Дипломная работа на тему "Синергия | Банковские риски: основные способы измерения, оценки и управления (на примере ПАО «Сбербанк России»)"

Работа на тему: Банковские риски: основные способы измерения, оценки и управления (на примере ПАО «Сбербанк России»)
Оценка: хорошо.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: 38.04.08 Финансы и кредит
Магистерская программа: Банковское дело

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
БАНКОВСКИЕ РИСКИ: ОСНОВНЫЕ СПОСОБЫ ИЗМЕРЕНИЯ, ОЦЕНКИ И УПРАВЛЕНИЯ ( НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»)

Москва 2018

КОНЦЕПЦИЯ ВЫПУСКНОЙ КВАЛИФИКАЦИОННОЙ РАБОТЫ
1. Тема ВКР Банковские риски: основные способы измерения, оценки и управления (на примере ПАО «Сбербанк России»)
Утверждена приказом по Университету № НР 73409-фэо от« 13 »12 _ 20_1L г.
2. Срок сдачи магистрантом законченной ВКР «_..±._» _0_6 20ll_ г.
3. Исходные данные по ВКР Законодательство Российской Федерации и нормативные документы Банка России по вопросам регулирования банковской деятельности и уровня банковских рисков; научная, учебная, периодическая литература по теме исследования; отчеты и аналитические материалы Банка России, АСВ, РА «Эксперт», ПАО
«Сбербанк России».
4. Обоснование актуальности темы. В условиях финансового кризиса, ухудшения макроэкономической ситуации в государстве, негативных тенденций в экономике в целом и банковском секторе в частности возникает острая потребность в комплексной оценке банковских рисков и управлении ими. Чем более сложной и размытой является внешнее окружение, тем более сложными являются и методы управления, тем актуальнее вопросы управления банковскими рисками. Отсутствие обобщённоrо опыта и комплексных научных исследований в сфере управления банковскими рисками негативно сказывается на деятельности коммерческих банков. Управление рисками становится неотъемлемым элементом организации банковского бизнеса. Принимая во внимание постепенную интеграцию России в общемировое экономическое пространство и более тесное взаимодействие с развитыми странами Европы, можно с уверенностью констатировать окончательное закрепление задачи по управлению рисками в качестве неотъемлемого элемента банковского менеджмента.
5. Цель исследования - анализ измерения, оценки и управления банковскими рисками и совершенствование модели управления рисками в коммерческом банке
6. Задачи исследования:
1. Показать теоретические основы банковских рисков.
2. Представить методику анализа рисков кредитных организаций
3. Представить современные методы управления банковскими рисками.
4. Представить организационно-правовую характерисику ПАО «Сбербанк России».
5. Првести анализ рисков ликвидности ПАО «Сбербанк России».
6. Провести анализ кредитного и операционного рисков ПАО «Сбербанк России».
7. Разработать пути снижения последствий от наступления операционного риска.
8. Разработать методы снижения кредитного риска.
9, Разработать рекомендации по регулированию риска ликвидности.
7. Организация, результаты деятельности которой использованы в ВКР в качестве объекта исследования ПАО «Сбербанк России»
8. Предполагаемые методы исследования
Методы системного анализа, синтеза, сравнения, горизонтальный и вертикальный анализ, метод коэффициентов, экономико-статистический, балансовый.
9. Ожидаемые основные результаты исследования
9.1 Исследование и обобщение научного материала по проблемам политики управления рисками коммерческих банков, характеристика сущности и основных направлений рисковой политики и методики оценки рисков банка.
9.2. Анализ современного состояния и проблем управления банковскими рисками, оценка его экономической эффективности.
9.3. Разработка мероприятий по совершенствованию деятельности ПАО «Сбербанк России» в области управления банковскими рисками.
10. Содержание разделов ВКР (наименование глав)
Глава 1. Методологическая база исследования банковских рисков в современных условиях
Глава 2. Анализ и оценка рисков коммерческого банка (на примере ПАО «Сбербанк России») Глава 3. Направления совершенствования методики управления банковскими рисками в банке
11. Перечень приложений к ВКР
1. Основные методики управления банковскими рисками, 2. Бухгалтерский баланс ПАО
«Сбербанк России», 3. Топ-20 компаний по страхованию рисков банков и рисков их клиентов, 4. Отчет о финансовых результатах ПАО Сбербанк.

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 5
ГЛАВА 1. МЕТОДОЛОГИЧЕСКАЯ БАЗА ИССЛЕДОВАНИЯ БАНКОВСКИХ РИСКОВ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ 9
1.1. Теоретические основы измерения и оценки банковских рисков 9
1.2. Методика анализа рисков кредитных организаций 25
1.3. Современные методы управления банковскими рисками 30
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА РИСКОВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА (НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ») 40
2.1. Общая характеристика деятельности ПАО «Сбербанк России» 40
2.2. Анализ рисков ликвидности ПАО «Сбербанк России» 50
2.3. Анализ кредитного и операционного рисков ПАО «Сбербанк России» 62
ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ МЕТОДИКИ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ В БАНКЕ 78
3 1. Пути снижения последствий от наступления операционного риска 78
3.2. Методы снижения кредитного риска 80
3.3. Рекомендации по регулированию риска ликвидности 91
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 104
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 106
ПРИЛОЖЕНИЯ 110

ВВЕДЕНИЕ
В настоящий период времени на территории Российской Федерации имеется значительное количество проблем, которые имеют отношение к кризисной ситуации в экономике. В качестве основных факторов кризиса, выступает ряд введенных санкций, которые имеют отношение к ограничению доступа на рынок капиталов. Все данные события оказали существенное воздействие на банковскую систему России. Ее практически отрезало от иностранных рынков капитала, а доступные источники подорожали. В положении рыночной инфраструктуры кредитным организациям принадлежит значимое место, поскольку они способствуют укреплению кредитно-денежных отношений и финансов, в целом, при помощи чего способны поддержать активное и стабильное положение экономики, в общем. Опираясь на банковскую практику можно выделить тот момент, что определенные перемены могут быть связаны с усиливающейся интернационализацией банков и рынков, совершенствованием банковского законодательства и современных видов компьютерных технологий, увеличением конкуренции, появлением внутри финансового рынка новых видов банковских продуктов и услуг.
Основным ведущим принципом в работе банковских организаций при наличии условий, связанных с переходом к рыночным отношениям может быть названо стремление для получения как можно большей прибыли. При этом риски могут увеличиваться более быстрыми темпами, при увеличении шансов получения высокой прибыли. В качестве основания формирования рисков может выступать появление отклонений действительных данных от оценок нынешнего состояния и будущего развития. Невозможно представление нынешнего банковского рынка без рисков. Риски могут присутствовать в каждой операции, только они могут быть разграничены в разных масштабах и на основании разных методов смягчаться либо компенсироваться.
Сущность риска должна рассматриваться в качестве наличия вероятности, а вернее угроз утраты банками собственных финансовых ресурсов,
недополучения доходов, или получения дополнительного количества расходов во время осуществления определенной группы расчетов.
Из-за кризисных ситуаций 2008 и 2014 годов руководители большей части кредитных учреждений и инвестиционных компаний провели смену собственного отношения к политике по управлению рисками. Тому, что имело отношение к формальности в прошлых периодах, в настоящий период времени может уделяться гораздо большее внимание. В основном, процессу развития отделений, которые могут принимать ответственность за процесс управления рисками, системами управленческой информации, утверждение лимита и методики по измерению групп рисков.
Для отечественных банков многие показатели кредитного риска, которые могут характеризоваться на основании наличия просроченных и сомнительных долгов в составе их кредитных портфелей, во много раз больше уровня аналогичных значений показателей кредитных учреждений развитых государств. Потому многие вопросы, которые имеют непосредственное отношение к управлению банковскими рисками, от своевременности решения которых будет зависеть уровень эффективности деятельности каждой кредитной организации и стабильность положения деятельности всей банковской системы страны, в сложившемся состоянии начинают играть первостепенное значение, на основании этого и обусловлен выбор темы данного исследования и его актуальность.
Цель выпускной квалификационно работы - провести анализ измерения, оценки и управления банковскими рисками и предложить направления совершенствования модели управления рисками в коммерческом банке
Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд задач:
показать теоретические основы банковских рисков;
представить методику анализа рисков кредитных организаций;
представить современные методы управления банковскими рисками;
представить организационно-правовую характеристику ПАО «Сбербанк России»;
провести анализ рисков ликвидности ПАО «Сбербанк России»;
провести анализ кредитного и операционного рисков ПАО «Сбербанк России»;
разработать пути снижения последствий от наступления операционного риска; разработать методы снижения кредитного риска;
разработать рекомендации по регулированию риска ликвидности. Объектом исследования является финансовая деятельность ПАО
«Сбербанк России». Предметом исследования являются методы управления банковскими рисками в коммерческом банке.
Теоретическую базу исследования составили работы в области финансов и банковского дела. Практическая база исследования строится на финансовой отчетности ПАО «Сбербанк России». Теоретическую базу исследования составили пособия и интернет-ресурсы в области банковского дела, финансов и аудита.
Ряд вопросов, связанных с управлением рисками в современных условиях и методики их анализа в банковских организациях занимают основное место в исследованиях не только российских, но и иностранных ученых. Данные вопросы освещались такими учеными-экономистами: Роуз Питер, Тагирбеков К.Р., Масленченков Ю.С. Особый интерес представляют работы В. Арсеньева, Г.С. Пановой, Э.Дж. Далан, Э.Рида, О.М. Марковой, Э.С. Каценеленбаум. Фундаментальные основы изучения экономического механизма анализа и выявления банковских рисков, рассмотрены в трудах зарубежных и российских специалистов, например: Т.Н. Виноградовой, А.И. Гинзбурга, Е.П. Жарковской, В.В. Ивановой, С.Д. Ильенковой, А.В. Калтырина. Также нормативно-правовые источники, в частности: Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 01.01.2017) "О банках и банковской деятельности", и др.
В процессе данного исследования были использованы общенаучные методы: структурно-функциональный, диалектический, историко-генетический, субъектно-объектный, системный и логический. В исследовании также использованы методы прогнозирования, сравнительных оценок, сравнительного анализа, экономико-статистического и инструментария эволюционной динамики.
Практическая значимость работы заключается в том, что автором работы сформулированы предложения по совершенствованию оценки банковских исков, контрольного процесса, в особенности правил проверок соблюдения банковского законодательства. Выдвинуты предложения по совершенствованию банковских операций и методов их регулирования. В процессе исследования автором было получено представление о реальном положении правового регулирования банковских рисков, сделана попытка сформировать научные подходы к совершенствованию и развитию законодательной базы о банковской системе.
Научная новизна исследования заключается в поиске решения значимых теоретических и организационно-методических проблем экономического анализа рисков банка, которые обладают существенным значением для процесса развития научно-методических инструментов экономического анализа.
Структура работы и ее содержание. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложения в виде схем и рисунков.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
I. Нормативно-правовые источники
1. О несостоятельности (банкротстве): Федеральный закон от 26.10.2002, № 127-ФЗ (ред. от 29.07.2017) // Консультант Плюс, 2018.
2. О кредитных историях: Федеральный закон от 30.12.2004 N 218- ФЗ (ред. от 03.07.2016) // Консультант Плюс, 2018.
3. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ (ред. от 31.07.2017) // Консультант Плюс, 2018.
4. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 26.07.2017) // Консультант Плюс, 2018.
5. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 18.07.2017) // Консультант Плюс, 2018.
6. О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций: Инструкция Банка России, от 02.04.2010 N 135-И (ред. от 24.04.2017), (Зарегистрировано в Минюсте России 22.04.2010 N 16965)
II. Печатные издания
7. Абрамова М.А., Александрова Л.С. Финансы, денежное обращение и кредит. // Под ред. Абрамовой М.А., Александровой Л.С. – М.: Институт права и экономики, 2014. – 225 с.
8. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки.// Под ред. Антонова Н.Г. – М.: Финстатинформ, 2012 – 200 с.
9. Аристархов С.Ю. Банковский сектор: реалии 2015 // Под ред. Аристархова С.Ю. – М.: // Банкирша. - 2015. - 12 января. - №1 (12). – 100 с.
10. Баринов Э.А. Валютно-кредитные отношения во внешней торговле. // Под ред. Баринова Э.А. — М.: Финансы и статистика, 2014 – 147 с.
11. Барбаумов В.Е., Гладких И.М., Чуйко А.С. Финансовые инвестиции // Под ред. Барбаумова В.Е. - М.: Финансы и статистика, 2013 – 247 с.
12. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка. // Под ред. Белоглазовой Г.Н. – М.: Высшее образование, Юрайт, 2016-236с.
13. Белозеров С.А. Мотовилов О.В. Банковское дело. Уч. // Под ред. Белозерова С.А. - М.: Проспект, 2015. – 300 с.
14. Боголюбов В.С. Финансовый менеджмент // Под ред. Боголюбова В.С. -М.: Юрайт, 2017. – 425 с.
15. Боровкова В.А. Банки и банковское дело. // Под ред. Боровковой В.А. - М.: Юрайт, 2016. – 325 с.
16. Бураков Д.В., Басс А.Б. Тенденции развития банковской системы России. // Под ред. Буракова Д.В. и Басс В.Б. - М.: Русайнс, 2017. – 236 с.
17. Воронцовский А.В. Оценка рисков. // Под ред. Воронцовского А.В. - М.: Юрайт, 2017. – 305 с.
18. Виноградова Т.Н. Банковские операции. // Под ред. Виноградовой Т.Н. — Ростов-на-Дону.: Феникс, 2016 – 222 с.
19. Гончаренко Л.И. Абрамова М.А. Маркина Е.В. Финансовые и денежно-кредитные методы регулирования экономики. // Под ред. Гончаренко Л.И., Абрамовой М.А. - М.: – Юрайт. 2015, – 347 с.
20. Гребеник Т.В. Современные особенности эффективного управления качеством кредитного портфеля. // Интернет-журнал науковедение // Под ред. Гребеник Т.В. 2014. Выпуск №6
21. Горшкова Л.А. Горбунова М.В. Основы управления организацией.// Под ред. Горшковой Л.А., Горбуновой М.В. - М.: КноРус, 2016. – 366 с.
22. Грузинов В.П. Экономика организации (предприятия). // Под ред. Грузинова В.П. - М.: КноРус, 2016. – 376 с.
23. Глушков Н.Б. Банковское дело. // Под ред. Глушкова Н.Б. – М.: Альфа Матер, 2014 – 142 с.
24. Гончаренко Л.И. Абрамова М.А. Маркина Е.В. Финансовые и денежно-кредитные методы регулирования экономики. // Под ред. Гончаренко Л.И., Абрамовой М.А. - М.: – Юрайт. 2015, – 347 с.
25. Гугнин В.К. Межбанковский кредитный рынок России. // Под ред. Гугнина В.К. - М.: Финансы и статистика, 2014 – 341с.
26. Давыденко И.Г. Экономический анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия. // Под ред. Давыденко И.Г. – М.: КноРус. 2015 – 231 с.
27. Дробозина Л.А. Финансы, денежное обращение, кредит. // Под ред. Дробозиной Л.А. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2014. – 289 с.
28. 28.
29. Истомин М., Самиев П. Активы - 2016 год: Проблемы крупного бизнеса. // Под ред. Истомина М., Самиева П. – М.: Банки и деловой мир. 2016.
№ 4.
30. Киреева Н.В. Экономический и финансовый анализ. // Под ред. Киреевой Н.В. - М.: Инфра-М, 2014. – 400 с.
31. Кирьянова З.В., Седова Е.И. Анализ финансовой отчетности. // Под ред. Кирьяновой З.В., Седовой Е.И. - М.: Юрайт, 2014. – 403 с.
32. Козлова Л.В. Потребительское кредитование // Экономика сельского хозяйства. // Под ред. Козловой Л.В. – М.: Реферативный журнал. 2014.- № 4
33. Кропин Ю.А. Деньги, кредит, банки. // Под ред. Кропина Ю.А. - М.: Юрайт, 2016. – 436 с.
34. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. // Под ред. Лаврушина О.И.- М.: КНОРУС, 2015 – 304 с.
35. Лаврушин О.И. Новые модели банковской деятельности в современной экономике. // Под ред. Лаврушина О.И. - М.: Кнорус, 2017. – 364 с.
36. Лефтизин Г.Р. Теория организации. // Под ред. Лефтизина Г.Р. - М.: Юрайт, 2016. – 333 с.
37. Максимов Л.М. Деньги, кредит, банки. // Под ред. Максимова Л.М.– М.: ЮНИТИ, 2014 – 365 с.
38. Мамонова И.Д. Как банки оценивают кредитоспособность своих клиентов // Банковская деятельность // Под ред. Мамоновой И.Д. - М.: – 2014. -
№ 13.
39. Незамайкин В.Н., Юрзинова И.Л. Финансовый менеджмент. // Под ред. Незамайкина В.Н., Юрзиновой И.Л. - М.: Юрайт, 2015. – 268 с.
40. Нешитая А.С. Инвестиции. // Под ред. Нешитой А.С. - М.: Дашков и К, 2014 – 226 с.
41. Румянцева Е.Е. Финансовый менеджмент. // Под ред. Румянцевой Е.Е. - М.: Юрайт, 2017. – 269 с.
42. Рыкова Л.М. Регулирование деятельности банков: банковский надзор. Учебное пособие. // Под ред. Рыковой Л.М. — Минск: Современная школа, 2014 – 336
43. Сухов М.И. Современная банковская система России: некоторые актуальные аспекты // Под ред. Сухова М.И. – М.: Деньги и кредит. 2016. № 3.
44. Тавасиев А.М. Банковское дело. // Под ред. Тавасиева А.М. - М.: Юрайт, 2016. – 396 с.
45. Теряева А.С., Туманова Т.Г. Деньги, кредит, банки. // Под ред. Теряевой А.С., Тумановой Т.Г. - М.: Инфра-М, 2017. – 400 с.
46. Чараева М.В. Корпоративные финансы. // Под ред. Чараевой М.В.- М.: Инфра-М, 2017. – 311 с.
47. Фомин Д.Е. Организация кредитной работы в банке // Под ред. Фомина Д.Е. – М.: Банковское кредитование. – 2014. - № 2.
48. Филина Ф.Н., Толмачев И.А., Сутягин А.В. Все виды кредитования. // Под ред. Филиной Ф.Н., Толмачова И.А. – М.: ГроссМедиа, РосБух.- 2014 – 143 с.
49. 49.
III. Интернет ресурсы
50. Банки. Ру
51. Иваненко И.А. Суверенный дефолт: Подходы к идентификации в мировой практике
52. Иванов В.В., Федорова Ю.И. Особенности формирования понятия дефолт кредитной организации
53. Концепция национальной безопасности Российской Федерации