Дипломная работа на тему "Синергия | Инвестиционная деятельность коммерческих банков на примере ПАО Альфа банк"

Работа на тему: Инвестиционная деятельность коммерческих банков на примере ПАО Альфа банк
Оценка: хорошо.
Оригинальность работы на момент публикации 50+% на антиплагиат.ру.
Ниже прилагаю все данные для покупки.
https://studentu24.ru/list/suppliers/Anastasiya1---1326

Описание работы

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения

Направление подготовки: 38.03.01 Экономика

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ НА ПРИМЕРЕ ПАО АЛЬФА БАНК

Москва 2018

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 6
Глава 1. Теоретические аспекты формирования инвестиционной политики коммерческого банка…………………………………………………………..... 10
1.1 Понятие и состав инвестиционного портфеля коммерческого банка 10
1.2 Доходы и риски в инвестиционной деятельности коммерческих банков 16
1.3 Инвестиционная политика коммерческого банка………………….............
23 Глава 2. Анализ финансовой деятельности ПАО Альфа Банк…………….......38
2.1 Характеристика ПАО Альфа Банк 38
2.2 Порядок составления и предоставления финансовой отчетности банка… 43
2.3 Приоритетные направления деятельности ПАО Альфа Банк……........... 56
2.4 Анализ инвестиционной деятельности и финансовой отчетности банка………………………………………………………………………........... 68
Глава 3. Практическая реализация основных положений инвестиционной политики ПАО Альфа Банк…………………………………………………...... 84
3.1 Методика определения стоимости пакета акций ПАО Альфа Банк........ 84
3.2 Практические подходы к приобретению пакета акций предприятия ПАО Альфа Банк …………..…………………………….............................................. 92
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………...... 101
ПРИЛОЖЕНИЯ ……………………………………........................................... 106

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность исследования проблемы инвестиционной деятельности коммерческих банков определяется значением и ролью капитальных вложений в экономическом развитии государства. Только увеличение объемов инвестиций позволяет обеспечить рост промышленного производства, развитие экономического потенциала.
Для современной России, находящейся на переходном этапе экономики, эта тема наиболее актуальна, поскольку инвестиционная деятельность недостаточно развита. Крайний дефицит инвестиций в экономику страны объясняет замедленный рост промышленного производства.
Переход к новому этапу экономического развития, предполагающему повышение уровня и качества жизни населения, осуществим только на основе высокоэффективной социально ориентированной рыночной системы хозяйствования, позволяющей полнее мобилизовать экономический потенциал России, обеспечит» ее включение в мировую экономику в качестве равноправного партера. Достижение этой цели возможно при условии создания в стране более совершенной технологии трансформации веет видов сбережений в инвестиции. Соответственно, возрастают роль и значение банков, которые, занимая одно из центральных положений в рыночной системе, оказывают существенное воздействие на воспроизводственный процесс.
Активной банковской инвестиционной деятельности препятствует ряд проблем: недостаточность капитала, нормативные требования по банковскому надзору, недостаток ресурсов соответствующей срочности, высокие риски.
Серьезную угрозу развития инвестиционной деятельности представляет бегство капитала за рубеж. Оно стало следствием высоких рисков в экономике, в
том числе при финансировании инвестиционных проектов, нестабильной институциональной и общественной обстановки,
Таким образом, в современных условиях банковская система России не может в полной мере отвечать требованиям активного взаимодействия с реальным сектором экономики, что обуславливает актуальность исследования процесса активизации инвестиционной деятельности банков и проблем, тормозящих этот
процесс. На сегодняшний день главной функцией банков является предоставление кредитов. В странах с развитыми рыночными отношениями органами власти специально контролируется возможность доступа к финансовым услугам банков широких слоев населения. Одной из наиболее жизненно важных услуг такого рода является выдача ссуд, которые используются частным бизнесом для
осуществления инвестиций и потребительских целей.
Однако не все банковские средства могут быть размещены в виде ссуд. Большая часть ссуд неликвидна, т.е. они не могут быть быстро проданы тогда, когда банку срочно требуются наличные денежные средства. Другая проблема состоит в том, что ссуды из-за достаточно высокой вероятности их не возврата со стороны заемщика среди всех форм банковского кредита относятся к самым рисковым банковским активам, а для мелких и средних банков большая часть выдаваемых ссуд связана с определенным регионом. Следовательно, любое значительное снижение экономической активности в этом регионе ухудшит качество кредитного портфеля банка.
По всем перечисленным причинам банки стали направлять значительную часть своего портфеля активов во вложения в другой важный вид доходных активов - в ценные бумаги. По оценкам специалистов объем направляемых в ценные бумаги средств составляет от 1/5 до 1/3 общего объема портфеля. Ценные бумаги банков включают в себя государственные ценные бумаги и регламентированные законом категории акций. Эти составляющие банковских
портфелей активов выполняют ряд важнейших функций, обеспечивая банкам доходность, ликвидность и диверсификацию с целью снижения риска, а также выводя часть доходов банка из-под налогообложения. Такие вложения стабилизируют доходы банка, обеспечивая дополнительные поступления в то время, когда остальные их источники почти истощены. Таким образом, актуальность исследования особенностей банковского инвестирования на сегодня трудно переоценить.
Цель выпускной квалификационной работы – изучить особенности организации инвестиционного процесса отечественными коммерческими банками.
Поставленная цель определила необходимость решения следующих задач:
изучить теоретические предпосылки организации инвестиционного процесса коммерческими банками;
рассмотреть понятие и состав инвестиционного портфеля
коммерческого банка;
изучить доходы и риски в инвестиционной деятельности коммерческих банков;
исследовать особенности наработки инвестиционной политики коммерческого банка;
проанализировать практические особенности организации инвестиционного процесса действующим отечественным коммерческим банком;
проанализировать методику определения стоимости пакета акций; разработать практические подходы к приобретению пакета акций
предприятия ПАО Альфа Банк.
Объектом исследования является инвестиционная деятельность ПАО Альфа Банк.
Предметом выпускной квалификационной работы являются экономические процессы, возникающие в результате проведения коммерческим банком инвестиционной деятельности.
Разработке проблем инвестиционной деятельности коммерческих банков, повышению роли банковского капитала в развитии экономики, а так же исследованию банковских рисков посвящены труды отечественных и зарубежных исследователей: И.Т. Батабанова, В.И. Букаго, В.М. Гранагурова, Ю.А. Данилова, В.В. Киселева, А.Г. Куликова, Ю.И. Львова, Дж. Синки, А.
Смита, К.Е. Тэпмана, и других ученых и специалистов.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав и заключения.
В первой главе рассмотрены теоретические аспекты формирования инвестиционной политики коммерческого банка: понятие и состав инвестиционного портфеля коммерческого банка; доходы и риски в инвестиционной деятельности коммерческих банков, а так же инвестиционная политика коммерческого банка.
Во второй главе проведен анализ финансовой деятельности ПАО Альфа Банк. Проанализирован порядок составления и предоставления финансовой отчетности банка; рассмотрены приоритетные направления деятельности ПАО Альфа Банк; проведен анализ инвестиционной деятельности и финансовой отчетности банка.
В третье главе выпускной квалификационной работы приведена практическая реализация основных положений инвестиционной политики ПАО Альфа Банк и разработаны практические подходы к приобретению пакета акций предприятия ПАО Альфа Банк.
В заключении сформулированы основные результаты исследования.
Информационной аналитической базой исследования является годовая финансовая бухгалтерская отчетность ПАО Альфа Банк за 2015–2017 гг.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02 декабря 1990 г. № 395-1 (в ред. от 03.08.2018 г.) // СПС «Консультант Плюс».
2. Федеральный закон от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (в ред. от 29.07.2018 г.) // СПС «Консультант Плюс».
3. Положение Банка России от 20 марта 2006 года № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» (в ред. от 04.08.2016 г.) // СПС «Консультант Плюс».
4. Положением Банка России от 28 июня 2017 года № 590 П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» // СПС «Консультант Плюс».
5. Указание №3054-У от 04 сентября 2013 года «О порядке составления кредитными организациями годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности» (в ред. от 31.10.2017 г.) // СПС «Консультант Плюс».
6. Указание Банка России № 3081-У от 25 октября 2013 года «О раскрытии кредитными организациями информации о своей деятельности» (в ред. от 17.11.2016 г.) // СПС «Консультант Плюс».
7. Указание Банка России № 4212-У от 24 ноября 2016 года «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» (в ред. от 06.12.2017 г.) // СПС «Консультант Плюс».
8. Александрова Н.Г., Александров Н.А. Банки и банковская деятельность для клиентов. Санкт-Петербург: Питер, 2015, 224 с.
9. Андрейчиков А.В., Андрейчикова О.Н. Анализ, синтез, планирование решений в экономике. Москва: Финансы и статистика, 2016, 368 с.
10. Балабанов И. Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом? – М.: Финансы и статистика, 2014. – 384 с.
11. Балабанов И.Т. Банковское дело. Санкт-Петербург: Питер, 2014, 304
12. Борисевич В.И., Кандаурова Г.А., Кандауров Н.Н. Прогнозирования и планирование экономики. Минск: Интерпрессервис. 2017, 380 с.
13. Ван Хорн Дж.К. Основы управления финансами. Москва: Финансы и статистика, 2016, 800 с.
14. Вознесенская Н.Н. Иностранные инвестиции: Россия и мировой опыт (сравнительно-правовой комментарий). Москва: Юридическая фирма
«Контракт», ИНФРА-М, 2015, 220 с.
15. Волошин И.В. Оценка банковских рисков: новые подходы. Киев: Эльга, Ника-Центр, 2014, 216 с.
16. Галанова В.А., Басова А.И. Рынок ценных бумаг. Москва: Финансы и статистика, 2015, 448 с.
17. Герасименко С.С. Статистика. Таганрог: ТНТИ, 2015, 468 с.
18. Гиляровская Л.Т., Вехорева А.А. Анализ и оценка финансовой устойчивости коммерческого банка. Санкт-Петербург: Питер, 2013, 256 с.
19. Гитман Л.Дж., Джонк М.Д. Основы инвестирования. Москва: Дело, 2014, 1008 с.
20. Грязнова А.Г., Федотова М.А. Оценка бизнеса. Москва: Финансы и статистика, 2015, 512 с.
21. Дубров А.М., Лагоша Б.А., Хрусталев Е.Ю., Бариновская Т.П. Моделирование рисковых ситуаций в экономике и бизнесе. Москва: Финансы и статистика, 2013, 224 с.
22. Ефимова М.Р., Петрова Е.В., Румянцев В.Н. Общая теория статистики: Учебник. – М.: ИНФРА-М, 2014 – 416с.
23. Ефремов В. С. Стратегия бизнеса. Концепции и методы планирования.
– М.: Финпресс, 2015, 192 с.
24. Игонина Л.Л. Инвестиции. Москва: Юристъ, 2013, 480 с.
25. Килячков А.А. Рынок ценных бумаг и биржевое дело/ А.А. Килячков, Л.А. Чалдаева. М.: Юристъ, 2011. 704 с.
26. Кочетков В.Н. Анализ банковской деятельности: теоретикоприкладной аспект. М: ИНФРА-М, 2013, 192 с.
27. Кочетков В.Н., Шипова Н.А. Экономический риск и методы его измерения. М: ИНФРА-М, 2015, 68 с.
28. Коупленд Т. Стоимость компаний: оценка и управление / Т. Коупленд, Т. Коллер, Д. Муррин. М.: ЗАО «Олимп-Бизнес», 1999. 480 с.
29. Крушвиц Л. Инвестиционные расчеты. Санкт-Петербург: Питер,
2013, 432 с.
30. Крушвиц Л. Финансовые инвестиции. Неоклассические основы теории финансов. Санкт-Петербург: Питер, 2013, 400 с.
31. Лаврушин О.И. Банковское дело. Москва: Финансы и статистика, 2013, 672 с.
32. Мазур И.И., Шапиро В.Д. и др. Управление проектами. Москва: Высшая школа, 2015, 875 с.
33. Маркова Л.Г., Старченко Л.И. Инвестирование. Н.-Новгород: ДГФЭИ, 2014, 108 с.
34. Мартынов А. С. и др. Россия: Стратегия инвестирования и кризисный период. – М.: ПАИМС, 2014.
35. Мелкумов Я.С. Организация и финансирование инвестиций. Москва: ИНФРА-М, 2016, 248 с.
36. Мертенс А.В. Инвестиции. М: ИНФРА-М, 2014, 416 с.
37. Миркин Я.М. Ценные бумаги и фондовый рынок / Я.М. Миркин. М.: Перспектива, 2013. 458 с
38. Мозгалева Т.Н. Адаптация оценки рыночной стоимости коммерческого банка к условиям современной российской экономики: автореф. дис.: канд. эк. наук/ Т.Н. Мозгалева; МГУ им. Ломоносова. М., 2012. 30 с
39. Моран К. Оценка инвестиций для нефинансовых менеджеров. М.: Баланс-Клуб, 2015, 256 с.
40. Промыслов Б.Д., Жученко И.А. Логистические основы управления материальными и денежными потоками. (Проблемы, поиски, решения). – М.: Нефть и газ, 2015. – 103 с.
41. Резго Г.Я., Кетова И.А. Биржевое дело. Москва: Финансы и статистика, 2014, 272 с.
42. Рейтлян Я.Р. Аналитическая основа принятия управленческих решений. М., Финансы и статистика, 2016.
43. Саати Т. Принятие решений. Метод анализа иерархий. М., Радио и связь, 2014.
44. Савчук В.П., Прилипко С.И., Величко Е.Г. Анализ и разработка инвестиционных проектов. М: Абсолют-В, Эльга, 2017, 304 с.
45. Садвакасов К., Сагдиев А. Долгосрочные инвестиции банков. Анализ.
Структура. Практика. – М.: «Ось-89», 2015. 112 с.
46. Самойлов Г.О., Баталов А.Г. Банковская конкуренция. Москва: Экзамен, 2015, 256 с.
47. Теплова Т. В. Финансовые решения: стратегия и тактика. Учебное пособие. – М.: Магистр, 2014, 264 с.
48. Управление по результатам: Пер. с финск. / Общ. ред. и предисл. Я.А. Леймана. – М.: Издательская группа «Прогресс», 2014. – 320 с.
49. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. М.: Все для вас, 2015.
50. Фабоцци Ф. Управление инвестициями. Москва: ИНФРА-М, 2014, 932 с.
51. Фишер Ф.А. Обыкновенные акции и необыкновенные доходы другие работы. Москва: Альпина Паблишер, 2013, 384 с.
52. Хеннинер Э., Крюгер Т.М. Руководство по изучению учебника
«Основы инвестирования» Л.Дж. Гитмана, М.Д. Джонка. Москва: Дело, 2014, 192 с.
53. Хоминич И. П. Финансовая стратегия компаний: Научное издание. – М.: Изд-во Росс. экон. академии, 2013, 156 с.
54. Ченг Ф.Ли, Джозеф И.Финнерти. Финансы корпораций: теория, методы и практика. Москва: ИНФРА-М, 2015, 686 с.
55. Черкасов В.Е. Плотицына П.А. Банковские операции: материалы, анализ, расчеты. М., Метаинформ, 2013.
56. Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. – М.:«Дело», 2014. – 320 с.
57. Шарп У. Инвестиции. – М.: Инфра-М, 2016, 1024 с.
58. Юдинов А. Ю. Конкуренция: теория и практика. Учебно- практическое пособие. – М.: АКаЛиС, 2014
59. Яковец Ю.В. Инвестиционный бизнес. Москва: РАГС, 2013, 342 с.
60. Официальный сайт ПАО «Альфа Банк» [Электронный ресурс].
61. Официальный сайт BANKI.RU – [Электронный ресурс]
Московская биржа. [Электронный ресурс] Режим доступа: