Дипломная работа на тему "Синергия | Анализ и оценка финансового состояния банка на примере ПАО «Сбербанк» России "

Работа на тему: Анализ и оценка финансового состояния банка на примере ПАО «Сбербанк» России
Оценка: отлично.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ «МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление 38.03.01 Кафедра эо

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
На тему Анализ и оценка финансового состояния банка на примере ПАО «Сбербанк» России

Москва 2017 г.

ЗАДАНИЕ
на ВКР обучающегося
1. Тема ВКР: Анализ и оценка финансового состояния банка на примере ПАО «Сбербанк» России
2. Структура ВКР:

Введение
Глава 1.Ключевые моменты анализа экономического положения кредитных организаций
1.1. Суть, цели и задачи анализа финансового положения коммерческого банка; ключевые виды методов по оценке экономического состояния
1.2. Анализ экономического положения кредитной организации по методике Центрального банка Российской Федерации 1.3.Альтернативные методы анализа финансового положения коммерческого банка
Глава 2.Оценка экономического положения анализируемого банка 2.1.Характеристика ПАО «Сбербанк» России и анализ его состояния на экономическом рынке России
2.2. Анализ активов – пассивов, доходов – расходов и прибыли исследуемого банка
2.3. Анализ экономического положения ПАО «Сбербанк» России с использованием набора коэффициентов в соответствии внутренней методике банка
Глава 3.Усовершенствование системы оценки финансового положения анализируемого банка
3.1.Использование методики В.С. Кромонова по анализу экономического состояния ПАО «Сбербанк» России 3.2.Оценка экономической прочности исследуемого банка 3.3.Предложения по улучшению системы анализа финансового положения организации
Заключение
Список литературы Приложения
3. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во введении следует объяснить, значимость выбранной темы, определить основные цели и задачи работы, проанализировать объект и использованные источники информации в исследовании.
В Главе 1 рекомендуется выделить ключевые аспекты анализа экономического положения кредитной организации. Проанализировать суть понятия «финансового состояния коммерческого банка», исследовать главные методы по его анализу. В пункте 1.1 необходимо раскрыть суть, цели и требования по оценке экономического состояния кредитной организации. В пункте 1.2 будет интересно сделать акцент на методике введенную ЦБ РФ. И подробно остановится и разобрать каждый ее пункт. В пункте 1.3 следует рассмотреть и другие методы по анализу экономического состояния кредитной организации.
Глава 2 должна содержать детальное описание исследуемой организации. В ней следует произвести комплексную оценку финансового состояния ПАО «Сбербанк» России. В пункте 2.1 необходимо рассмотреть характеристику ПАО «Сбербанк» России. В пункте 2.2 рекомендуется проанализировать активы – пассивы, доходы – расходы и прибыль исследуемого банка. В пункте 2.3 будет целесообразно раскрыть анализ экономического состояния банка с помощью выбранных показателей согласно методике, которую использует «Сбербанк» России.
В Главе 3 предпочтительно рассмотреть усовершенствование системы оценки финансового положения ПАО «Сбербанк» России. В пункте 3.1 необходимо рассказать о методе В.С. Кромонова. В пункте 3.2 следует изучить оценку экономической прочности исследуемого банка. В пункте 3.3 целесообразно разобрать предложения по улучшению методов анализа финансового состояния кредитных организаций.
В заключении необходимо подвести итог всему вышесказанному, сформулировать аргументированные выводы и отразить основные положения дипломной работы.
В приложение выносятся основные документы, таблицы, используемые при анализе работы.

4. Исходные данные по ВКР: Список литературы:
1. Агрегированный балансовый отчет 30 крупнейших банков. //Вестник Банка России. 2012. -№78(1396). –С.5-6.
2. Анализ банковской деятельности: Учебник / А. М. Герасимович, М. Д. Алексеенко, И. М. Парасий-Вергуненко и др.; под ред. А.М. Герасимовича. - М.: Финансы, 2014. 599 с.
3. Буздалин А.В. Методы анализа банков-контрагентов на рынке МБК.//Управление финансовыми рисками. 2005. -№3. -С.31-42.
4. Годовой отчет «Сбербанка» России за 2011 года. (Электронный ресурс)
5. Ивлиев С.В., Кузнецов К.Б. Дистанционный анализ банка: как выбрать «финансовый градусник»? //Управление финансовыми рисками. 2010. –№3. – С.27-30.
6. Инструкция Банка России №139-И «Об обязательных нормативах банков» от 03.12.2012. (Электронный ресурс)
7. Лаврушин О.И. Банковская система в современной экономике: учебное пособие / под ред. проф. О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2011. – 360 с.
8. Лаврушин О.И. От теории банка к современным проблемам его развития в экономике. //Банковское дело. 2013. - №7. –С.2-9.
9. Ларионова И.В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке. – М.: Издательство Консалтбанкир, 2014. –С.46-49.
10. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990
№395-1. (Электронный ресурс)
11. О банке. Официальный сайт «Сбербанка» России. (Электронный ресурс)
12. О.В. Губина, М.А. Матвеева. Сравнительная характеристика современных методов и моделей прогнозирования банкротства организации. //Научные записки Орел ГИЭТ. –№1(3). – 2010. –С.5-6.
13. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2012 № 86-ФЗ. (Электронный ресурс)
14. Положениям Банка России N 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» от 10.02.2013. (электронный ресурс)
15. Положениям Банка России N 313-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска» от 14.11.2007. (Электронный ресурс
16. Сорокина И.Н. Методические подходы к оценке надежности и устойчивости банка. (Электронный ресурс)
17. Сорокина И.Н. Основы банковской аналитики. (Электронный ресурс)
18. Указание Банка России от 30 апреля 2011 г. №2005-У «Об оценке экономического положения банков». (Электронный ресурс)
19. Финансы, денежное обращение, кредит. / Под ред. Дробозиной Л.А. М.: Финансы и статистика, 2007. – 244 с.
20. Суворов А.В. Банковский менеджмент – новые направления
21. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. — М., 2007 – 560 с.
22. Паневен С.Н. Банковское дело. М., 2008. – 450 с.
23. Потоцкая Е.Г. Основные направления комплексного совершенствования управления кредитным риском // Бухгалтерия и банки. - 2008. - №7. - С.9-17.
24. Парамонова Т.В. Принципы регулирования банковской сферы // Деньги и кредит 2005.- №6. - С.10.
25. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции: Учебное пособие для ВУЗов. - М.: Банки и биржи; ЮНИТИ, 2007. – 320 с.
26. Козловская Э.А. Основы банковского дела. - М.: Финансы и статистика, 2004. – 230 с.
27. Букато В.И. Финансовый менеджмент. М., 2006. – 340 с.
28. Деньги. Кредит. Банки: Учебник. / Под ред. Е.Ф. Жукова. М., 2006. – 115 с.
29. Финансовый отчет ОАО «Сбербанк» России за 2010 год. (Электронный ресурс)
30. Финансовый отчет ОАО «Сбербанк» России за 2011 год. (Электронный ресурс)
31. Финансовый отчет ОАО «Сбербанк» России за 2012 год. (Электронный ресурс)
32. Финансовый отчет ОАО «Сбербанк» России за 2013 год. (Электронный ресурс)

ОГЛАВЛЕНИЕ
Введение 9
Глава 1. Ключевые моменты анализа экономического положения кредитных организаций 13
1.1. Суть, цель и задачи анализа финансового положения коммерческого банка; ключевые виды методов по оценке экономического состояния 13
1.2. Анализ экономического положения кредитной организации по методике Центрального банка Российской Федерации 16
1.3. Альтернативные методы анализа финансового положения коммерческого банка… 25
Глава 2.Оценка экономического положения анализируемого банка 32
2.1. Характеристика ПАО «Сбербанк» России и анализ его состояния на экономическом рынке России 32
2.2. Анализ активов – пассивов, доходов – расходов и прибыли исследуемого банка… 35
2.3. Анализ экономического положения ПАО «Сбербанк» России с использованием набора коэффициентов в соответствии внутренней методике банка… 46
Глава 3.Усовершенствование системы оценки финансового положения анализируемого банка 56
3.1. Использование методики В.С. Кромонова по анализу экономического состояния ПАО «Сбербанк» России 56
3.2. Оценка экономической прочности ПАО исследуемого банка 61
3.3. Предложения по улучшению системы анализа финансового положения организации 65
Заключение 70
Список литературы 73
Приложение 76

ВВЕДЕНИЕ
По сложившимся в мире обстоятельствам, коммерческие банки вынуждены работать в весьма сложных обстоятельствах. На их работу оказывает влияние множество кризисных и трудно прогнозируемых экономических и политических процессов, а банки являются первыми на ком это все отражается. Каждый вкладчик (инвестор), обращаясь в банк, желает быть уверенным в сохранности собственных инвестиций, с этой целью ему следует подробно изучить экономический статус, финансовую надежность выбранного банка. В свою очередь банк обязан производить оценку собственных сил, результативность своей работы, и тем самым давать уверенность вкладчикам в завтрашнем дне. Кроме того банку следует производить оценку собственного экономического положения с целью прогнозирования позиций на рынке капитала и темпов собственного развития. Именно этим и актуальна выбранная тема исследования, а в данной ситуации она крайне важна и интересна для людей которые вложили или только собираются вложить свои денежные средства в банк.
Целью выпускной работы является комплексный анализ и оценка финансового положения ПАО «Сбербанк» России и разработка предложений по модернизации, улучшению методов оценок.
Для достижения установленной цели следует осуществить пункты:
1. Обозначить значение выражения «оценка финансового состояния» кредитной организации;
2. Подробно разобрать отечественные и зарубежные модели и методики анализа экономического состояния;
3. Рассмотреть экономическое положение кредитной организации разными методами на примере ПАО «Сбербанк» России;
4. Предложить меры и пути улучшения внутренней технологии оценки финансового состояния ПАО «Сбербанк» России.
Предметом изучения в представленной работе становится финансовое состояние выбранного нами банка.
Объектом изучения становится вся экономическая работа ПАО
«Сбербанка» России. В настоящее время данный банк выступает одним из ведущих банков на финансовом рынке.
Теоретической основой при написании выпускной работы выступили работы отечественных и зарубежных научных работников и экспертов в сфере исследований методов оценок экономического капитала кредитной организации, такие как О.И.Лаврушин, И.В.Ларионова, Р. Брейли, Р. Дженкинс.
Методологической основой изучения выступили отечественные и зарубежные методики по оценке экономического состояния организаций.
К примеру:
1. методика ЦБ РФ, которую обязаны выполнять все банки нашей страны;
2. внутренняя методика анализируемого банка;
3. альтернативные методики – методика В.С. Кромонова, CAMEL(S), методика, которая делает, упорна вероятность банкротства организации.
Источниками информации с целью рассмотрения экономического положения организации является:
• Аналитическая отчетность;
• Внутренняя документация ПАО «Сбербанк» России;
• Нормативно-правовые акты РФ, в соответствии с которыми банки реализуют свою деятельность.
Практическая важность итогов изучения заключается в том, что составили дополнения к методике по анализу экономического положения банка. В процессе изучения было установлено, что ПАО «Сбербанк» России согласно собственной методике не содержит в себе сопоставление своего экономического состояния с экономическим состоянием иных кредитных организаций. Хотя это немало важно, потому что следует подводить итоги
собственной работы, а так же позиционировать их с итогами работы других банков. Это делается с целью усовершенствования собственной деятельности, собственных позиций. Созданная методика содержит в себе сравнение показателей экономического капитала выбранного банка с «идеальными» показателями. Вследствие выбранного метода банк, имеет возможность сопоставить себя с 30 крупными банками страны.
Выпускная работа содержит в себе: введение, три главы, заключение, список литературы и приложение.
В главе под номер один выпускной квалификационной работы рассмотрены ключевые нюансы оценки финансового состояния кредитной организации. Проанализирована суть определения «финансовое положение коммерческого банка», рассмотрены ключевые методики по его оценке. В наше время существует огромное число методов и моделей по оценке финансового состояния банка. Более знаменитые методики, это методики, которые состоят из коэффициентного анализа: к этим методам относится методика ЦБ России, внутренняя методика анализируемого банка, метод по подсчету запаса прочности банка. На втором месте согласно популярности – рейтинговые методики. Они основаны на вычислении установленных показателей. Каждой исследуемой кредитной организации присваивается определенное балльное значение, а дальше выполняется ранжирование банков на основании приобретенных прежде баллов. К подобным методам относятся CAMEL(S), методику В.С. Кромонова. Конечно, существует в настоящее время масса разных методик, тем не менее, они не являются настолько известными, как те, которые были перечислены выше.
В главе под номером два рассмотрена полная оценка экономического капитала ПАО «Сбербанк» России. Рассмотрены вертикальные и горизонтальные анализы: приведена история изменения главных значений. Произведена, оценка сравнения активов-пассивов, доходов-расходов и
прибылей банка. Делая заключение, можем заметить, что с каждым годом
«Сбербанк» увеличивает размер активов-пассивов и доходов. Кроме того в
«Сбербанке» имеется довольно мощный элемент управления, это видно по преодолению банком мирового финансового кризиса. Таким образом, был произведен анализ экономического положения кредитной организации с применением внутренней методики банка. К сожалению не все показатели смогли оценить, потому что часть данных, которые нам нужны для анализа, нет в открытом доступе. Кроме того было выявлено, что данная методика никак не учитывает экономическое состояние иных банков. И поэтому невозможно произвести сравнения показателей исследуемого банка с другими.
И в заключительной главе проверим запас финансовой прочности банка. Было оценено финансовое состояния банка на межбанковском уровне, по методу В.С. Кромонова. С ее помощью было сделано ранжирование банков на основе балльных оценок. В итоге можем сделать вывод, что состояние
«Сбербанка» относительно прочное и надежное по отношению с другими сравнивающимися банкам. Глава номер три, она же и заключительная содержит введение предложений для улучшения внутреннего метода по анализу экономического положения ПАО «Сбербанк» России. Попытались предпринять разработки новой методики в дополнение к уже существующей. В дополнении акцент был сделан на сравнение показателей финансового состояния исследуемого банка с показателями других коммерческих банков.
В заключении производится описание выводов по итогам анализа и оценки финансового состояния ПАО «Сбербанк» России, обосновываем предложения по улучшению деятельности объекта исследования.
Список литературы содержит в себе все источники литературы, которые имеют отношение к выполненной работе.
В приложение предлагается к рассмотрению таблица: ПРИЛОЖЕНИЕ: Бухгалтерский отчет ПАО «Сбербанк» России.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ:
1. Агрегированный балансовый отчет 30 крупнейших банков. //Вестник Банка России. 2012. -№78(1396). –С.5-6.
2. Анализ банковской деятельности: Учебник / А. М. Герасимович, М. Д. Алексеенко, И. М. Парасий-Вергуненко и др.; под ред. А.М. Герасимовича. - М.: Финансы, 2014. 599 с.
3. Буздалин А.В. Методы анализа банков-контрагентов на рынке МБК.//Управление финансовыми рисками. 2005. -№3. -С.31-42.
4. Годовой отчет «Сбербанка» России за 2011 года. (Электронный ресурс)
5. Ивлиев С.В., Кузнецов К.Б. Дистанционный анализ банка: как выбрать
«финансовый градусник»? //Управление финансовыми рисками. 2010. –№3. – С.27-30.
6. Инструкция Банка России №139-И «Об обязательных нормативах банков» от 03.12.2012. (Электронный ресурс)
7. Лаврушин О.И. Банковская система в современной экономике: учебное пособие / под ред. проф. О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2011. – 360 с.
8. Лаврушин О.И. От теории банка к современным проблемам его развития в экономике. //Банковское дело. 2013. - №7. –С.2-9.
9. Ларионова И.В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке.
– М.: Издательство Консалтбанкир, 2014. –С.46-49.
10. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 №395
11. О банке. Официальный сайт «Сбербанка» России. (Электронный ресурс)
12. О.В. Губина, М.А. Матвеева. Сравнительная характеристика современных методов и моделей прогнозирования банкротства организации. //Научные записки Орел ГИЭТ. –№1(3). – 2010. –С.5-6.
13. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2012 № 86-ФЗ. (Электронный ресурс)
14. Положениям Банка России N 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» от 10.02.2013. (Электронный ресурс)
15. Положениям Банка России N 313-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска» от 14.11.2007. (Электронный ресурс)
16. Сорокина И.Н. Методические подходы к оценке надежности и устойчивости банка. (Электронный ресурс)
17. Сорокина И.Н. Основы банковской аналитики. (Электронный ресурс)
18. Указание Банка России от 30 апреля 2011 г. №2005-У «Об оценке экономического положения банков». (Электронный ресурс)
19. Финансы, денежное обращение, кредит. / Под ред. Дробозиной Л.А. М.: Финансы и статистика, 2007. – 244 с.
20. Суворов А.В. Банковский менеджмент – новые направления
21. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. — М., 2007 – 560 с.
22. Паневен С.Н. Банковское дело. М., 2008. – 450 с.
23. Потоцкая Е.Г. Основные направления комплексного совершенствования управления кредитным риском // Бухгалтерия и банки. - 2008. - №7. - С.9-17.
24. Парамонова Т.В. Принципы регулирования банковской сферы // Деньги и кредит 2005.- №6. - С.10.
25. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции: Учебное пособие для ВУЗов. - М.: Банки и биржи; ЮНИТИ, 2007. – 320 с.
26. Козловская Э.А. Основы банковского дела. - М.: Финансы и статистика, 2004. – 230 с.
27. Букато В.И. Финансовый менеджмент. М., 2006. – 340 с.
28. Деньги. Кредит. Банки: Учебник. / Под ред. Е.Ф. Жукова. М., 2006. – 115 с.
29. Финансовый отчет ОАО «Сбербанк» России за 2010 год. (Электронный ресурс)
30. Финансовый отчет ОАО «Сбербанк» России за 2011 год. (Электронный ресурс)
31. Финансовый отчет ОАО «Сбербанк» России за 2012 год. (Электронный ресурс)
32. Финансовый отчет ОАО «Сбербанк» России за 2013 год. (Электронный ресурс)