплекса, а также организаций, осуществляющих завоз (хранение и реализацию) продукции (товаров) в районы Крайнего Севера и приравненные к ним местности"
3. Справочная информация: "Формы бюджетной отчетности казенных
учреждений и органов власти, формы бухгалтерской отчетности бюджетных и автономных учреждений, формы первичных учетных документов и регистров бухгалтерского учета учреждений" (Материал
подготовлен специалистами КонсультантПлюс)
4. Черкасов, Владимир Евгеньевич.Финансовый менеджмент в кредитных организациях [Текст] : учебное пособие / В. Е. Черкасов. - Москва : ЕАОИ, 2011. - 182 с.
5. Иванов, Андрей Анатольевич.Риск-менеджмент [Текст] учебно- методический комплекс / А. А. Иванов, С. Я. Олейников, С. А. Бочаров. - Москва: ЕАОИ, 2011. - 303 с.
6. Щегорцов, Валерий Александрович.Деньги, кредит, банки [Текст] : учебник для студентов высших учебных заведений, обучающихся по специальностям 060400 "Финансы и кредит" и 060500 "Бухгалтерский учет, анализ и аудит" / В. А. Щегорцов, В. А. Таран ; под ред. В. А. Щегорцова ; Московский гос. ун-т им. М. В. Ломоносова. - Москва : юнити, 2012. - 415 с.
7. Деньги. Кредит. Банки [Текст] : учебник для студентов высших учебных заведений, обучающихся по экономическим специальностям : учебник для студентов высших учебных заведений, обучающихся по специальностям "Финансы и кредит" и "Бухгалтерский учет, анализ и аудит"/ [Е. Ф. Жуков и др.] ; под ред. Е. Ф. Жукова. - 4-е изд., перераб. и доп. - Москва: ЮНИТИ, 2012. - 783 с.
8. Общая теория денег и кредита [Текст] : учебник для студентов высших
учебных заведений, обучающихся по направлению "Экономика"' специальности "Финансы и кредит"/ [Е. Ф. Жуков, и др.]; под ред. Е. Ф.
Жукова. - 3-е изд., перераб. и доп. - Москва: ЮНИТИ, 2012. - 423 с.
9. Коваленко, Оксана Григорьевна.Финансы, денежное обращение и кредит [Электронный ресурс] : электронное учебное пособие/ О. Г. Коваленко; М-во образования и науки Российской Федерации, Тольяттинский гос. ун-т, Ин-т финансов, экономики и управления, Каф. "Финансы и кредит".
- Тольятти : Тольяттинский гос. ун-т, сор. 2014.
1О. Еремеева, Ирина Александровна. Финансы и кредит во внешнеэкономической деятельности [Текст] : учебное пособие для студентов учреждений высшего образования по специальности "Финансы и кредит"/ И. А. Еремеева. - Минск :Вышэйшая школа, 2012. - 288 с.
11. Челноков, Вячеслав Алексеевич.Деньги. Кредит. Банки [Текст] : учебное пособие для студентов высших учебных заведений, обучающихся по экономическим специальностям, по специальности 080105 "Финансы и кредит" / В. А. Челноков. - 2-е изд., перераб. и доп. - Москва : ЮНИТИ, 2012. - 480 с.
12. Малиновская, Ольга Викторовна.Финансы [Текст] : учебное пособие для студентов высших учебных заведений, обучающихся по специальности "Финансы и кредит" / О. В. Малиновская, И. П. Скобелева, А. В. Бровкина. - Москва: ИНФРА-М, 2012. -319 с.
13. Дорофеев, Вячеслав Григорьевич.Бюджетный учет и отчетность в финансовых органах [Текст] учебное пособие для студентов
20. Ефимова, Ольга Владимировна.Финансовый анализ: современный инструментарий для принятия экономических решений [Текст] : учебник для подготовки магистров, обучающихся по специальностям "Бухгалтерский учет, анализ и аудит", "Финансы и кредит", "Мировая экономика" / О. В. Ефимова. - 4-е изд., испр. и доп. - Москва : Изд-во Омега-Л, 2013. - 348 с.
Дополнительная литература:
1. Авдошин, С. М.Информатизация бизнеса [Текст] : Управление рисками
/ Авдошин С. М., Песоцкая Е. Ю. - Москва: ДМК Пресс, 2011. - 176 с.
2. Современная экономика России: проблемы и перспективы развития [Текст]: сборник научных статей/ Саратовский гос. ун-т им. Н. Г. Чернышевского, Каф. "Финансы и кредит"; [редкол.: Балаш О. С.,
Айриева А. Н.]. - Саратов: Саратовский источник, 2012. - 147 с.
3. Бурганов, Раис Абрарович.Экономическая теория [Текст]: учебник: учебник для студентов, обучающихся по специальностям 080109 "Бухгалтерский учет, анализ и аудит" и 080105 "Финансы и кредит"/ Р. А. Бурганов. - Москва: ИНФРА-М, 2013. - 415 с.
/ В. Г. Дорофеев. - Минск :Вышэйшая школа, 2012. -366 с.
14. Балихина, Нэлла Владимировна.Финансы и налогообложение организаций [Текст] : учебник для магистров, обучающихся по направлениям 080300 "Финансы и кредит" и 080100 "Экономика"/ Н. В. Балихина, М. Е. Косов. - Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. - 623 с.
15. Подъяблонская, Лидия Михайловна.Финансы [Текст] : учебник для студентов высших учебных заведений, обучающихся по специальности "Финансы и кредит", "Государственное и муниципальное управление" / Л. М. Подъяблонская. - Москва: ЮНИТИ, 2012.
16. Финансы [Текст] : учебник : для студентов бакалавриата, обучающихся по направлению подготовки "Экономика" (профили "Финансы и кредит", "Бухгалтерский учет, анализ и аудит", "Налоги и налогообложение")/ [А. П. Балакина и др.] ; под ред. А. П. Балакиной, И. И. Бабленковой. -
Москва: Дашков и К0, 2013. - 382 с.
17. Фридман, Абель Менделеевич.Финансы организации (предприятия) [Текст] : учебник для студентов экономических вузов, обучающихся по
направлению подготовки "Экономика", специальности "Финансы и
кредит" и другим экономическим специальностям / А. М. Фридман. - 2-е изд. - Москва : Дашков и к0, 2013. - 487 с.
18. Подъяблонская, Лидия Михайловна.Государственные и муниципальные финансы [Текст] : учебник для студентов вузов, обучающихся по специальностям "Государственное и муниципальное управление", "Финансы и кредит" [структурированный учебник] / Л. М. Подъяблонская. - Москва: ЮНИТИ, 2012. - 559 с.
19. Чуйко, Анатолий Степанович.Финансовая математика [Текст] : учебное пособие для студентов высших учебных заведений по направлениям подготовки 080300 "Финансы и кредит" и 080100 "Экономика" (квалификация (степень) - "бакалавр")/ А. С. Чуйко, В. Г. Шершнев. - Москва: ИНФРА-М, 2013. - 160 с.

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА 5
1.1. Сущность, понятие и виды кредита 5
1.2. Методы анализа кредитной деятельности банка 10
1.3. Методы обеспечения банковского кредита 11
1.4. Место банковского кредита в финансировании деятельности предприятия 20
2. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО
«СБЕРБАНК» 22
2.1. Организационно – экономическая характеристика банка 22
2.2. Оценка эффективности управления финансовым состоянием 30
2.3. Анализ кредитного портфеля банка 44
3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО «СБЕРБАНК» 48
3.1. Основные направления улучшения форм и методов кредитования 48
3.2. Расчет эффективности предложенных мероприятий 60
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 69
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 72

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования заключается в сложности управления банковской системой и, кредитной деятельностью в частности, со стороны коммерческих банков. Банковская деятельность подвержена многочисленным рискам, недооценка которых может привести к сбоям в работе и банкротству кредитных организаций, нанесению ущерба их клиентам и акционерам.
Целью исследования является проведение анализа эффективности кредитной деятельности ПАО «СБЕРБАНК» и разработка направлений по его совершенствованию. Осуществление поставленной цели потребовало решения следующих основных задач:
? рассмотреть теоретические основы кредитной деятельности банка;
? провести анализ эффективности кредитной деятельности ПАО
«Сбербанк»;
? предложить рекомендации по совершенствованию кредитной деятельности ПАО «Сбербанк».
Объектом исследования дипломного проекта является ПАО «Сбербанк». Предметом исследования - кредитная деятельность банка.
При написании дипломной работы использовались данные статистической и бухгалтерской отчетности предприятия за 2014-2016 годы; был использован широкий круг учебной литературы по таким дисциплинам, как экономический анализ, финансовый менеджмент, бухгалтерский учет, аудит.
Основные методологические аспекты, изложены следующими авторами: Л.Г. Батраковой, В.В. Иванова, В.В. Киселева, И.В. Ларионовой, Ю.С. Масленченкова, Г.С. Пановой, Е.Г. Потоцкой, К.К. Садвакасова, Л.Р. Смирновой, Г.Г. Фетисова, В.Е. Черкасова, Г.Н. Щербаковой, Е.Б. Ширинской, Э. Гилл, Р. Коттер, Д. Мак Нотон, М. Миллер, Ф. Модильяни, П.С. Роуз, Э. Рид, Д.Ф. Синки, Ч.Т. Хорнгрен, У. Шарп и др.
Данные источники содержат множество аналитических исследований, в данном случае вполне целесообразно их применение.
Практическая значимость дипломной работы заключается в разработке конкретных направлений по укреплению финансовой устойчивости предприятия на примере ПАО «Сбербанк».
Тема работы определила следующую структуру исследования, которая состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы. В первой главе анализируется место и содержание банковского кредита в экономике. Рассматривается понятие и сущность кредита, особенности банковского кредита как способ привлечения финансовых ресурсов. Также определяется место банковского кредита в финансировании деятельности предприятия. Во второй главе проводится анализ деятельности ПАО Сбербанк. Изучаются основные экономические показатели ПАО Сбербанк, проводится анализ деятельности финансирования ПАО Сбербанк. Формулируются основные проблемы при привлечении ресурсов в виде банковского финансирования в ПАО Сбербанк. В третьей главе предлагаются и описываются пути решения выявленных проблем.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. №395 -1 [Электронный ресурс]. – Режим доступа: КонсультантПлюс, в локальной сети вуза.
2. Инструкция Банка России от 03.12.2012 N 139-И (ред. от 13.02.2017) "Об обязательных нормативах банков" [Электронный ресурс]. – Режим доступа: КонсультантПлюс, в локальной сети вуза.
3. "Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" (утв. Банком России 28.06.2017 N 590-П)Указание ЦБ РФ от 30.04.2013 N 2005-У «Об оценке экономического положения банков». [Электронный ресурс]. – Режим доступа: КонсультантПлюс, в локальной сети вуза.
4. Инструкция Банка России от 03.12.2012 N 139-И (ред. от 13.02.2017) "Об обязательных нормативах банков". [Электронный ресурс]. – Режим доступа: КонсультантПлюс, в локальной сети вуза.
5. Агафонова Н. Финансирование под уступку денежного требования // Хозяйство и право. [Текст].-2013. N 6.
6. Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой [Текст].– М.: КНОРУС, 2014. – 416 с.
7. Баторов, А.М. Банковские ресурсы: привлеченные средства клиентов – юридических и физических лиц / А.М. Баторов // Финансы и кредит – [Текст].- 2013 г. - №24 – С.27-31
8. Вилкова Н.Г. Договорное право в международном обороте. [Текст].- М., 2015.
9. Власенко М.С. О работе банка с клиентами // Деньги и кредит. – [Текст].- 2014. - №12. – С.47-50.
10. Григорян С.А. Тенденции развития и регулирования российского рынка электронных банковских услуг // Деньги и кредит. – [Текст].- 2014. -
№10. – С.47-53.
11. Деньги, кредит, банки: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям, по специальностям «Финансы и кредит»,
«Бухгалтерский учет, анализ и аудит» / Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Н.Д. Эриашвили; под ред. Е.Ф. Жукова – 4-е изд., перераб. И доп. – М.: ЮНИТИ- ДАНА, [Текст].- 2012. – 783 с.
12. Донских, А.М. Тенденция развития банковской системы России/ А.М. Донских // Банковское дело. - [Текст].- 2012. -№5. - С. 25-26.
13. Емельянов А. М. и др. Финансы, налоги и кредит: Учебное пособие. – М.: РАГС, [Текст].- 2013. – 180с.
14. Заславская О. Д. Надежность в обмен на доход // Деловая хроника. – [Текст].- 2013. – №30. – С. 12.
15. Зорина Е. Е. Обзор рынка депозитов физических лиц // Конкурент. – [Текст].- 2013. – №9. – С. 18.
16. Иванов, В.В. Ипотечное кредитование / В.В. Иванов – М.: Маркетинг, [Текст].- 2013. – 153 с.
17. Казимагомедов А. Ю. Защита и страхование депозитов // Финансовый бизнес. –[Текст].- 2013. – №11. – С. 55-57.
18. Калашникова, З.В. Зарубежный опыт жилищного кредитования и его применение в России / З.В. Калашникова // Финансовый менеджмент.- [Текст].- 2014.- №1. – С. 55-58.
19. Камин, В.А. Причины кризиса и меры по его преодолению / В.А. Камин // Банковское дело. [Текст].- 2012. -№2.- С. 10.
20. Колесникова В. И. Банковское дело: учебник / В. И. Колесникова. – 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, [Текст].- 2012.- 464 с.: ил.
21. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации: часть вторая: Учеб.-практ. коммент. / Под ред. А.П. Сергеева. М., [Текст].- 2013. – 460 с.
22. Котляров, М.А. Ипотека и системные проблемы рынка недвижимости в России / М.А. Котляров // Финансы и кредит, [Текст].- 2013. –
№17. – С. 45–48.
23. Красиков, А.Жилье в кредит./ А. Красиков // Твой новый дом. - [Текст].- 2012.- № 10. – С. 35-36.
24. Курбатов С.Ю. О развитии факторинговых услуг // Деньги и кредит. – [Текст].- 2013. - №5. – С.47-49.
25. Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник. – М.: Финансы и статистика, [Текст].- 2017. –740с.: ил.
26. Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки. – М.: «Финансы и статистика», [Текст].- 2013. – 590с.
27. Лаврушин, О.И. Банковское дело: учебное пособие / О.И. Лаврушин.
– 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, [Текст].- 2017.- 641 с.: ил.
28. Лаврушин, О.И., Мимонова, И.Л. Банковское дело: учебник / под ред. О.И. Лаврушина – М.: КНОРУС, [Текст].- 2013. – 768 с.
29. Новоселова Л.А. Финансирование под уступку денежного требования
// Вестник ВАС РФ. [Текст].- 2014. N 3.
30. О необходимости целостной системы гарантирования вкладов и ликвидности банков // Деньги и кредит. –[Текст].- 2013. – №10. – С. 14-20.
31. Общая теория денег и кредита: Учебник. Под ред. Жукова Е.Ф. – М.: Банки и биржи, «ЮНИТИ», [Текст].- 2013. – 344с.
32. Овсейко С. Факторинг: сравнительный анализ российского, зарубежного и международного законодательства и практики // Внешнеторговое право. [Текст].- 2013. N 1.
33. Парфенов К. Г. Банковский учет и операционная техника в коммерческих банках (рыночных организациях). – М.: ЗАО «Бухгалтерский бюллетень», [Текст].- 2017. – 289с.: ил.
34. Продолятиенко П.А. Трансформация сбережений населения в инвестиции // Деньги и кредит. – [Текст].- 2013. - №2. – С.65-67.
35. Соколов Ю.А. Платежные карты: реальное состояние и нереализованные возможности // Деньги и кредит. – [Текст].- 2013. – №10. – С.7-12.
36. Соломин С. Понятие рыночной операции // Хозяйство и право. – [Текст].- 2013. - №8. – С.28-33.
37. Финансовая политика России / Под ред. Р.А. Набиева, Г.А. Тактарова.– М.: Финансы и статистика, [Текст].- 2013. – 336 с.
38. Шабалин Ю.В. Особенности ипотечного кредитования в Российской Федерации // Правовые вопросы строительства. [Текст].- 2014. N 2. С. 31 - 33.
39. Шмиттгофф К. Экспорт: право и практика международной торговли.М., [Текст].- 2014. 178 с.
40. Якунин С.В. К вопросу о стратегии поведения на рынке банковских услуг в России // Деньги и кредит. – [Текст].- 2014. - №10. – С.71-72.
41. Информационный портал о банках и банковских услугах. «Информационное агентство Банки.ру» [Электронный ресурс].
43. Официальный сайт ЦБ РФ (Информация по кредитным организациям - АО «Райффайзенбанк») – [Электронный ресурс].
44. Официальный сайт АО «Райффайзенбанк» – [Электронный ресурс]. – Р
45. Официальный сайт иностранного банка NUMBER26 – [Электронный ресурс].
47. Официальный сайт иностранного банка FIDOR BANK – [Электронный ресурс].
48. Официальный сайт ПАО Сбербанк: [Электронный ресурс].
49. Сибирское информационное агентство. Рынок, финансы, недвижимость [Электронный ресурс].
50. Статья заместителя Председателя Правления ОАО КБ «Эллипс банк», Владимира Маляева, / Дежурные по банкам / «Розничные банковские продукты. Какой канал продаж выбрать?» – [Электронный ресурс].
51. Электронный журнал «Профиль» – [Электронный ресурс].