Статья на тему "Синергия | Анализ ликвидности и платежеспособности банка (на примере ПАО «Сбербанк России») | "

Готовая работа на тему: Анализ ликвидности и платежеспособности банка (на примере ПАО «Сбербанк России»).
Работа выполнена в 2018 г.
Оценка за выполнение: Хорошо.
Количество страниц: 86.
Все работы проверены на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки. Так же можете посетить мой профиль и ознакомиться с готовыми работами: https://studentu24.ru/list/suppliers/Malika---1317

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙУНИВЕРСИТЕТ
«СИНЕРГИЯ»

Факультет онлайн обучения
Направление подготовки: 38.03.01


РАБОТА:
АНАЛИЗ ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ БАНКА (НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»)

Москва 2018

ЗАДАНИЕ
1. Тема: Анализ ликвидности и платежеспособности банка (на примере ПАО «Сбербанк России»)
2. Структура:
Введение
Глава 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ЛИКВИДНОСТЬЮ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1. Основы управления ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка
1.2. Методы управления ликвидностью в коммерческих банках России
Глава 2. РАЗРАБОТКА ПОЛИТИКИ УПРАВЛЕНИЯ ЛИКВИДНОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ОСНОВЕ МИНИМИЗАЦИИ РИСКА ЕЕ ПОТЕРИ
2.1. Анализ показателей ликвидности коммерческого банка
2.2. Оценка системы политики управления ликвидностью коммерческого банка: основные этапы и направления
2.3. Действующие мероприятия по минимизации риска потери ликвидности ПАО
«Сбербанк России» Белокалитвенское отделение № 8273
Глава 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ АНАЛИЗА И СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ ЛИКВИДНОСТЬЮ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТЬЮ БАНКА
3.1. Совершенствование планирования и прогнозирования состояния ликвидности в коммерческом банке
3.2. Составление плана улучшения (восстановления) ликвидности
Заключение
Список использованной литературы Приложения

3. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы, сформулировать цели и задачи работы, описать объект, предмет и информационную базу исследования.
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и дополнительную литературу по выбранной теме.
В параграфе 1.1 необходимо рассмотреть основы управления ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка
В параграфе 1.2 необходимо исследовать методы управления ликвидностью в коммерческих банках России
Глава 2 должна отражать основные результаты анализа:
В параграфе 2.1 необходимо исследовать показатели ликвидности коммерческого банка
В параграфе 2.2 необходимо провести анализ системы политики управления ликвидностью коммерческого банка: основные этапы и направления
В параграфе 2.3. необходимо провести анализ действующих мероприятий по минимизации риска потери ликвидности ПАО «Сбербанк России» Белокалитвенское отделение № 8273
В Главе 3 необходимо разработать предложения по управлению ликвидности банка
В параграфе 3.1 необходимо разработать предложения по совершенствованию
планирования и прогнозирования состояния ликвидности в коммерческом банке
В параграфе 3.2 необходимо разработать мероприятия по составлению плана улучшения (восстановления) ликвидности
В заключении необходимо отразить основные положения работы и сформулировать общие выводы.

4. Исходные данные: Основная литература:
1. Банки и банковские операции: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2014. – 430 с.
2. Банки и банковские операции: учебное пособие / под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2016. – 340 с.
3. Банковская система России: настольная книга банкира / Л.И. Абалкин, Г.А. Аболихина, М.Г. Адибеков и др. – 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Дека, 2016. – Ч. 1. - 120 с.
4. Банковские операции: учебное пособие / под ред. О.И. Лаврушина. - М.: ИНФРА-М, 2015. – 248 с.
5. Банковское дело: стратегическое руководство / Н. Бакстер, Т. Беррел, Г. Вейнс и др.; Под ред. В.И. Платонова, М. Хиггинса. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Консалтбанкир, 2016. – 280 с.
Дополнительная литература:
1. Годовой отчет ЦБ РФ за 2016 г. [Электронный ресурс].
2. Обзор финансовой стабильности за 2016 г. [Электронный ресурс].
3. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2016 г. [Электронный ресурс].
СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 5
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ЛИКВИДНОСТЬЮ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 9
1.1. Основы управления ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка 9
1.2. Методы управления ликвидностью в коммерческих банках России 13
ГЛАВА 2. РАЗРАБОТКА ПОЛИТИКИ УПРАВЛЕНИЯ ЛИКВИДНОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ОСНОВЕ МИНИМИЗАЦИИ РИСКА ЕЕ ПОТЕРИ 28
2.1. Анализ показателей ликвидности коммерческого банка 28
2.2. Оценка системы политики управления ликвидностью коммерческого банка: основные этапы и направления 43
2.3. Действующие мероприятия по минимизации риска потери ликвидности ПАО «Сбербанк России» Белокалитвенское отделение № 8273 51
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ АНАЛИЗА И СИСТЕМЫ
УПРАВЛЕНИЯ ЛИКВИДНОСТЬЮ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТЬЮ БАНКА 55
3.1. Совершенствование планирования и прогнозирования
состояния ликвидности в коммерческом банке 55
3.2. Составление плана улучшения (восстановления) ликвидности 59
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 71
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 77

ВВЕДЕНИЕ

Проблема управления ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка в современных условиях является весьма актуальной, поскольку характеризует финансовую устойчивость банка и влияет на экономику в целом, так как в условиях рыночных отношений банкротство одного банка может повлечь банкротство других банков и их клиентов.
Следует отметить, что ликвидность и платежеспособность - это чуткий барометр, отражающий состояние дел на рынке банковских услуг и в каждой отдельной кредитной организации в частности. Поэтому значение правильной организации работы в банке по управлению ликвидностью и платеждеспособностью трудно переоценить, т.к. даже при достаточной норме капитала кредитной организации потеря ее ликвидности и платежеспособности может привести к тяжелым последствиям.
Сложность управления ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка заключается в том, что, во-первых, значительная по объему часть его операций не определена по сроку договорными отношениями с клиентами и зависит от их поведения, которое невозможно четко спрогнозировать, а, следовательно, определить объем поступления и списания средств на счетах банка. Во-вторых, потребности в долгосрочных кредитах большинства субъектов экономики постоянно и значительно преобладают над желаниями и возможностями клиентов размещать долгосрочные депозиты. Поэтому банковской системе объективно требуется механизм, способный при необходимости обеспечить банку в достаточном объеме быструю мобилизацию депозитных средств.
В процессе управления ликвидностью и платежеспособностью коммерческие банки должны решать задачи по оценке потребности банка в ликвидности; оценке степени ликвидности финансовых рынков; адекватно выбирать источники и методы управления ликвидностью и платежеспособностью; оптимизировать выбранные методы с точки зрения минимизации издержек в процессе управления; подобрать оптимальный вариант необходимого соотношения между ликвидностью и доходностью проводимых операций, т.к. от правильности данного выбора будет зависеть финансовая устойчивость коммерческого банка, поскольку избыточная ликвидность, также, как и ее недостаточность, создают реальную угрозу с обеих сторон для деятельности банка. Недостаток ликвидности приводит к тому, что банк оказывается не в состоянии своевременно выполнять свои обязательства перед клиентами, и, если об этом становится известно, то возникает лавинообразный отток депозитов и остатков на расчетных счетах, приводящий уже к полной и неустранимой неплатежеспособности.
Избыточная ликвидность отрицательно влияет на доходность банка, при которой убытки банка, возникающие вследствие иммобилизации части активов в малодоходные, но высоколиквидные средства также, в конечном счете, могут привести кредитную организацию к банкротству.
Для российских коммерческих банков проблема анализа и управления ликвидностью и платежеспособностью осложняется нестабильностью финансовой ситуации в стране.
В этих условиях управление коммерческим банком превращается во все более сложный технологический процесс, требующий учета совокупного влияния многочисленных факторов внешней и внутренней среды, и, при этом, направленный на получение гарантированной прибыли, оправдывающей вложение средств акционеров в банковский капитал. Одним из центральных элементов данного процесса становится выявление основных проблем в области управления ликвидностью и платежеспособностью банка на основе проведения комплексного анализа финансового состояния и ликвидности коммерческого банка. Указанные аспекты свидетельствуют об актуальности проблемы и обусловили ее выбор для исследования.
Основная часть современных публикаций посвящена общетеоретическим вопросам деятельности коммерческих банков, структуре предоставляемых ими услуг, организационно-правовым условиям клиентоориентированности, резервам улучшения финансового состояния. Перечисленным вопросам посвящены научные труды Д.В. Бахтина, Г.Н. Белоглазовой, А.Г. Грязновой, Г.Г. Коробовой, В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, О. И. Лаврушина, О.М. Марковой, Ю.С. Масленченкова, А.В. Раскатова, О.Г. Семенюта, А.М. Смулова, Г.А. Тосуняна и других.
Высоко оценивая вышеназванные работы, необходимо отметить, что ликвидность и платежеспособность коммерческого банка рассматривается в них как один из системы показателей финансовой устойчивости. В то же время комплексные исследования ликвидности и управления ею практически отсутствуют.
Актуальность и недостаточная разработка проблемы управления ликвидностью коммерческих банков определили цели и задачи работы.
Цель работы состоит в разработке предложений по совершенствованию проведения анализа ликвидности и платежеспособности коммерческого банка.
Исходя из цели работы, в ней поставлены и решены следующие задачи:
- рассмотреть сущность ликвидности коммерческого банка;
- изучить методы и инструменты управления ликвидностью и платежеспособностью в кредитных организациях России и за рубежом;
- провести комплексный анализ показателей ликвидности и факторов, влияющих на нее;
- разработать предложения по совершенствованию политики управления ликвидностью коммерческого банка.
Объектом исследования выступил филиал ПАО «Сбербанк России» Белокалитвенское отделение № 8273 с присущим ему многообразием кредитных рисков, оказывающих непосредственное влияние на политику управления ликвидностью и платежеспособностью указанной кредитной организации.

Предметом исследования является процесс управления ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка и факторы минимизации рисков потери ликвидности.
Данная работа базируется на комплексе теоретических знаний, состоящих из фундаментальных положений классической экономической мысли и современных подходах к управлению ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка.
В работе нашли отражение достижения российской и зарубежной науки в области теории управления ликвидностью и минимизации рисков ее снижения. Исследование развивает идеи, которые содержатся в работах российских авторов: А.В. Белякова, А.В. Большакова, Г.Г. Коробова, О.И. Лаврушина, И.В. Ларионовой, М.А. Помориной, В.В. Шахова. В настоящей работе применялись методы системного анализа, теоретического моделирования и научного обобщения.
Эмпирическими основами исследования явились материалы Министерства финансов РФ, инструкции и информационно-аналитические данные, официальные отчетные данные, материалы периодической экономической печати, монографические исследования отечественных и зарубежных ученых, а также личные наблюдения автора.
Структура работы включает в себя введение, три главы, заключение, список использованной литературы.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

6. Антонов, Н.Г. Денежное обращение, кредит и банки / Н.Г. Антонов, М.А. Пессель. - М.: Финстатинформ, 2015. – 250 с.
7. Банки и банковские операции: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2014. – 430 с.
8. Банки и банковские операции: учебное пособие / под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2016. – 340 с.
9. Банковская система России: настольная книга банкира / Л.И. Абалкин, Г.А. Аболихина, М.Г. Адибеков и др. – 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Дека, 2016. – Ч. 1. - 120 с.
10. Банковские операции: учебное пособие / под ред. О.И. Лаврушина.- М.: ИНФРА-М, 2015. – 248 с.
11. Банковское дело: стратегическое руководство / Н. Бакстер, Т. Беррел, Г. Вейнс и др.; Под ред. В.И. Платонова, М. Хиггинса. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Консалтбанкир, 2016. – 280 с.
12. Банковское дело: учебник / под ред. В.Н. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2014. – 360 с.
13. Банковское дело: учебник / под ред. Г.Г. Коробовой. - М.: Юристъ, 2016. – 254 с.
14. Беляков, А.В. Кредитный риск: оценка, анализ, управление / А.В. Беляков, Е.В. Ломакина // Финансы и кредит. - 2015. - № 9. – С. 32 – 36.
15. Большаков, А.В. Вопросы оценки и управления кредитными рисками коммерческими банками / А.В. Большаков // Вестник банковского дела. - 2016. - № 8. – С. 28 – 32.
16. Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка / Л.Г.Батракова. - М.: Логос, 2016. - 344 с.
17. Грязнова, А.Г., Федотова, М.А., Новикова, В.М. Реструктурирование кредитных организаций в зарубежных странах / А.Г. Грязнова, М.А. Федотова, В.М. Новикова. - М.: Финансы и статистика, 2015.- 416 с.
18. Денежное обращение и банки: учебное пособие / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой. - М.: Финансы и статистика, 2016. – 150 с.
19. Деньги, кредит, банки: учебник для студентов вузов по экономическим специальностям / под ред. О.И. Лаврушина. - 3-е изд. - М.: КНОРУС, 2014. – 420 с.
20. Долан, Э.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика / Э.Дж. Долан, К.Д. Кэмпбелл, Р.Дж. Кэмпбелл. - пер. с англ. - СПб.: ПИТЕР, 2014. – 350 с.
21. Ефимова, Л.Г. Банковские сделки: право и практика / Л.Г. Ефимова - М.: ЮНИТИ, 2014. – 225 с.
22. Кидуэлл, Д.С. Финансовые институты, рынки, деньги / Д.С Кидуэлл, Р.Л. Петерсон, Д.У. Блэкуэлл. - СПб.: Питер, 2016. – 445 с.
23. Ковалев, А.И. Анализ финансового состояния предприятия / А.И. Ковалев, В.И. Привалов. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Центр экономики и маркетинга, 2014. – 230 с.
24. Коробова, Г.Г. Банковские риски: учеб. пособие / Г.Г. Коробова, Е.А. Нестеренко. – Саратов: Издат. центр Сарат. гос. экон. академии, 2016. – 160 с.
25. Ларионова, И.В. Реорганизация коммерческих банков / И.В. Ларионова.- М.: Финансы и статистика, 2014. -368 с.
26. Маркова, О.М. Коммерческие банки и их операции / О.М. Маркова, Л.С. Сахарова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2015. – 440 с.
27. Масленченков, Ю.С. Технология и организация работы банка: теория и практика / Ю.С. Масленчиков. - М.: ДеКа, 2015. 432 с.
28. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: учебник / под ред. Л.Н. Красавиной. - М.: Финансы и статистика, 2016. – 210 с.
29. Нуреев, P.M. Деньги, банки и денежно-кредитная политика / P.M. Нуреев. - М.: Финстатинформ, 2016. – 360 с.
30. Общая теория денег и кредита: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2014. – 170 с.
31. Панова, Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка
/ Г.С. Панова. - М.: ФиС, 2014. - 272 с.
32. Панова, Г.С. Кредитная политика коммерческого банка / Г.С. Панова. – М.: ИКЦ ДИС, 2015. - 464 с.
33. Поморина, М.А. Управление рисками как составная часть процесса управления активами и пассивами банка / М.А. Поморина // Банковское дело. - 2015. - № 3. – С. 55 – 59.
34. Рид, Э. Коммерческие банки / Э. Рид, Р. Коттер, Э. Гилл, Р. Смит. - М.: Космополис, 2015. – 256 с.
35. Роуз, Питер С. Банковский менеджмент / Роуз Питер С. – 2-е изд., пер. с англ. - М.: Дело, 2014. – 135 с.
36. Садвакасов, К., Сагдиев, А. Долгосрочные инвестиции банков: анализ, структура, практика / К. Садвакасов, А. Сагдиев. - М.: Ось-89, 2016. - 112 с.
37. Синки, Дж. Ф. Управление финансами в коммерческих банках / Дж.Ф. Синки. - пер. с англ. - М.: Catallaxy, 2014. – 352 с.
38. Скоун, Т. Управленческий учет / Т. Скоун. - М.: ЮНИТИ, 2015. –176 с.
39. Стрельцова, Н.Т. Условия деятельности коммерческого банка в современной российской экономике / Н.Т. Стрельцова. - Новосибирск: Институт экономики и организации промышленного производства, 2016. – 240 с.
40. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник / под ред. Л.А. Дробозиной. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 2015. – 460 с.
41. Ширинская, Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт / Е.Б. Ширинская. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2015. – 376 с.
4. Годовой отчет ЦБ РФ за 2016 г. [Электронный ресурс].
5. Обзор финансовой стабильности за 2016 г. [Электронный ресурс].
6. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2016 г. [Электронный ресурс].