Дипломная работа на тему "Особенности функционирования системы страхования вкладов физических лиц: российский и зарубежный опыт"
Работа Синергии на тему: Особенности функционирования системы страхования вкладов физических лиц: российский и зарубежный опыт. Год сдачи: 2020. Оценка: Отлично. Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру. Ниже прилагаю все данные для покупки.
Количество страниц: 82
Демо работы
Описание работы
ЗАДАНИЕ
на работу обучающегося
Тема :
Особенности функционирования системы страхования вкладов физиче- ских лиц: российский и зарубежный опыт.
1. Структура :
Введение
Глава 1. Теоретические основы функционирования системы страхования банковских вкладов
1.1. Экономическое содержание и цели функционирования системы страхования банковских вкладов.
1.2. Зарубежный опыт страхования вкладов физических лиц.
1.3. Условия и порядок вхождения российских банков в систему страхования вкладов физи- ческих лиц.
Глава 2. Особенности функционирования системы страхования вкладов в России
2.1. Анализ функционирования системы страхования вкладов в России.
2.2. Оценка эффективности функционирования системы страхования вкладов в России.
2.3. Проблемы функционирования системы страхования вкладов в России.
Глава 3. Перспективы развития системы страхования вкладов в России.
Заключение
Список использованной литературы Приложения
2. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во «Введении» необходимо обосновать актуальность выбранной темы работы, сформулировать ее цель и обозначить задачи, необходимые для достижения цели.
Глава 1 должна быть посвящена рассмотрению теоретических вопросов, касающихся необ- ходимости создания системы страхования вкладов физических лиц, организационных, пра- вовых и экономических основ ее формирования.
В разделе 1.1 следует дать определение системы страхования вкладов (далее – ССВ), обос- новать экономическую необходимость создания ССВ в банковской системе, при этом указать на цели и задачи ее формирования; описать особенности функционирования ССВ, раскрыть ее значение для развития банковской системы.
В разделе 1.2 должна быть посвящена зарубежному опыту страхования вкладов физических лиц. При этом необходимо учесть, что в большинстве стран, в которых действует ССВ, взно- сы с финансовых институтов собирают страховщики депозитов, применяющие плоскую или с дифференцированную шкалу расчетов страхового взноса
Необходимо раскрыть суть этих способов и описать опыт ряда стран (на выбор), исполь- зующих оба способа расчета страховых взносов, либо только один. Целесообразно сгруппи- ровать примеры зарубежного опыта в соответствии с применяемой методикой расчета стра- ховых взносов.
В разделе 1.3 необходимо охарактеризовать деятельность Государственной корпорации
«Агентство по страхованию вкладов» (далее – АСВ), как субъекта банковской инфраструк- туры: раскрыть организационные и правовые аспекты данной системы; перечислить ее функции и описать условия вхождения российских банков в ССВ. Также необходимо рас- крыть принятый в нашей стране подход к расчету страховых взносов.
Глава 2 посвящается анализу и оценке функционирования системы страхования вкладов в России.
В разделе 2.1 необходимо проанализировать количественные показатели деятельности АСВ: капитал Фонда, активы Фонда, фактически поступившие взносы банков в Фонд АСВ в дина- мике за последних 5 лет, расходы Фонда за отчётный год; а также привести данные по объе- му депозитов физических лиц в российской банковской системе.
В разделе 2.2 для оценки эффективности функционирования ССВ в России необходимо, в динамике за последние 5 лет, привести данные по изменению количества вкладчиков, имеющих право на получение страхового возмещения; соотношение показателей по страхо- вой ответственности Агентства и сумме выплат страхового возмещения; соотношение коли- чества страховых случаев и объёма страховых выплат; изменение состава банков-участников ССВ.
В разделе 2.3 на основе проведенного анализа необходимо описать проблемы ССВ в нашей стране, раскрыть преимущества и недостатки, применяемого в России дифференцированного подхода к расчету страховых взносов.
В Главе 3 необходимо рассмотреть перспективы развития системы страхования вкладов в России.
Заключение
В «Заключении» необходимо подвести итоги проектирования. Раскрыть содер- жание основных выводов, сделанных , представить краткую характеристику результатов, полученных в ходе решения поставленных во «Введении» задач и, тем самым, ответить на основной вопрос работы: о степени достижимости поставленной в работе цели.
Список использованной литературы
В «Список использованной литературы» приводит только ту литературу и иные информационные источники, которые он лично использовал при написании данной работы. Причем ссылки на данную литературу и информационные источники обязатель- ны по всему тексту работы. Заимствованные чужие тексты в обязательном порядке заклю- чаются в кавычки, как принадлежащие другому автору. Сноски приводятся постранично нарастающим итогом от №1 до № N. Количество сносок по тексту работы должно быть никак не меньше количества использованных литератур- ных источников.
Приложения
Приводится, как правило, базовая (например, формы финансовой отчетности банка или предприятия) и информационно - вспомогательная информация (например, различного рода инструкции, положения и пр.), использованные при написании работы.
3. Исходные данные по :
Основная литература:
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ). Часть I и II.
2. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1 (последняя редакция).
3. Федеральный закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Феде- рации" от 23.12.2003 №177-ФЗ (в ред. от 27 декабря 2019 г.).
4. Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И "Об обязательных нормативах и надбав- ках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией"
5. Указание ЦБ РФ от 11.06.2014 №3277 – У «О методиках оценки финансовой устойчиво- сти банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» (ред. от 26.12.2017).
6. Банковское дело. (Бакалавриат). Учебник / Лаврушин О.И. (под ред.), Бровкина Н.Е., Ва- ленцева Н.И., Варламова С.Б., Гурина Л.А., Дадашева О.Ю., Ершова Т.А., Казанкова Н.С., Ковалева Н.А., Курны - Москва: КноРус, 2020. - 632 с.
7. Банковский менеджмент. (Бакалавриат). Учебник / Лаврушин О.И. и др - Москва: Кно- Рус, 2019. - 414 с.
Дополнительная литература:
1. "Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возмож- ные потери" (утв. Банком России 20.03.2006 N 283-П) (ред. от 04.08.2016)
2. Банк и банковские операции. (Бакалавриат). Учебник / Бровкина Н.Е., Лаврушин О.И., Варламова С.Б., Гаврилин А.В., Гурина Л.А., Дадашева О.Ю., Ершова Т.А., Казанкова Н.С., Ковалева Н.А., Ларионова И.В., М - Москва: КноРус, 2020. - 268 с.
3. Бердюгин, Г.В. Обязательное страхование вкладов, проблемы и перспективы [Текст]: / учебник для вузов/Г.В. Бердюгин. – М.: Логос, 2016.- 245с.
4. Евстратенко, Н.Н. Российская система страхования вкладов в контексте мирового опыта [Текст]: монография /Н.Н Евстратенко.– СПб.: Издательский дом - 2016. –113с.
5. Мельников, А.Г. Дифференцированные взносы в фонд страхования вкладов [Текст]: учебное пособие для студентов/А.Г. Мельников, Л.С. Мирова, Л.Б. Давыдов. - М.: Фи- нансы и кредит, 2015. –111с.
6. Москвичев А. Расчеты банка-агента и АСВ при выплате возмещения по вкладам // Расче- ты и операционная работа в коммерческом банке. - №4.- 2016,
7. Атякшева Т.Н. Анализ развития страхования как инструмента обеспечения социальной безопасности населения [Текст] / В.А Ахметов // Научное обозрение. –2016. –№ 24. – С. 215-308.
8. Бердюгин, Г.В. Обязательное страхование вкладов - проблемы и перспективы [Текст]
/Г.В.Бердюгин, А.Г. Бинников// Актуальные вопросы экономических наук. –2016. – № 36.
– С. 95-97.
9. Кузьменко, В.В. Критерии реализации в России системы дифференцированных взносов в фонд страхования депозитов [Текст] / В.В. Кузьменко, Е.Ю. Гулика, Е.О. Крутилова // Фундаментальные исследования. –2016. – № 8. –С. 245-247.
10. Оселедец В.М., Вильгельм Е.И. развитие системы страхования вкладов физических лиц в России //Алтайский вестник Финуниверситета, 2018 – С.96-103.
11. Полетаева, Л.Г. Исследование системы страхования вкладов в Российской Федерации как элемента системы обеспечения стабильности банковского сектора [Текст]/ Л.Г. Полетае- ва //Юнити Дана, закон и право. – 2016. –№11. – С. 72-76.
12. Уразова С.А. Системы страхования депозитов: зарубежный опыт и перспективы развития в России // Финансы и кредит. – 2017. – Т.23,№41.- С.2438-2455.
13. О совершенствовании системы обязательного страхования вкладов в банках Российской Федерации [Текст] /Доклад для общественных консультаций. - Москва, 2019
Содержание
ВВЕДЕНИЕ 7
Глава 1.Теоретические аспекты системы страхования вкладов 10
1.1 Экономическое содержание и цели функционирования системы
страхования банковских вкладов 10
1.2.Зарубежный опыт страхования вкладов физических лиц 19
1.3 Условия и порядок вхождения российских банков в систему страхования вкладов физических лиц 25
Глава 2. Особенности функционирования системы страхования вкладов в
России 33
2.1. Анализ функционирования системы страхования вкладов в России 33
2.2. Оценка эффективности функционирования системы страхования вкладов в России 42
2.3. Проблемы функционирования системы страхования вкладов в России.
.................................................................................................................................. 51
Глава 3. Перспективы развития системы страхования вкладов в России 66
Заключение 73
Список использованной литературы 76
ВВЕДЕНИЕ
Для большинства экономически активных россиян словосочетание «сис- тема страхования вкладов» сегодня представляется естественным и очевидным. Люди воспринимают как само собой разумеющийся факт возможность в корот- кие сроки и без особых формальностей вернуть свои деньги из банка, у которо- го отозвана лицензия. Но так было не всегда.
Так же, недоверие населения к банкам вызвано тенденцией частых отзы- вов лицензий у банков. Так, например, в 2014 году регулятор лишил лицензии 86 банков, в 2015 году – 93, в 2016 году – 97 банков, в 2017 году – 62 банка, в
2018 году – 77 банков, в 2019 – 42 банка, а в 2020 году – 13 бакнов. Основными причинами этих событий являлись нарушения федерального законодательства – путем фальсификации отчетностей, неверно оцененных рисков. Также, к при- чинам массового отзыва лицензий относилась потеря банками собственных ак- тивов, отмывание денег и хищение средств учредителями банков.
Скепсис населения мог бы быть минимизирован, в том случае, если бы вкладчик был уверен в том, что его деньги будут ему возвращены независимо от того, что случится с банком. То есть, гарантировать сохранность вклада должен не сам банк, а иная, совершенно самостоятельная организация, чья пла- тежеспособность не связана с финансовой устойчивостью банка.
C целью повышения уровня доверия населения к коммерческим банкам в 2003 году Государственной Думой был принят и одобрен Советом Федера- ции, Федеральный закон №177-ФЗ от 23.12.2003 "О страховании вкладов физи- ческих лиц в банках Российской Федерации".
Данный закон устанавливает правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физи- ческих лиц в банках РФ, компетенцию и деятельность организации, осуществ- ляющей функции по обязательному страхованию вкладов (Агентство по стра- хованию вкладов).
Актуальность выбранной темы заключается в том, что у некоторых гра- ждан по-прежнему низкий уровень доверия коммерческим банкам, препятст- вующий успешному процессу накопления финансовых ресурсов физических лиц во вклады. По опыту 90-х годов видно, что населению есть чего опасаться, ведь тогда сотни тысяч вкладчиков рухнувших банков пытались вернуть свои сбережения, организуя пикеты и массовые демонстрации у здания Банка Рос- сии.
Таким образом, целью данной работы является изучение особенностей функционирования системы страхования вкладов физических лиц в России и за рубежом.
Для полного изучения системы страхования вкладов физических лиц не- обходимо решить следующие задачи:
1. Рассмотреть само понятие «система страхования вкладов» и понять, что представляет собой данная система.
2. Изучить особенности функционирования системы, а также, ее цели и задачи.
3. Дать оценку деятельности Агентства по страхованию вкладов, а именно – рассмотреть систему страховых взносов, выявить возможные пробле- мы, с которыми могут столкнуться банки в процессе деятельности ССВ и АСВ.
Предметом исследования в данной работе является система страхования вкладов в России и за рубежом.
Объектом исследования выступает – российская государственная корпо- рация «Агентство по страхованию вкладов», которая осуществляет выплаты возмещений вкладчикам.
Использованы такие юридические и экономические методы исследова- ния, как: сравнительный, формально-юридический, формально-логический, статистический, анализ, моделирование, сравнение, классификация.
В основу настоящей работы легли труды отечественных и зарубежных исследователей, посвященные отдельным аспектам создания и функционирова-
ния систем страхования вкладов. Вместе с тем, теоретические основы механиз- ма страхования вкладов применительно к России оставались недостаточно раз- работанными. В публикациях нашли отражение лишь отдельные вопросы, ка- сающиеся законодательной базы системы страхования вкладов в России.
В отечественной экономической литературе отсутствуют статьи, посвя- щенные комплексным исследованиям зарубежного опыта функционирования систем страхования вкладов с позиции выявления приемлемых для российских условий важнейших элементов архитектуры этой системы (вкладчиков, банков, органов банковского надзора, органа страхования вкладов), взаимодействую- щих между собой и с внешней средой.
Настоящая работа состоит из введения, трех глав, заключения, библио- графического списка и приложения. Основное содержание изложено на 68 страницах.
Структура работы позволяет логически раскрыть теоретические и мето- дологические вопросы, практические аспекты создания и функционирования системы страхования вкладов, возможные пути ее совершенствования, а также изложить результаты исследования.
В процессе написания работы были рассмотрены и изучены: Федеральный закон «О Банках и банковской деятельности», Федеральный за- кон «О страховании вкладов в банках Российской Федерации», Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве), научная литература, статьи и моно- графии, материалы статистических исследований.
Список использованной литературы
1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-1 (ред. от 06.06.2019)
2. Федеральный закон "О страховании вкладов в банках Российской Федерации" 23.12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 28.11.2018 с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2019)
3. Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 29.05.2019) "О несостоятельности (банкротстве)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.06.2019)
4. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 03.04.2020) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
5. Федеральный закон от 02.12.2013 N 335-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Рос- сийской Федерации"
6. Письмо Банка России от 04.09.2013 г. №172-Т «О приоритетных мерах при осуществлении банковского надзора»
7. Басс А.Б., Бураков Д.В., Удалищев Д.П. Тенденции развития бан- ковской системы России: монография / Финансовый ун-т при Правительстве Российской Федерации (Финансовый ун-т). – Москва, 2017.
8. Доклад членов Федеральной корпорации по страхованию вкладов (США).
9. Уразова С.А. Системы страхования депозитов: зарубежный опыт и перспективы развития в России // Финансы и кредит. 2017. №41 (761).
10. Решение Совета директоров государственной корпорации «Агент- ство по страхованию вкладов» от 3 октября 2017 г. (протокол №6) «Об установ- лении базовой ставки страховых взносов, подлежащих уплате банками – участ- никами системы страхования вкладов в фонд обязательного страхования вкла- дов»
11. Решение Совета директоров государственной корпорации «Агент- ство по страхованию вкладов» от 20 апреля 2020 г. (протокол № 2).
12. Лаврушин О.И., Валенцева Н.И. [и др.]; под ред. Лаврушина О.И. Банковское дело: учебник. / – 12-е изд., стер. –М.: КНОРУС, 2018. – 800 с. – (Бакалавриат).
13. Информационный портал «Прайм»
14. Информационный портал «Коммерсантъ»
15. Информационный портал «Ведомости»
16. Официальный сайт Агентства по страхованию вкладов
17. Официальный сайт Международной ассоциации страховщиков
на работу обучающегося
Тема :
Особенности функционирования системы страхования вкладов физиче- ских лиц: российский и зарубежный опыт.
1. Структура :
Введение
Глава 1. Теоретические основы функционирования системы страхования банковских вкладов
1.1. Экономическое содержание и цели функционирования системы страхования банковских вкладов.
1.2. Зарубежный опыт страхования вкладов физических лиц.
1.3. Условия и порядок вхождения российских банков в систему страхования вкладов физи- ческих лиц.
Глава 2. Особенности функционирования системы страхования вкладов в России
2.1. Анализ функционирования системы страхования вкладов в России.
2.2. Оценка эффективности функционирования системы страхования вкладов в России.
2.3. Проблемы функционирования системы страхования вкладов в России.
Глава 3. Перспективы развития системы страхования вкладов в России.
Заключение
Список использованной литературы Приложения
2. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во «Введении» необходимо обосновать актуальность выбранной темы работы, сформулировать ее цель и обозначить задачи, необходимые для достижения цели.
Глава 1 должна быть посвящена рассмотрению теоретических вопросов, касающихся необ- ходимости создания системы страхования вкладов физических лиц, организационных, пра- вовых и экономических основ ее формирования.
В разделе 1.1 следует дать определение системы страхования вкладов (далее – ССВ), обос- новать экономическую необходимость создания ССВ в банковской системе, при этом указать на цели и задачи ее формирования; описать особенности функционирования ССВ, раскрыть ее значение для развития банковской системы.
В разделе 1.2 должна быть посвящена зарубежному опыту страхования вкладов физических лиц. При этом необходимо учесть, что в большинстве стран, в которых действует ССВ, взно- сы с финансовых институтов собирают страховщики депозитов, применяющие плоскую или с дифференцированную шкалу расчетов страхового взноса
Необходимо раскрыть суть этих способов и описать опыт ряда стран (на выбор), исполь- зующих оба способа расчета страховых взносов, либо только один. Целесообразно сгруппи- ровать примеры зарубежного опыта в соответствии с применяемой методикой расчета стра- ховых взносов.
В разделе 1.3 необходимо охарактеризовать деятельность Государственной корпорации
«Агентство по страхованию вкладов» (далее – АСВ), как субъекта банковской инфраструк- туры: раскрыть организационные и правовые аспекты данной системы; перечислить ее функции и описать условия вхождения российских банков в ССВ. Также необходимо рас- крыть принятый в нашей стране подход к расчету страховых взносов.
Глава 2 посвящается анализу и оценке функционирования системы страхования вкладов в России.
В разделе 2.1 необходимо проанализировать количественные показатели деятельности АСВ: капитал Фонда, активы Фонда, фактически поступившие взносы банков в Фонд АСВ в дина- мике за последних 5 лет, расходы Фонда за отчётный год; а также привести данные по объе- му депозитов физических лиц в российской банковской системе.
В разделе 2.2 для оценки эффективности функционирования ССВ в России необходимо, в динамике за последние 5 лет, привести данные по изменению количества вкладчиков, имеющих право на получение страхового возмещения; соотношение показателей по страхо- вой ответственности Агентства и сумме выплат страхового возмещения; соотношение коли- чества страховых случаев и объёма страховых выплат; изменение состава банков-участников ССВ.
В разделе 2.3 на основе проведенного анализа необходимо описать проблемы ССВ в нашей стране, раскрыть преимущества и недостатки, применяемого в России дифференцированного подхода к расчету страховых взносов.
В Главе 3 необходимо рассмотреть перспективы развития системы страхования вкладов в России.
Заключение
В «Заключении» необходимо подвести итоги проектирования. Раскрыть содер- жание основных выводов, сделанных , представить краткую характеристику результатов, полученных в ходе решения поставленных во «Введении» задач и, тем самым, ответить на основной вопрос работы: о степени достижимости поставленной в работе цели.
Список использованной литературы
В «Список использованной литературы» приводит только ту литературу и иные информационные источники, которые он лично использовал при написании данной работы. Причем ссылки на данную литературу и информационные источники обязатель- ны по всему тексту работы. Заимствованные чужие тексты в обязательном порядке заклю- чаются в кавычки, как принадлежащие другому автору. Сноски приводятся постранично нарастающим итогом от №1 до № N. Количество сносок по тексту работы должно быть никак не меньше количества использованных литератур- ных источников.
Приложения
Приводится, как правило, базовая (например, формы финансовой отчетности банка или предприятия) и информационно - вспомогательная информация (например, различного рода инструкции, положения и пр.), использованные при написании работы.
3. Исходные данные по :
Основная литература:
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ). Часть I и II.
2. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1 (последняя редакция).
3. Федеральный закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Феде- рации" от 23.12.2003 №177-ФЗ (в ред. от 27 декабря 2019 г.).
4. Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И "Об обязательных нормативах и надбав- ках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией"
5. Указание ЦБ РФ от 11.06.2014 №3277 – У «О методиках оценки финансовой устойчиво- сти банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» (ред. от 26.12.2017).
6. Банковское дело. (Бакалавриат). Учебник / Лаврушин О.И. (под ред.), Бровкина Н.Е., Ва- ленцева Н.И., Варламова С.Б., Гурина Л.А., Дадашева О.Ю., Ершова Т.А., Казанкова Н.С., Ковалева Н.А., Курны - Москва: КноРус, 2020. - 632 с.
7. Банковский менеджмент. (Бакалавриат). Учебник / Лаврушин О.И. и др - Москва: Кно- Рус, 2019. - 414 с.
Дополнительная литература:
1. "Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возмож- ные потери" (утв. Банком России 20.03.2006 N 283-П) (ред. от 04.08.2016)
2. Банк и банковские операции. (Бакалавриат). Учебник / Бровкина Н.Е., Лаврушин О.И., Варламова С.Б., Гаврилин А.В., Гурина Л.А., Дадашева О.Ю., Ершова Т.А., Казанкова Н.С., Ковалева Н.А., Ларионова И.В., М - Москва: КноРус, 2020. - 268 с.
3. Бердюгин, Г.В. Обязательное страхование вкладов, проблемы и перспективы [Текст]: / учебник для вузов/Г.В. Бердюгин. – М.: Логос, 2016.- 245с.
4. Евстратенко, Н.Н. Российская система страхования вкладов в контексте мирового опыта [Текст]: монография /Н.Н Евстратенко.– СПб.: Издательский дом - 2016. –113с.
5. Мельников, А.Г. Дифференцированные взносы в фонд страхования вкладов [Текст]: учебное пособие для студентов/А.Г. Мельников, Л.С. Мирова, Л.Б. Давыдов. - М.: Фи- нансы и кредит, 2015. –111с.
6. Москвичев А. Расчеты банка-агента и АСВ при выплате возмещения по вкладам // Расче- ты и операционная работа в коммерческом банке. - №4.- 2016,
7. Атякшева Т.Н. Анализ развития страхования как инструмента обеспечения социальной безопасности населения [Текст] / В.А Ахметов // Научное обозрение. –2016. –№ 24. – С. 215-308.
8. Бердюгин, Г.В. Обязательное страхование вкладов - проблемы и перспективы [Текст]
/Г.В.Бердюгин, А.Г. Бинников// Актуальные вопросы экономических наук. –2016. – № 36.
– С. 95-97.
9. Кузьменко, В.В. Критерии реализации в России системы дифференцированных взносов в фонд страхования депозитов [Текст] / В.В. Кузьменко, Е.Ю. Гулика, Е.О. Крутилова // Фундаментальные исследования. –2016. – № 8. –С. 245-247.
10. Оселедец В.М., Вильгельм Е.И. развитие системы страхования вкладов физических лиц в России //Алтайский вестник Финуниверситета, 2018 – С.96-103.
11. Полетаева, Л.Г. Исследование системы страхования вкладов в Российской Федерации как элемента системы обеспечения стабильности банковского сектора [Текст]/ Л.Г. Полетае- ва //Юнити Дана, закон и право. – 2016. –№11. – С. 72-76.
12. Уразова С.А. Системы страхования депозитов: зарубежный опыт и перспективы развития в России // Финансы и кредит. – 2017. – Т.23,№41.- С.2438-2455.
13. О совершенствовании системы обязательного страхования вкладов в банках Российской Федерации [Текст] /Доклад для общественных консультаций. - Москва, 2019
Содержание
ВВЕДЕНИЕ 7
Глава 1.Теоретические аспекты системы страхования вкладов 10
1.1 Экономическое содержание и цели функционирования системы
страхования банковских вкладов 10
1.2.Зарубежный опыт страхования вкладов физических лиц 19
1.3 Условия и порядок вхождения российских банков в систему страхования вкладов физических лиц 25
Глава 2. Особенности функционирования системы страхования вкладов в
России 33
2.1. Анализ функционирования системы страхования вкладов в России 33
2.2. Оценка эффективности функционирования системы страхования вкладов в России 42
2.3. Проблемы функционирования системы страхования вкладов в России.
.................................................................................................................................. 51
Глава 3. Перспективы развития системы страхования вкладов в России 66
Заключение 73
Список использованной литературы 76
ВВЕДЕНИЕ
Для большинства экономически активных россиян словосочетание «сис- тема страхования вкладов» сегодня представляется естественным и очевидным. Люди воспринимают как само собой разумеющийся факт возможность в корот- кие сроки и без особых формальностей вернуть свои деньги из банка, у которо- го отозвана лицензия. Но так было не всегда.
Так же, недоверие населения к банкам вызвано тенденцией частых отзы- вов лицензий у банков. Так, например, в 2014 году регулятор лишил лицензии 86 банков, в 2015 году – 93, в 2016 году – 97 банков, в 2017 году – 62 банка, в
2018 году – 77 банков, в 2019 – 42 банка, а в 2020 году – 13 бакнов. Основными причинами этих событий являлись нарушения федерального законодательства – путем фальсификации отчетностей, неверно оцененных рисков. Также, к при- чинам массового отзыва лицензий относилась потеря банками собственных ак- тивов, отмывание денег и хищение средств учредителями банков.
Скепсис населения мог бы быть минимизирован, в том случае, если бы вкладчик был уверен в том, что его деньги будут ему возвращены независимо от того, что случится с банком. То есть, гарантировать сохранность вклада должен не сам банк, а иная, совершенно самостоятельная организация, чья пла- тежеспособность не связана с финансовой устойчивостью банка.
C целью повышения уровня доверия населения к коммерческим банкам в 2003 году Государственной Думой был принят и одобрен Советом Федера- ции, Федеральный закон №177-ФЗ от 23.12.2003 "О страховании вкладов физи- ческих лиц в банках Российской Федерации".
Данный закон устанавливает правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физи- ческих лиц в банках РФ, компетенцию и деятельность организации, осуществ- ляющей функции по обязательному страхованию вкладов (Агентство по стра- хованию вкладов).
Актуальность выбранной темы заключается в том, что у некоторых гра- ждан по-прежнему низкий уровень доверия коммерческим банкам, препятст- вующий успешному процессу накопления финансовых ресурсов физических лиц во вклады. По опыту 90-х годов видно, что населению есть чего опасаться, ведь тогда сотни тысяч вкладчиков рухнувших банков пытались вернуть свои сбережения, организуя пикеты и массовые демонстрации у здания Банка Рос- сии.
Таким образом, целью данной работы является изучение особенностей функционирования системы страхования вкладов физических лиц в России и за рубежом.
Для полного изучения системы страхования вкладов физических лиц не- обходимо решить следующие задачи:
1. Рассмотреть само понятие «система страхования вкладов» и понять, что представляет собой данная система.
2. Изучить особенности функционирования системы, а также, ее цели и задачи.
3. Дать оценку деятельности Агентства по страхованию вкладов, а именно – рассмотреть систему страховых взносов, выявить возможные пробле- мы, с которыми могут столкнуться банки в процессе деятельности ССВ и АСВ.
Предметом исследования в данной работе является система страхования вкладов в России и за рубежом.
Объектом исследования выступает – российская государственная корпо- рация «Агентство по страхованию вкладов», которая осуществляет выплаты возмещений вкладчикам.
Использованы такие юридические и экономические методы исследова- ния, как: сравнительный, формально-юридический, формально-логический, статистический, анализ, моделирование, сравнение, классификация.
В основу настоящей работы легли труды отечественных и зарубежных исследователей, посвященные отдельным аспектам создания и функционирова-
ния систем страхования вкладов. Вместе с тем, теоретические основы механиз- ма страхования вкладов применительно к России оставались недостаточно раз- работанными. В публикациях нашли отражение лишь отдельные вопросы, ка- сающиеся законодательной базы системы страхования вкладов в России.
В отечественной экономической литературе отсутствуют статьи, посвя- щенные комплексным исследованиям зарубежного опыта функционирования систем страхования вкладов с позиции выявления приемлемых для российских условий важнейших элементов архитектуры этой системы (вкладчиков, банков, органов банковского надзора, органа страхования вкладов), взаимодействую- щих между собой и с внешней средой.
Настоящая работа состоит из введения, трех глав, заключения, библио- графического списка и приложения. Основное содержание изложено на 68 страницах.
Структура работы позволяет логически раскрыть теоретические и мето- дологические вопросы, практические аспекты создания и функционирования системы страхования вкладов, возможные пути ее совершенствования, а также изложить результаты исследования.
В процессе написания работы были рассмотрены и изучены: Федеральный закон «О Банках и банковской деятельности», Федеральный за- кон «О страховании вкладов в банках Российской Федерации», Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве), научная литература, статьи и моно- графии, материалы статистических исследований.
Список использованной литературы
1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-1 (ред. от 06.06.2019)
2. Федеральный закон "О страховании вкладов в банках Российской Федерации" 23.12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 28.11.2018 с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2019)
3. Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 29.05.2019) "О несостоятельности (банкротстве)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.06.2019)
4. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 03.04.2020) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
5. Федеральный закон от 02.12.2013 N 335-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Рос- сийской Федерации"
6. Письмо Банка России от 04.09.2013 г. №172-Т «О приоритетных мерах при осуществлении банковского надзора»
7. Басс А.Б., Бураков Д.В., Удалищев Д.П. Тенденции развития бан- ковской системы России: монография / Финансовый ун-т при Правительстве Российской Федерации (Финансовый ун-т). – Москва, 2017.
8. Доклад членов Федеральной корпорации по страхованию вкладов (США).
9. Уразова С.А. Системы страхования депозитов: зарубежный опыт и перспективы развития в России // Финансы и кредит. 2017. №41 (761).
10. Решение Совета директоров государственной корпорации «Агент- ство по страхованию вкладов» от 3 октября 2017 г. (протокол №6) «Об установ- лении базовой ставки страховых взносов, подлежащих уплате банками – участ- никами системы страхования вкладов в фонд обязательного страхования вкла- дов»
11. Решение Совета директоров государственной корпорации «Агент- ство по страхованию вкладов» от 20 апреля 2020 г. (протокол № 2).
12. Лаврушин О.И., Валенцева Н.И. [и др.]; под ред. Лаврушина О.И. Банковское дело: учебник. / – 12-е изд., стер. –М.: КНОРУС, 2018. – 800 с. – (Бакалавриат).
13. Информационный портал «Прайм»
14. Информационный портал «Коммерсантъ»
15. Информационный портал «Ведомости»
16. Официальный сайт Агентства по страхованию вкладов
17. Официальный сайт Международной ассоциации страховщиков