Дипломная работа на тему "Борьба с легализацией преступных доходов | Синергия"

Работа на тему: Борьба с легализацией преступных доходов
Оценка: отлично.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: «Юриспруденция» Магистерская программа: «Уголовно-правовой»

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
БОРЬБА С ЛЕГАЛИЗАЦИЕЙ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ

Москва 2019

КОНЦЕПЦИЯ МАГИСТЕРСКОЙ ДИССЕРТАЦИИ
1. Тема диссертации «Борьба с легализацией преступных доходов»
2. Срок сдачи магистрантом законченной работы « » 2019 г.
3. Исходные данные по диссертации
Уголовный кодекс Российской Федерации, Уголовно-процессуальный кодекс РФ, Федеральный закон от 07 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», Федеральный закон от 08 июня 2015 г. № 140-ФЗ «О добровольном декларировании физическими лицами активов и счетов (вкладов) в банках и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», Федеральный закон от 12 августа 1995 г. № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого
преступным путем», судебная практика по данной проблеме.
4.Обоснование актуальности. Актуальность темы исследования связана с тем, что задача противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов является одной из наиболее приоритетных из числа решаемых как на уровне отдельных государств, так и в международном сообществе в целом. Связано это не в последнюю очередь с тем, что процессы легализации (отмывания) доходов осуществляются в значительном числе случаев организованными преступными формированиями, что нарушает сложившиеся процессы принятия решений в сфере экономики, негативно влияет на функционирование финансовых институтов, усиливает социальные противоречия, а также способствует росту коррупционной составляющей в государственном управлении. Это придаёт особую значимость данной проблеме в условиях современной России, поскольку именно увеличение роли криминального элемента в экономике было и остаётся одной из наиболее существенных угроз безопасности экономики России. То, что легализация преступных доходов осуществляется в таких значительных масштабах, приводит к тому, что в обществе возникает представление о том, что государственные институты регулирования экономики не справляются со своей работой, что экономика России не может нормально функционировать.
Значительная общественная опасность отмывания денег определяется не в последнюю очередь тем, что она напрямую связана с функционированием организованной преступности, в том числе наиболее опасной её формы — транснациональных преступных
сообществ. Результатом распространения такой негативной формы экономической деятельности, как легализация преступных доходов, является ограниченная реализация таких важнейших конституционных принципов функционирования экономики, как единое экономическое пространство, свобода передвижения товаров, услуг и финансовых средств, свобода экономической деятельности. Появление в экономике денежных средств из преступных источников приводит к тому, что стабильность отношений в сфере финансов уменьшается, начинает разрушаться банковская система в целом.
5. Цель исследования: является комплексное изучение уголовно-правовой характеристики легализации преступных доходов, а также криминологических особенностей детерминации и противодействия данному виду преступности.
6. Задачи исследования
6.1. раскрыть социальную сущность и общественную опасность легализации доходов, полученных преступным путем;
6.2. определить факторы, способствующие получению доходов преступным путем; 6.3.рассмотреть уголовно-правовую характеристику легализации преступных
доходов, в частности, объективных и субъективных признаков данного деяния, обстоятельств, усиливающих ответственность за него;
6.4. изучить проблемы отграничения легализации от смежных деяний;
6.5 исследовать криминологические аспекты противодействия легализации преступных доходов, в том числе основных причин и условий данного криминологического явления;
6.6. изучить меры по его криминологическому и общесоциальному предупреждению легализации.
7. Предполагаемые методы исследования общенаучные и частно-научные методы исследования, такие как логический комплексный историко-правовой диалектический анализа формально-юридический метод толкования.
8. Ожидаемые основные результаты исследования: Исследование состояния преступности в области легализации преступных доходов, выявление причин и условий совершения данных преступлений, выявление мер по предупреждению легализации, внесение собственных предложений по совершенствованию законодательства в данной сфере
9. Содержание разделов диссертации (наименование глав)
Глава 1 Легализация преступных доходов как угроза финансовой стабильности государства
Глава 2. Особенности регламентации уголовной ответственности за легализацию
(отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем
Глава 3. Борьба с легализацией преступных доходов в России на современном этапе
10. Перечень приложений к диссертации

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 5
ГЛАВА 1. ЛЕГАЛИЗАЦИЯ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ КАК
УГРОЗА ФИНАНСОВОЙ СТАБИЛЬНОСТИ ГОСУДАРСТВА 9
1.1 Социальная сущность и общественная опасность легализации доходов, полученных преступным путем 9
1.2 Факторы, способствующие получению доходов преступным путем 18
ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ РЕГЛАМЕНТАЦИИ УГОЛОВНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ЗА ЛЕГАЛИЗАЦИЮ (ОТМЫВАНИЕ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ИЛИ ИНОГО ИМУЩЕСТВА,
ПРИОБРЕТЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ 24
2.1 Объект, объективная сторона легализации (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем 24
2.2 Субъект, субъективная сторона легализации (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем 35
2.3 Проблемы ограничения легализации от смежных деяний 39
ГЛАВА 3. БОРЬБА С ЛЕГАЛИЗАЦИЕЙ ПРЕСТУПНЫХ
ДОХОДОВ В РОССИИ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ 47
3.1 Криминологические аспекты противодействия легализации преступных доходов 47
3.2 Меры по криминологическому и общесоциальному предупреждению легализации преступных доходов 55
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 75
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 78

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы диссертационного исследования:
Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем – это преступление международного, транснационального характера. Это объясняется тем, что оно получило широкое распространение во многих странах мира, в том числе и в России.
Общественная опасность легализации преступных доходов заключается в нарушении нормального функционирования различных субъектов экономической деятельности. Доходы, полученные от различного рода преступлений, проходят определённую процедуру «отмывания», после чего попадают «в карман» к преступникам. При этом часто к подобной практике прибегает организованная преступность, крупные криминальные формирования, а это значит, что деньги могут использоваться для финансирования последующей преступной деятельности.
Объём рынка легализации преступных доходов в России оценивается в
2 трлн руб. Проведённый Росфинмониторингом комплексный анализ обстановки в финансовой сфере нашей страны показал, что за год из 84 млрд долл. США, выведенных за рубеж, с признаками отмывания перечислено около 1 трлн руб. (33 млрд долл. США). Десятки миллиардов рублей оседают на таких экзотических рынках перестрахования, как Тунис, Сент-Люсия Сент-Китс и Невис1.
По данным Росфинмониторинга, при помощи фирм-однодневок в год внутри страны обналичивается порядка 1 трлн руб. С учетом незаконного вывоза капитала (1 трлн руб.), осуществляемого также при помощи фирм- однодневок, почти 2 трлн руб. выводится из экономики , что составляет около 4% ВВП2.
Показатели регистрируемой легализации преступных доходов не соответствуют реальному уровню преступности данного вида с учетом латентности, достигающей 95%1.
В первом полугодии 2018 году по ч.1 ст.174 УК РФ (основная статья) осужден 1 человек, в качестве дополнительной квалификации данный состав применён к 1 виновному. Дело прекращено в отношении 1 лица. По ч.2 – осуждено 5 человек. По ч.3 – осуждено 5 человек. По ч.4 – осуждено 6 человек, 1 оправдан2.
По ч.1 ст.174.1 УК РФ (основная статья) осуждено 2 человека, в качестве дополнительной квалификации данный состав применён к 51. Оправдано – 16. В отношении 26 – дела прекращены. По ч.2 – 1 осуждён по основной статье, по дополнительной квалификации – 15; оправдано (дополнительная квалификация) – 6; дела прекращены в отношении 3 человек. По ч.3 – осуждено 48 человек, из них 1 по основной статье; оправдано – 15; дела прекращены в отношении 16 человек. По ч.4 – осуждено
50 из них 1 по основной статье; оправдано 21; дела прекращены в отношении7 человек3.
Современная криминогенная обстановка и распространённость данного вида преступной деятельности свидетельствуют о необходимости развития уголовно-правовых норм, предусматривающих ответственность за легализацию преступных доходов, а также выработки эффективных мер профилактики и предупреждения совершения новых преступлений, в том числе путём изучения и совершенствования правоприменительной практики.
Таким образом, на сегодняшний момент, данная тема является весьма актуальной для изучения.
Цель и задачи диссертационного исследования:
Цель исследования является комплексное изучение уголовно- правовой характеристики легализации преступных доходов, а также криминологических особенностей детерминации и противодействия данному виду преступности.
Реализация поставленной цели осуществлялась по средствам выполнения конкретных задач:
? раскрыть социальную сущность и общественную опасность легализации доходов, полученных преступным путем;
? определить факторы, способствующие получению доходов преступным путем;
? рассмотреть уголовно-правовую характеристику легализации преступных доходов, в частности, объективных и субъективных признаков данного деяния, обстоятельств, усиливающих ответственность за него;
? изучить проблемы отграничения легализации от смежных деяний;
? исследовать криминологические аспекты противодействия легализации преступных доходов, в том числе основных причин и условий данного криминологического явления;
? изучить меры по его криминологическому и общесоциальному предупреждению легализации.
Объектом проведенного исследования служит уголовно-правовая характеристика легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества приобретённых преступным путём.
Предметом исследования выступают элементы состава рассматриваемого преступления.
Теоретическая и методологическая база диссертационного исследования. При написании диссертации за основу были взяты положения научных работ отечественных и зарубежных ученых.
Анализу различных аспектов легализации (отмывания) преступных доходов, уделялось достаточно большое внимание в уголовно-правовой
науке достаточно долгое время. Данный состав преступления анализировали в своих работах: Б.В. Волженкин, В.М. Алиев, П.С. Яни, А.С. Босхолов, А.С. Вершинин, Л.Д. Гаухман, С.В. Максимов, А.Э. Жалинский, В.Д. Ларичев, Н.А. Лопашенко, И.А. Клепицкий и другие. Их труды составили теоретическую основу нашего исследования. Кроме того, было изучено более современное понимание данного вопроса посредством работ П.В. Агапова, Е.М. Бычковой, Е.Ю. Итыгиловой, Я.Ю. Васильевой, Р.В. Журбина, В.Н. Курченко, Г.А. Русанова и других.
Инструментарно – методический аппарат. Основу работы составили положения материалистической диалектики, в рамках которой применялись частно-научные методы: статистический, формально-логический, системно- структурный, историко-правовой, сравнительного правоведения. В работе использованы теоретические изыскания в области уголовного и других отраслей права.
При изучении данной темы основное значение имели источники российского законодательства, регулирующие рассматриваемую сферу. Прежде всего, это уголовный закон, представленный Уголовным кодексом РФ (как действующая, так и ранее существующие редакции), ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», Гражданский кодекс РФ, Кодекс об административных правонарушениях РФ. Помимо российских нормативно правовых актов рассматривались международные правовые источники, действующие в сфере противодействия легализации преступных доходов, акты международных организаций, а также некоторые аспекты из зарубежного (американского) законодательства по данной проблеме. Вышеперечисленные акты составили правовую основу исследования.
В эмпирическую базу исследования входят Постановления Пленума Верховного суда РФ, которые содержат пояснения, необходимые для рассмотрения вопроса, в частности «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества,
приобретённых преступным путём, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путём»; официальные статистические данные; приговоры судов общей юрисдикции.
Теоретическая и практическая значимость диссертационного исследования: Теоретическая значимость состоит в том, что ее тезисы и умозаключения могут быть использованы в научной и педагогической деятельности при исследовании уголовно - правовых мер противодействия легализации преступных доходов. Практическая значимость магистерской диссертации сводится к возможности использования в законотворческой и правоприменительной деятельности основных положений и выводов о содержании и развитии уголовно-правовых мер противодействия легализации преступных доходов.
Структура и объём работы определены предметом исследования и логикой изложения материала.
В первой главе описаны теоретические основы легализации преступных доходов как угрозы финансовой стабильности государства.
Во второй главе исследованы особенности регламентации уголовной ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.
В третьей главе описаны предложения по совершенствованию борьбы с легализацией преступных доходов в России на современном этапе.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) // Собрание законодательства РФ. 2009. № 4. Ст. 445.
2. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ (ред. от 02.08.2019) // СЗ РФ. 1996. № 25. ст. 2954.
3. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (ред. от 26.07.2019).
4. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая): федеральный закон от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (в ред. от 18.03.2019) // Собрание законодательства РФ. - 1994. - № 32. - Ст. 3301. [электронный ресурс] // СПС Консультант Плюс.
5. О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем: Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 № 32 // Бюллетень ВС РФ № 9, 2015.
6. Антипова, О.Н. Борьба с отмыванием денежных средств: международный опыт и уроки для России / О.Н. Антипова. - М: «Дашков и К», 2016. - 286 с.
7. Бабкин А.И. Обновленные подходы в судебной практике по уголовным делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем (по материалам Пленума ВС РФ) // Российский судья. 2015. № 8. С. 3 - 4.
8. Бажанов С.В. Незаконный вывод банковских активов за рубеж: постановка проблемы / С.В. Бажанов // Безопасность бизнеса. 2017. N 1. С. 3 - 7.
9. Бриллиантов, А.В. Комментарий к Уголовному кодексу РФ: в 2 т. Т.1 // А.В. Бриллиантов// Проспект, 2015. [электронный ресурс] // СПС Консультант Плюс.
10. Бычкова Е.М. Контроль качества аудиторской бизнес деятельности: монография больше [Электронный ресурс] / Е.М. Бычкова, Е.Ю. Итыгилова. Научная библиотека. борьба 2016.
11. Васильева Я.Ю. Некоторые проблемы квалификации халатности и легализации преступных доходов по уголовному законодательству борьба России / Я.Ю. Васильева // Сибирский юридический вестник.банков – 2015. -
№ 3 (70). – С. 58.
12. Великова Е.Е., Мамбеталиева А.Н. Финансовые меры в борьбе с отмыванием денег: законодательные аспекты // Финансы. —2016. — № 8. — С. 29 - 34.
13. Гайфеева Н.В. Противодействие недобросовестному использованию офшоров на международном уровне // Международное право и международные организации — 2015. — №3
14. Галдин М.В. К вопросу о конфискации преступных доходов / М.В. Галдин // Сборник методических и научных материалов по вопросу противодействия легализации преступных доходов. М.: Вече, 2015. С. 16 - 21.
15. Гамза, В.А. Банк как субъект борьбы с легализацией ( отмыванием ) преступных доходов / В .А. Гамза, И .Б. Ткачук // Банковское дело. - 2014. -
№5. - С. 532.
16. Гудкова М. В. К вопросу об осуществлении деятельности в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма Центральным банком Российской Федерации // Краснодар: Новация. —2016. — С. 51-54
17. Гущев М.Е. Проблемы квалификации деяний, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств, полученных в результате незаконного оборота наркотических средств / М.Е. Гущев, А.В. Анцыгин // Материалы Международной научно-практической конференции "Противодействие преступлениям в сфере экономики" (г. Москва, 24 апреля 2015 г.): Сб. науч. ст. М., 2015. С. 391.
18. Долгополов П.С. Идентификация выгодоприобретателя в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма // СПС КонсультантПлюс. — 2018.
19. Жубрин Р.В. Координация деятельности правоохранительных органов по борьбе с легализацией преступных доходов / Р.В. Жубрин // Вестник Академии Генеральной прокуратуры РФ. 2015. N 4(48). С. 36 - 42.
20. Замышляев Д.В., Печников Н.А. Международно-правовое регулирование системы противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма // Международное публичное и частное право. — 2016. —№ 6. — С. 25 - 29.
21. Иванов А.В. Предотвращение финансового мошенничества в целях противодействия легализации преступных доходов // Управленческий учет.
— 2016. —№2. —С. 86-93.
22. Информационный сборник по проблемам противодействия легализации доходов, полученных преступным путем. - М.: ЦПП ЦБ РФ, 2013. - 425 с.
23. Кернер, Х.Х. Отмывание денежных средств / Х.Х. Кернер. - М.: Международные отношения, 2014. - 286 с.
24. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации (постатейный) / К.А. Барышева, Ю.В. Грачева, Г.А. Есаков и др.; Под ред. Г.А. Есакова. М.: Проспект, 2017. 736 с.
25. Кужиков В.Н. Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем, с применением современных международно-правовых норм // Российский следователь. — 2015. —№ 16. — С. 32 - 35.
26. Лавроненко Р.А. Проблемы международного сотрудничества в сфере борьбы с легализацией преступных доходов в кредитно-финансовой
системе // Международное уголовное право и международная юстиция. 2018. — № 2. — С. 11 - 14.
27. Лысова Ю.В. О гражданско-правовой ответственности за применение законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма // Право и экономика. 2016. — № 8. — С. 72 - 79.
28. Мамбеталиева А.Н. Анализ соответствия российского законодательства Рекомендациям Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) // Финансовое право. — 2016. —№ 10.
— С. 21 - 26.
29. Машинская Н.В. Законодательное регулирование использования сведений, полученных в ходе проверки сообщения о преступлении в качестве доказательств по уголовному делу, нуждается в совершенствовании / Н.В. Машинская // Адвокатская практика. 2017. N 6. С. 43 - 46.
30. Пикуров Н.И. Проблемы квалификации и привлечения к уголовной ответственности за легализацию денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем / Н.И. Пикуров, Ю.Е. Пудовочкин. Нижний Новгород, 2015.
31. Полещук О.В. Основные положения методики расследования легализации доходов, полученных преступным путем: Научно-практическое пособие / О.В. Полещук. М.: Юрлитинформ, 2015. 168 с.
32. Рождественская Т.Э., Гузнов А.Г. Надзор Банка России за исполнением основных обязанностей кредитных организаций в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма // Административное право и процесс. — 2016. —№ 4. —С. 35 - 40.
33. Скобелкин, Д. Г. Актуальные вопросы деятельности Банка России в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма // Деньги и кредит. — 2015. —№ 2. —С. 3-6.
34. Соломатина Е.А. Противодействие легализации преступных доходов: Методическое пособие / Е.А. Соломатина; под ред. А.М. Багмета. М.: Юнити-Дана, 2017. 79 с.
35. Суэтин, А. Макроэкономические последствия отмывания денежных средств / А. Суэтин // Вопросы экономики. - 2015. - №10. - С. 230.
36. Торбин Ю.Г. Противодействие легализации и незаконному выводу за рубеж банковских активов / Ю.Г. Торбин, О.В. Янчуркин, В.Г. Маматов // Журнал российского права. 2016. N 12. С. 91 - 98.
37. Торбин Ю.Г., Янчуркин О.В. Особенности проведения проверочных действий и возбуждение уголовного дела по фактам легализации преступных доходов, совершенной с использованием возможностей офшорных зон // Российский следователь. 2015. № 21. С. 14 - 18.
38. Торбин Ю.Г., Янчуркин О.В., Маматов В.Г. Противодействие легализации и незаконному выводу за рубеж банковских активов // Журнал российского права. 2016. —№ 12. —С. 91 - 98.
39. Шаманина Е. И. Актуальные вопросы противодействия незаконным финансовым операциям в банковской сфере // Деньги и кредит. — 2014. — № 5. — С. 34-38.
40. Шохин С.О. Проблемы правового обеспечения борьбы с легализацией незаконно полученных доходов в Евразийском экономическом союзе // М: Юрист. —2018. —№1. — С. 52 - 56.