Дипломная работа на тему "Расчетно-кассовое обслуживание в банке: технологии совершения расчетных операций | Синергия [ID 50580]"

Работа на тему: Расчетно-кассовое обслуживание в банке: технологии совершения расчетных операций
Оценка: отлично.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет Экономики

Направление подготовки: Кафедра
Профиль:

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА – БАКАЛАВРСКАЯ РАБОТА
на тему РАСЧЕТНО-КАССОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ В БАНКЕ: ТЕХНОЛОГИИ СОВЕРШЕНИЯ РАСЧЕТНЫХ ОПЕРАЦИЙ

МОСКВА 2024 г.

ЗАДАНИЕ
на ВКР обучающегося
Тема ВКР: Расчетно-кассовое обслуживание в банке: технологии совершения расчетных операций
1. Структура ВКР.

Введение
Глава 1. Теоретические основы организации расчетно-кассового обслуживания в банке
1.1. Экономическое содержание и формы банковских расчетных операций
1.2. Характеристика технологий расчетно-кассового обслуживания банковских клиентов
1.3. Нормативно-правовое регулирование банковских расчетно-кассовых операций
Выводы по главе 1
Глава 2. Анализ действующей практики расчетно-кассового обслуживания на примере банка …
2.1. Краткая организационно-экономическая характеристика деятельности банка …
2.2. Порядок организация расчетно-кассового обслуживания клиентов в банке …
2.3 Анализ организации расчетно-кассового обслуживания клиентов в банке … и оценка его результативности
Выводы по главе 2.
Глава 3. Направления развития технологий и повышения эффективности расчетно-кассового обслуживания в банке …
3.1. Проблемы и направления развития технологий расчетно-кассового обслуживания в банке …
3.2. Предложения по повышению рентабельности расчетно-кассовых операций банка …
Выводы по главе 3.
Заключение
Список использованной литературы
Приложение

2. Основные вопросы, подлежащие разработке:
Во введении необходимо определить:
• актуальность темы;
• цель и задачи исследования;
• предмет и объект исследования (указывается конкретная организация и исследуемое направление ее работы);
• информационная база исследования (дополнительно указываются внутренние регламенты организации по исследуемому направлению);
• методы исследования;
• практическое использование сформулированных в третьей главе рекомендаций автора в деятельности исследуемого банка (факт внедрения – внедрено, готовится к внедрению, находятся на согласовании у руководства и т.п.).
В главе 1 целесообразно:
• раскрыть содержание расчетных и кассовых операций и расчетно-кассового обслуживания;
• охарактеризовать суть и значение основных форм безналичных расчетов (на основе платежных поручений; чеков, аккредитивов, по инкассо);
• раскрыть содержание кассовых операций в коммерческом банке;
• описать технологии совершения расчетных операций в банке на основе классификации расчетных операций банков по способу их технического проведения;
• показать различия в технологических процедурах совершения расчетно-кассовых операций;
• раскрыть основы нормативно-правового регулирования расчетно-кассовых операций в банках РФ.
Выводы по главе 1.
В главе 2 целесообразно:
• представить краткую организационно-экономическую характеристику деятельности выбранного для проведения исследования банка;
• охарактеризовать порядок организация расчетно-кассового обслуживания клиентов в исследуемом банке;
• провести анализ и оценку состояния расчетно-кассового обслуживания розничных и корпоративных клиентов в исследуемом банке;
• провести оценку динамики доходов и расходов от осуществления расчетно-кассового обслуживания клиентов, с выявлением влияющих на них факторов.
Выводы по главе 2.
В главе 3 целесообразно:
• обобщить проблемы и направления развития услуг РКО российских банков;
• представить предложения по совершенствованию технологий (механизма) расчетно-кассовых операций в исследуемом банке
• обосновать предложения по повышению доходности расчетно-кассовых операций исследуемого банка.
Выводы по главе 3.
В заключении целесообразно отразить основные выводы и заключения, сделанные автором по результатам исследования проблемы, и содержащие:
• выявленные в процессе анализа основные проблемы функционирования российских банков в рамках РКО;
• планируемый (или уже обеспеченный) эффект от внедрения авторских рекомендаций;
• возможность использования авторских рекомендаций в других организациях (указать ограничения по внедрению – тип организации, масштабы бизнеса, финансовые возможности и т.п.).

3. Исходные данные по ВКР (основная и дополнительная литература не менее 10 источников):
Основная литература:
1. Пеганова, О. М. Банковское дело: учебник для вузов / О. М. Пеганова. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва: Издательство Юрайт, 2024. — 538 с. — (Высшее образование). — ISBN 978-5-534-18112-8. — Текст: электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт].
2. Тавасиев, А.М. Банковское дело: учебник для вузов / А.М. Тавасиев. - 3-е изд., перераб. и доп. - Москва: Издательство Юрайт, 2022. - 534 с. - (Высшее образование). - ISBN 978-5-534-13441-4. - Текст: электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. -
Нормативные и законодательные акты:
1. Гражданский кодекс (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ
2. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. №395-I «О банках и банковской деятельности».
3. Федеральный закон от 10 июля 2002 года №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России).
4. Федеральный закон от 07 августа 2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
5. Положение Банка России от 24.09.2020 №732-П «О платёжной системе Банка России».
6. Положение Банка России от 29 января 2018 г. № 630-П «Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации».
7. Положение Банка России от 29 июня 2021 года № 762-П «О правилах осуществления перевода денежных средств».
8. Положение Банка России от 24.12.2004 № 266-П «Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием»
9. Положение Банка России от 15.10.2015 N 499-П "Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" –
10. Инструкция Банка России от 30 июня 2021 г. № 204-И «Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам).
11. Инструкция Банка России от 10.06.2013 № 143-И "О порядке работы с банкнотами иностранных государств (группы иностранных государств), сданными уполномоченными банками для проведения проверки подлинности в учреждения Банка России"
1. Алексеева, Д. Г. Банковский вклад и банковский счет. Расчеты : учебное пособие для среднего профессионального образования / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин, Р. З. Загиров ; ответственные редакторы Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. — Москва : Издательство Юрайт, 2024. — 243 с. — (Профессиональное образование). — ISBN 978-5-534-11414-0. — Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт].
2. Артёмова С.А. Ведение кассовых операций [Электронный ресурс]: учебное пособие для СПО/ Артёмова С.А.— Электрон. текстовые данные.— Саратов: Профобразование, Ай Пи Ар Медиа, 2020.— 162 c.
3. Банки и банковское дело. В 2 частях: учебник и практикум для вузов /под редакцией В.А. Боровковой. – 6-е изд., перераб. и доп. – Москва: Издательство Юрайт, 2022. – 189 с. – (Высшее образование).
4. Банковское дело : учебное пособие / Л. И. Юзвович, Н. Н. Мокеева, Ю. Э. Слепухина [и др.] ; под общ. ред. Н. Н. Мокеевой ; Уральский федеральный университет им. первого Президента России Б. Н. Ельцина. – Екатеринбург : Издательство Уральского университета, 2020. – 298 с. : схем., табл. – Режим доступа: по подписке.
5. Банковское дело: учебник для бакалавров / Н.Н. Наточеева, Ю.А. Ровенский, Е.А. Звонова и др.; под ред. Н.Н. Наточеевой. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва: Дашков и К°, 2019. – 270 с.
6. Банковские операции: учебное пособие / Лаврушин О.И. — Москва: КноРус, 2019. — 379 с.
7. Хижак, Н. П. Банковские операции и услуги: учебно-методическое пособие : [16+] / Н. П. Хижак. – Москва : Директ-Медиа, 2023. – 448 с. : ил., табл.
Интернет-ссылки:
№ Наименование портала
(издания, курса, документа) Ссылка
1. 1 Официальный сайт Банка России
2. 2 Статистика банковского сектора РФ
3. Журнал «Деньги и кредит»
4. Журнал «Банковское дело»
5. Информационный портал
6. Информационный портал
7. ИПС Консультант Плюс
8. Портал банковского аналитика
9. Сайт электронной библиотеки Библиоклаб
10. Научная электронная библиотека «КиберЛенинка»
11. Габбасова А. Изменения в кассовой работе: что планирует Банк России? // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке - №6, 2019
12. Едзоев А.Т., Тяжелова М.Е., Джиоева М.А. Оптимальное соотношение безналичных и наличных расчетов в современных условиях /
13. Любимова Е.А. Интернет-банкинг и мобильный банкинг: проблемы и перспективы развития. //Финансовые рынки и банки. – 2022. – №2. – С.46-51.
14. Соловейчик И.А. Клиентоориентированный банк: факторы успеха. // Экономический вектор – 2019. –№2(17). – С.48-51 h
15. Маслов А.В., Маклакова Ю.А. Технология эквайринга и проблемы его регулирования в России // Финансовый журнал – 2020. – №5. – С. 75–85.
16. Пудовкина О.Е. Теоретические основы расчетных операций коммерческих банков // E-SCIO – 2019. – №5(32). – С. 103–108.
17. Щербакова Н.В. Цифровые технологии в банковском секторе РФ: особенности и сопутствующие угрозы. // Вестник Кемеровского государственного университета. Серия: Политические, социологические и экономические науки. – 2021. Т.6. –№ 1. – С.136-146.

Содержание
Введение 8
Глава 1. Теоретические основы организации расчетно-кассового обслуживания в банке 11
1.1. Экономическое содержание и формы банковских расчетных операций 11
1.2. Характеристика технологий расчетно-кассового обслуживания банковских клиентов 13
1.3. Нормативно-правовое регулирование банковских расчетно-кассовых операций 17
Выводы по главе 1 23
Глава 2. Анализ действующей практики расчетно-кассового обслуживания на примере банка ПАО Сбербанк 25
2.1. Краткая организационно-экономическая характеристика деятельности 25
банка ПАО Сбербанк 25
2.2. Порядок организация расчетно-кассового обслуживания клиентов в банке ПАО Сбербанк 29
2.3 Анализ организации расчетно-кассового обслуживания клиентов в банке ПАО Сбербанк и оценка его результативности 39
Выводы по главе 2. 45
Глава 3. Направления развития технологий и повышения эффективности расчетно-кассового обслуживания в банке ПАО Сбербанк 47
3.1. Проблемы и направления развития технологий расчетно-кассового обслуживания в банке ПАО Сбербанк 47
3.2. Предложения по повышению рентабельности расчетно-кассовых операций банка ПАО Сбербанк 55
Выводы по главе 3. 58
Заключение 61
Список использованной литературы 64

Введение
Актуальность исследования. В настоящее время спектр предоставляемых банками услуг чрезвычайно широк и продолжает расширяться с каждым днем. Растущие потребности населения и его финансовые возможности, наряду с усиливающейся конкуренцией в банковской системе, создают условия, в которых побеждают те, кто может предложить наиболее качественные, эффективные и удобные операции для клиентов.
Спрос на расчетно-кассовое обслуживание со стороны юридических лиц практически гарантирован большинству современных банков. Однако конкуренция в этом секторе постоянно усиливается. В результате, после исчерпания потенциала роста в корпоративном сегменте, российские банки начали уделять больше внимания рынкам розничных услуг. В настоящее время этот рынок находится в стадии формирования и обладает значительным потенциалом роста, так как, по статистике, около 50-60% граждан не пользуются банковскими услугами. Функционал расчетно-кассового обслуживания сегодня примерно одинаков во всех банках, и выделиться за счет вариаций стоимости услуг или отдельных параметров (таких как время исполнения и зачисления платежей) достаточно сложно. Поэтому особенно важно проводить всесторонний анализ этого банковского продукта. Банки предоставляют такие услуги, как выдача кредитов и гарантий населению, купля-продажа иностранной валюты, привлечение вкладов и другие.
Особое внимание следует уделить расчетно-кассовым операциям, которые являются основным видом услуг, оказываемых банками, и составляют две трети всех проводимых операций. Эти операции сосредотачивают значительные денежные средства на счетах в кредитных организациях, которые затем используются для кредитования. Эта сфера банковской деятельности характеризуется относительно закрытым и специфическим характером для неспециалистов, что приводит к определенной информационной недостаточности в этой затратной и ответственной области.
Кроме того, в условиях цифровизации банковских услуг наблюдается увеличение спроса на онлайн-банкинг и мобильные приложения, что требует от банков постоянного совершенствования технологий и повышения уровня кибербезопасности. Важно также отметить рост значимости финансовой грамотности населения, так как информированные клиенты могут более эффективно использовать предлагаемые банками услуги.
Цель написания данной работы - рассмотрение порядка осуществления расчетно-кассового обслуживания в коммерческих банках на примере ПАО «Сбербанк».
Для достижения цели были поставлены следующие задачи:
- рассмотреть экономическое содержание и формы банковских расчетных операций;
- рассмотреть характеристику технологий расчетно-кассового обслуживания банковских клиентов;
- проанализировать нормативно-правовое регулирование банковских расчетно-кассовых операций;
- провести анализ действующей практики расчетно-кассового обслуживания на примере банка ПАО Сбербанк;
- рассмотреть направления развития технологий и повышения эффективности расчетно-кассового обслуживания в банке ПАО Сбербанк.
Объектом исследования является расчетно-кассовое обслуживание в ПАО «Сбербанк».
Предметом исследования в работе является расчетно-кассовое обслуживание в коммерческих банках.
При написании работы использовались учебники и учебные пособия, посвященные операциям юридических лиц в банке, специальная литература. Методологической основой работы являются Федеральные законы, положения и инструкции Банка России, письма ЦБ РФ, приказ ФНС РФ, а также указания Банка России.
В процессе исследования нашли свое применение следующие методы исследования: экономико-статистический метод, структурного и сравнительного анализа, графических изображений.
Нормативная база исследования состоит из анализа законодательства России в сфере банковского кредитования и обслуживания юридических лиц. Теоретическая база исследования включает в себя работы российских ученых Лаврушина О.И., Жукова Е.Ф., Соснина А.Д., Тасиева А.В. , и данные, предоставленные рейтинговыми агентствами, ежеквартальные отчеты, а также бухгалтерский баланс ПАО «Сбербанк», материалы специализированных изданий, интернет ресурсы.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка используемой литературы.

Список использованной литературы
1. Аганбегян, А. Г. Финансы, бюджет и банки в новой России / А.Г. Аганбегян. – Москва : Издательский дом «Дело» РАНХиГС, 2019. – 400 с.
2. Алексеева, Д. Г. Банковский вклад и банковский счет. Расчеты : учебное пособие для среднего профессионального образования / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин, Р. З. Загиров ; ответственный редактор Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. – Москва : Издательство Юрайт, 2020. – 243 с.
3. Банки и банковские операции : учебник и практикум для вузов / В. В. Иванов [и др.] ; под редакцией Б. И. Соколова. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 189 с.
4. Банковское дело в 2 ч. Часть 1 : учебник и практикум для среднего профессионального образования / В. А. Боровкова [и др.] ; под редакцией В. А. Боровковой. – 5-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 422 с.
5. Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 2 : учебник и практикум для вузов / В. А. Боровкова [и др.] ; под редакцией В. А. Боровковой. – 5-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 189 с.
6. Банковский менеджмент : учебник / Я.Ю. Радюкова, О.Н. Чернышова, А.Ю. Федорова [и др.]. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 379 с.
7. Банковское дело : учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г. Г. Коробовой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Магистр : ИНФРА-М, 2019. – 592 с.
8. Банковское дело в 2 ч. Часть 1 : учебник для вузов / Н. Н. Мартыненко, О. М. Маркова, О. С. Рудакова, Н. В. Сергеева ; под редакцией Н. Н. Мартыненко. – 2-е изд., испр. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 217 с.
9. Банковское дело в 2 ч. Часть 2 : учебник для вузов / Н. Н. Мартыненко, О. М. Маркова, О. С. Рудакова, Н. В. Сергеева. – 2-е изд., испр. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 368 с
10. Банковское право : учебник и практикум для вузов / Д. Г. Алексеева [и др.] ; под редакцией Д. Г. Алексеевой, С. В. Пыхтина. – 4-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 410 с.
11. Бибикова, Е.А. Кредитный портфель коммерческого банка : учеб. пособие / Е.А. Бибикова, С.Е. Дубова. – 3-е изд., стер. – Москва : ФЛИНТА, 2019. – 128 с.
12. Бочкарева, Е. А. Регулирование банковской деятельности, денежного обращения и валютных операций : конспект лекций / Е. А. Бочкарева, И. В. Сурина. – Москва : РГУП, 2019. – 91 с.
13. Вайн, С. Оптимизация ресурсов современного банка / Саймон Вайн. – 2-е изд., доп. и перераб. – Москва : Альпина Паблишер, 2020. – 196 с.
14. Гамза, В. А. Основы банковского дела: безопасность банковской деятельности : учебник для среднего профессионального образования / В. А. Гамза, И. Б. Ткачук, И. М. Жилкин. – 5-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 455 с.
15. Герасимова, Е. Б. Анализ финансовой устойчивости банка : учебник / Е.Б. Герасимова. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 366 с.
16. Джагитян, Э. П. Макропруденциальное регулирование банковской системы как фактор финансовой стабильности : монография / Э. П. Джагитян. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 215 с.
17. Звонова, Е. А. Деньги, кредит, банки : учебник и практикум для среднего профессионального образования / Е. А. Звонова, В. Д. Топчий ; под общей редакцией Е. А. Звоновой. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 456 с.
18. Исаев, Р. А. Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг : в 2 томах. Том 1 / Р. А. Исаев. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 286 с.
19. Исаев, Р. А. Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг : в 2 томах. Том 2 / Р. А. Исаев. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : ИНФРА-М, 2021. – 336 с.
20. Исаев, Р. А. Секреты успешных банков: бизнес-процессы и технологии : пособие / Р.А. Исаев. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : ИНФРА-М, 2021. – 222 с.
21. Казимагомедов, А. А. Банковское дело: организация деятельности центрального банка и коммерческого банка, небанковских организаций : учебник / А.А. Казимагомедов. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 502 с.
22. Казимагомедов, А. А. Основы банковского аудита : учебник / А.А. Казимагомедов. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 183 с.
23. Казимагомедов, А. А. Структура и функции Центрального банка Российской Федерации : учебник / А. А. Казимагомедов. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 204 с.
24. Кибербезопасность в условиях электронного банкинга : практическое пособие / под ред. П. В. Ревенкова. – Москва : Прометей, 2020. – 522 с.
25. Ковалев, П. П. Банковский риск-менеджмент : учебное пособие / П. П. Ковалев. – 2-e изд., перераб. и доп. – Москва : КУРС : ИНФРА-М, 2019. – 320 с.
26. Ларина, О. И. Банковское дело. Практикум : учебное пособие для вузов / О. И. Ларина. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 234 с.
27. Мануйленко, В. В. Модели оценки экономического капитала коммерческого банка : монография / В. В. Мануйленко. – Москва : Финансы и Статистика, 2021. – 264 с.
28. Мирошниченко, О. С. Банковское регулирование и надзор : учебное пособие для вузов / О. С. Мирошниченко. – 2-е изд. – Москва : Издательство Юрайт, 2020. – 205 с.
29. Наточеева, Н. Н. Банковское дело : учебное пособие для бакалавров / Н. Н. Наточеева, Э. И. Абдюкова. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2019. – 158 с.
30. Николаева, Т. П. Банковский маркетинг: российский и зарубежный опыт : учебное пособие / Т. П. Николаева. – 2-е изд., стер. – Москва : Флинта, 2021. – 187 с.
31. Николаева, Т. П. Деньги, кредит, банки : учебное пособие / Т. П. Николаева. – 2-е изд., стер. – Москва : ФЛИНТА, 2020. – 377 с.
32. Операции банков с ценными бумагами. Валютные и сопутствующие операции : учебное пособие для среднего профессионального образования / Д. Г. Алексеева [и др.] ; ответственный редактор Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. – Москва : Издательство Юрайт, 2020. – 182 с.
33. Операции банков с ценными бумагами. Валютные и сопутствующие операции : учебник и практикум для вузов / Д. Г. Алексеева [и др.] ; ответственный редактор Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. – Москва : Издательство Юрайт, 2020. – 182 с.
34. Рождественская, Т. Э. Банковское право. Публично-правовое регулирование : учебник и практикум для вузов / Т. Э. Рождественская, А. Г. Гузнов. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 222 с.
35. Современная банковская система Российской Федерации : учебник для вузов / Д. Г. Алексеева [и др.] ; ответственный редактор Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. – Москва : Издательство Юрайт, 2020. – 290 с.
36. Стародубцева, Е. Б. Основы банковского дела : учебник / Е.Б. Стародубцева. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : ФОРУМ : ИНФРА-М, 2020. – 288 с.
37. Тавасиев, А. М. Банковское дело: словарь официальных терминов с комментариями / А. М. Тавасиев, Н. К. Алексеев. – 3-е изд., стер. – Москва : Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2019. – 652 с.
38. Тавасиев, А. М. Банковское дело : учебник для вузов / А. М. Тавасиев. – 3-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 534 с.
39. Хасянова, С. Ю. Банковские риски: международные подходы к оценке и управлению : учебник / С.Ю. Хасянова. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 149 с.
40. Хасянова, С. Ю. Кредитный анализ в коммерческом банке : учебное пособие / С.Ю. Хасянова. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 196 с.